财务数据关键指标变化：总收入与利润 - 公司2022财年总收入为14亿美元，同比增长5%[209] - 2022财年总收入为13.7727亿美元，较2021财年的13.1654亿美元增长5%[225] - 公司2022财年总收入为13.77亿美元，同比增长6073.4万美元，增幅5%[234] - 公司2022财年营业利润为5.424亿美元，同比增长7%[209] - 2022财年营业利润为5.42亿美元，同比增长3692.5万美元，增幅7%，营业利润率达39%[234][236] - 公司2022财年营业利润为5.424亿美元，较2021财年的5.055亿美元增长7%[260] - 公司2022财年净收入为3.735亿美元，同比下降5%[209] - 2022财年净利润为3.74亿美元，同比下降1854.3万美元，降幅5%，净利润率为27%[234][236] - 公司2022财年净利润为3.73541亿美元，较2021财年的3.92084亿美元下降约4.7%[359] - 2022财年净利润为3.73541亿美元，较2021财年的3.92084亿美元下降4.7%[366] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2022财年营收成本为3.02亿美元，同比下降3028.8万美元，降幅9%，占收入比例从25%降至22%[234][236][238] - 2022财年研发费用为1.47亿美元，同比下降2447.3万美元，降幅14%，占收入比例从13%降至11%[234][236][240] - 2022财年销售、一般及行政费用为3.84亿美元，同比下降1241.8万美元，降幅3%，占收入比例从30%降至28%[234][236][244] - 2022财年净利息支出为6896.7万美元，同比增加2887.5万美元，增幅72%[234][253] - 2022财年折旧与摊销费用为2046.5万美元，较2021财年的2559.2万美元下降20.0%[366] - 2022财年不动产和设备折旧摊销总额为1520万美元，较2021财年的2030万美元下降25.1%[381] - 2022财年股份支付费用为1.15355亿美元，较2021财年的1.12457亿美元增长2.6%[366] 各条业务线表现：Scores部门 - 公司Scores部门2022财年收入为7.066亿美元，同比增长8%[209] - 2022财年Scores部门收入为7.0664亿美元，占总收入51%，较2021财年增长8%[225][226] - 2022财年Scores部门收入增长5250万美元，其中企业对企业评分收入增长2890万美元[226] - Scores部门2022财年营业利润为6.228亿美元，占部门收入的88%，较2021财年增长11%[260][261] - 公司2022财年Scores业务收入为7.06643亿美元，较2021财年的6.54147亿美元增长约8.0%[359] 各条业务线表现：Software部门 - 公司Software部门截至2022年9月30日的年度经常性收入为5.693亿美元，同比增长9%（剔除剥离业务影响）[209] - 2022财年Software部门收入为6.7063亿美元，占总收入49%，较2021财年增长1%[225][226] - 公司Software部门2022财年ACV Bookings为8570万美元，上年同期为6280万美元（剔除剥离业务影响）[214] - 2022财年Software部门中，按点确认的软件收入为7564.7万美元，较2021财年增长28%[230] - 2022财年Software部门中，按时段确认的软件收入为4.8910亿美元，较2021财年增长7%[230] - 2021年6月剥离的C&R业务对2022财年Software部门总收入造成4530万美元的负面影响[231] - Software部门2022财年营业利润为1.855亿美元，占部门收入的28%，较2021财年增长76%[260][262] 各条业务线表现：Software部门客户留存 - 公司2022财年第四季度Software部门的美元净留存率为107%（剔除剥离业务影响）[209] - 美元净留存率平台业务从2020年12月31日的123%下降至2022年9月30日的128%[219] - 美元净留存率非平台业务从2020年12月31日的97%上升至2022年9月30日的100%[219] - 美元净留存率总计从2020年12月31日的100%上升至2022年9月30日的107%[219] 其他财务数据：现金流 - 公司2022财年经营活动现金流为5.095亿美元，上年同期为4.238亿美元[209] - 公司2022财年经营活动产生的现金流量净额为5.095亿美元，较2021财年的4.238亿美元增长20.2%[275][276] - 2022财年经营活动产生的现金流量净额为5.0945亿美元，较2021财年的4.23817亿美元增长20.2%[366] - 公司2022财年投资活动使用的现金流量净额为570万美元，而2021财年为投资活动提供1.379亿美元[275][278] - 2022财年公司投资活动产生的现金流量净额为流出567.1万美元，而2021财年为净流入1.3785亿美元[366] - 公司2022财年融资活动使用的现金流量净额为5.472亿美元，主要用于股票回购和偿还信贷[275][280] 其他财务数据：资本结构与债务 - 公司截至2022年9月30日的现金及现金等价物为1.332亿美元，总债务为19亿美元[209] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为1.332亿美元，其中10.58亿美元由海外子公司持有[272] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为1.33202亿美元，较2021年同期的1.95354亿美元下降31.8%[366] - 公司拥有6亿美元的循环信贷额度可用，并预计未来12个月可满足资金需求，包括1500万美元的定期贷款本金支付[272] - 公司拥有一笔6亿美元的无担保循环信贷额度，有效期至2026年8月19日，其利率基于调整后的基本利率或LIBOR加上适用利差，适用利差根据合并杠杆率确定[285] - 公司于2021年10月20日修订了信贷协议，获得了一笔3亿美元的定期贷款，该贷款需按季度分期偿还本金，每季度末支付375万美元[286] - 截至2022年9月30日，公司在循环信贷额度下的未偿还借款为2.8亿美元，加权平均利率为4.479%；定期贷款未偿还余额为2.888亿美元，利率为4.283%[287] - 公司循环信贷额度有2.8亿美元未偿还借款，加权平均利率为4.479%[329] - 公司定期贷款有2.888亿美元未偿还余额，利率为4.283%[329] - 公司发行了多笔高级票据：2018年发行4亿美元，年利率5.25%；2019年发行3.5亿美元，年利率4.00%；2021年增发5.5亿美元，年利率4.00%。截至2022年9月30日，高级票据的账面价值为13亿美元[288] - 截至2022年9月30日的合同义务汇总显示：高级票据本金13亿美元，循环信贷及定期贷款本金5.6875亿美元，高级票据利息3亿美元，经营租赁义务6301.8万美元，未确认税收优惠1298万美元[290] - 高级票据的本金偿付计划为：2026年支付4亿美元，此后支付9亿美元[290] - 循环信贷及定期贷款的本金偿付计划为：2023年至2025年每年支付1500万美元，2026年支付5.2375亿美元[290] - 高级票据的利息支付计划为：2023年至2026年每年支付5700万美元，2027年及此后各支付3600万美元，总计3亿美元[290] - 经营租赁义务支付计划为：2023年支付2130.6万美元，2024年支付1599.4万美元，2025年支付932万美元，2026年支付821.1万美元，2027年支付558.3万美元，此后支付260.4万美元[290] - 公司高级票据总面值为13亿美元，2022年9月30日公允价值为11.4875亿美元[328] - 公司高级票据于2021年9月30日总面值为7.5亿美元，公允价值为8.1亿美元[328] - 公司高级票据的账面价值需扣除债务发行成本，2022年9月30日为1430万美元，2021年9月30日为900万美元[328] - 公司长期债务从2021年的10.09018亿美元大幅增加至2022年的18.23669亿美元，增幅约为80.7%[357] 其他财务数据：股东回报与股票回购 - 公司2022财年以11亿美元总价回购了270万股股票[209] - 公司在2022财年、2021财年和2020财年分别支出11亿美元、8.822亿美元和2.352亿美元用于股票回购[282] - 公司董事会于2022年10月批准了一项新的股票回购计划，授权在公开市场或协商交易中以最高5亿美元的总成本回购普通股[284] - 2022财年公司用于回购普通股的净现金流出为11.0418亿美元，较2021财年的8.74179亿美元增长26.3%[366] - 公司2022财年用于计算稀释后每股收益的加权平均股数为2634.7万股，较2021财年的2926.0万股减少约10.0%[359] 其他财务数据：税务与一次性项目 - 公司2022财年有效税率为20.7%，2021财年为17.1%，2020财年为8.0%[257] - 2021财年公司因出售C&R业务等获得1.001亿美元资产销售及业务剥离收益[234][250] - 2021财年第四季度公司因裁员160人产生800万美元重组费用[248] - 2020财年公司产生4500万美元重组和减值费用，包括2800万美元租赁资产减值及1180万美元重组费用[249] - 2022财年外汇交易收益为190万美元，2021财年为0美元，2020财年外汇交易损失为100万美元[405] 其他财务数据：投资与公允价值 - 公司投资组合于2022年9月30日的成本基础及账面金额为1.332亿美元，平均收益率为1.23%[326] - 公司投资组合于2021年9月30日的成本基础及账面金额为1.95354亿美元，平均收益率为0.04%[326] - 截至2022年9月30日，公司其他投资（按成本计量）的账面价值为110万美元，较2021年同期的130万美元下降15.4%[376] - 2022财年公司通过发行高级票据融资5.5亿美元，2021财年无此类融资[366] 其他财务数据：资产与权益变动 - 公司总资产从2021年的15.67776亿美元下降至2022年的14.42034亿美元，降幅约为8.0%[357] - 公司现金及现金等价物从2021年的1.95354亿美元减少至2022年的1.33202亿美元，降幅约为31.8%[357] - 公司股东权益赤字从2021年的1.10942亿美元扩大至2022年的8.01947亿美元[357] 其他财务数据：每股收益与综合收益 - 公司2022财年基本每股收益为14.34美元，较2021财年的13.65美元增长约5.1%[359] - 公司2022财年因外汇折算调整产生其他综合损失4884.8万美元，而2021财年为收益714.1万美元[359] 管理层讨论和指引：商誉与无形资产减值评估 - 公司在2020财年对商誉进行了步骤零定性分析，结论是各报告单元公允价值不低于其账面价值，未进行步骤一定量分析[313] - 公司在2021财年将运营部门结构从三个合并为两个，并对软件和评分报告单元直接进行了步骤一定量减值测试，公允价值大幅超过账面价值[313] - 公司在2022财年对商誉进行了步骤零定性分析，结论是两个报告单元的公允价值均不低于其账面价值，未进行步骤一定量分析[313] - 2020财年对商誉进行了步骤零定性减值评估，未发现减值迹象，因此未进行步骤一定量测试[386] - 2021财年将运营部门结构从三个合并为两个，并对新软件部门和评分部门进行了步骤一定量减值测试，未发现商誉减值[386] - 2022财年对商誉进行了步骤零定性减值评估，未发现减值迹象，因此未进行步骤一定量测试[386] - 商誉减值评估可能采用步骤零定性方法，考虑宏观经济、市场、成本、股价及部门运营稳定性等因素[385] - 若定性评估显示公允价值可能低于账面价值，将采用贴现现金流模型及可比上市公司法进行步骤一定量测试[385] - 2022、2021及2020财年均未确认任何具有有限使用寿命无形资产或其他长期资产的减值费用[388] - 公司无形资产按估计使用寿命摊销：已完成技术4至10年，客户合同与关系5至10年，商标1年，竞业禁止协议2年[388] 管理层讨论和指引：外汇风险管理 - 截至2022年9月30日，公司持有卖出欧元的外汇远期合约，合约金额为1.35亿欧元，对应美元价值为1.3158亿美元[331] - 截至2022年9月30日，公司持有买入英镑的外汇远期合约，合约金额为1.1848亿英镑，对应美元价值为1.31亿美元[331] - 截至2022年9月30日，公司持有买入新加坡元的外汇远期合约，合约金额为6169万新加坡元，对应美元价值为4300万美元[331] - 截至2021年9月30日，公司持有卖出欧元的外汇远期合约，合约金额为1.71亿欧元，对应美元价值为1.9829亿美元[333] - 截至2021年9月30日，公司持有买入英镑的外汇远期合约，合约金额为1.1467亿英镑，对应美元价值为1.54亿美元[333] - 截至2021年9月30日，公司持有买入新加坡元的外汇远期合约，合约金额为6650万新加坡元，对应美元价值为4900万美元[333] - 公司所有外汇远期合约期限均短于三个月，用于管理外币计价的应收账款和现金余额的汇率风险[330] - 公司在2022年9月30日和2021年9月30日签订的外汇远期合约，其在这些日期的公允价值均为0美元[333] 其他没有覆盖的重要内容：会计与审计 - 独立审计师德勤会计师事务所对公司截至2022年9月30日的财务报表出具了无保留审计意见[335][336] - 收入确认是审计中的关键审计事项，涉及识别履约义务、估计可变对价和确定单独售价，需要大量的审计工作和高度的职业判断[344][348] - 企业合并的会计处理涉及对收购日资产和负债公允价值的重大估计和假设[391] - 所得税会计涉及重大判断，递延所得税资产的可实现性评估可能导致估值备抵，影响当期所得税费用和净收入[396]