公司业务范围与经营许可 - 美国南方公司在32个州和哥伦比亚特区获得经营许可[10] - 银行家富达公司通过三个分销渠道在46个不同州和两个业务部门获取客户[19] 公司人员与管理层信息 - 截至2021年12月31日，银行家富达公司约有4380名持牌代理签约，2021年约660名持牌代理为其撰写保单[20] - 公司2021年12月31日雇佣140人，其中138人为全职[72] - 希尔顿·H·豪厄尔（Hilton H. Howell, Jr.）自1992年起担任公司董事，自1995年5月起担任公司总裁兼首席执行官，自2009年2月24日起担任董事会主席[71][79] - J·罗斯·富兰克林（J. Ross Franklin）自2017年11月起担任公司副总裁、首席财务官和公司秘书[71][80] 公司业务板块与收入来源 - 公司旗下American Southern经营财产和意外伤害保险市场，Bankers Fidelity经营人寿和健康保险市场，各业务板块收入主要来自保费和投资收入[76] 公司财务报表审计意见 - 独立注册公共会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[150] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司总资产为402,286千美元，2020年为405,187千美元[161] - 2021年公司总负债为261,000千美元，2020年为260,127千美元[161] - 2021年公司股东权益为141,286千美元，2020年为145,060千美元[161] - 2021年公司总营收为199,554千美元，2020年为195,348千美元[162] - 2021年公司净利润为4,281千美元，2020年为12,169千美元[162] - 2021年归属于普通股股东的净利润为3,882千美元，2020年为11,770千美元[162] - 2021年基本每股收益为0.19美元，2020年为0.58美元[162] - 2021年摊薄每股收益为0.19美元，2020年为0.56美元[162] - 2021年公司综合收益（损失）为 - 3,031千美元，2020年为26,710千美元[164] - 2021年其他综合收益（损失）净额为 - 7,312千美元，2020年为14,541千美元[164] - 2021年末股东权益总额为14.1286亿美元，较2020年末的14.506亿美元有所下降[166] - 2021年净收入为428.1万美元，较2020年的1216.9万美元减少[166][168] - 2021年经营活动提供的净现金为108.8万美元，较2020年的897.1万美元大幅减少[168] - 2021年投资活动提供的净现金为530万美元，而2020年使用的净现金为206.4万美元[168] - 2021年融资活动使用的净现金为95.4万美元，较2020年的48.1万美元有所增加[168] - 2021年末现金及现金等价物为2475.3万美元，较2020年末的1931.9万美元增加[168] - 2021年支付利息现金为138.9万美元，较2020年的166.5万美元减少[168] - 2021年支付所得税现金为320.2万美元，较2020年的388.3万美元减少[168] - 2021年总所得税费用为1021万美元，有效税率为19.3%；2020年总所得税费用为3334万美元，有效税率为21.5%[249][250] - 2021年末递延所得税资产为10,114美元，2020年末为8,496美元；2021年末递延所得税负债为 - 8,359美元，2020年末为 - 9,797美元；2021年末净递延所得税资产为1,755美元，2020年末净递延所得税负债为 - 1,301美元[252] - 2021年当期联邦所得税费用为2,133美元，2020年为5,584美元；2021年递延联邦所得税费用为 - 1,112美元，2020年为 - 2,250美元；2021年所得税费用总计1,021美元，2020年为3,334美元[253] - 2021年银行家富达净亏损364美元，2020年净利润7712美元；美国南方2021年净利润7688美元，2020年为8575美元[271] - 2021年法定净利润为7324美元，2020年为16287美元[271] - 2021年银行家富达盈余为38625美元，2020年为42326美元；美国南方2021年盈余为52724美元，2020年为50194美元[271] - 2021年法定盈余为91349美元，2020年为92520美元[271] - 公司在2021年和2020年分别从子公司收到8400美元和3900美元股息[271] 各公司净赚保费情况 - 2021年美国南方公司净赚保费6798.2万美元，2020年为6237.2万美元，其中汽车责任险2021年为3045.3万美元，2020年为3031.2万美元；汽车物理损坏险2021年为2291.7万美元，2020年为1873万美元等[11] - 2021年银行家富达公司净赚保费1.16234亿美元，2020年为1.21167亿美元，其中人寿保险2021年为1055.7万美元，2020年为927万美元；医疗保险2021年为1.05677亿美元，2020年为1.11897亿美元[17] 银行家富达公司业务结构 - 2021年健康保险产品占银行家富达公司净赚保费的91%，人寿保险占剩余部分；当年所写保单中，67%是健康保险保单，33%是人寿保险保单[16] 公司理赔与准备金相关 - 美国南方公司通过内部理赔主管控制理赔成本，多数人寿和健康险理赔通过电子方式提交，妥善记录的理赔通常在收到后五个工作日内支付[31][32] - 公司根据管理层对最终责任的估计、IBNR索赔估计和LAE估计来建立索赔准备金[35] - 2021年12月31日，约67%的损失和索赔准备金与财产和意外险有关，约33%与人寿和健康险有关[33] - 公司长期业务线主要是一般责任保险，短期业务线主要是财产和汽车保险[33] - 2021年12月31日精算审查显示，准备金可能低9.8%或高3.5%[38] - 公司保险损失和索赔准备金（理赔准备金）2021年12月31日为8560万美元，主要与财产意外险业务和医疗保险补充业务相关[155] - 公司未来保单福利准备金（保单准备金）2021年12月31日为8730万美元，与人寿和健康保险政策相关[158] - 2021年未付损失和索赔准备金年初余额79,147美元，年末余额85,620美元；2020年年初余额81,448美元，年末余额79,147美元[224] - 2021年总已发生损失130,869美元，2020年为119,146美元；2021年总保险福利和损失已发生额为131,694美元，2020年为119,876美元[227] - 2021年现金退保价值和到期两全保险为2,179美元，2020年为1,198美元；2021年福利准备金变化为 - 1,354美元，2020年为 - 468美元[227] - 2021年未决赔款、索赔和损失调整费用的净负债为6.5773亿美元，总毛负债为8.562亿美元[244] 公司再保险相关 - 美国南方再保险条约中，内陆海运和商业汽车物理损坏每次事故限额为超过10万美元自留额的25万美元；汽车责任和一般责任超额保险为200万美元，自留额在10万 - 50万美元之间；财产巨灾条约限额为超过30万美元自留额的570万美元[44] - 截至2021年12月31日，银行家富达4.165亿美元有效人寿保险中的950万美元根据共保和年度可续保定期协议进行了再保险[45] - 2021年，银行家富达将400万美元新增年化医疗保险补充保费中的200万美元分保给再保险公司，再保险公司承担高达1500万美元年化保费的50%责任[46] - 截至2021年12月31日，公司约99.6%的再保险应收款来自单一再保险人，再保险应收款为2.7416亿美元[245][248] - 2021年医疗保险补充、汽车责任等险种的再保险可收回金额分别为1.0753亿、4506万等美元，总计1.769亿美元[244] 公司监管与评级相关 - 公司保险子公司所在州要求参与担保基金，保险公司可能需承担最高达该辖区年度直接保费收入4%的评估费用[57] - 2021年，银行家富达人寿保险公司有两个IRIS比率超出正常范围，银行家富达担保公司有四个，美国南方保险公司和美国安全保险公司无超出情况[60] - 若公司调整后资本低于授权控制水平风险资本（ACL）的200%，将面临监管行动，2021年12月31日公司保险子公司RBC水平超过监管要求[61] - 美国南方保险公司及其子公司美国安全保险公司被A.M. Best评为“A”（优秀），银行家富达人寿保险公司及其子公司银行家富达担保公司被评为“A - ”（优秀）[53] 公司网络安全投入 - 公司为网络安全投入，维护网络责任保险，涵盖多种网络事件成本及声誉受损导致的收入损失[62][66] 公司投资相关数据 - 2021年末总投资为2.83442亿美元，2020年末为2.79311亿美元，其中固定到期投资2021年末为2.60986亿美元占比92.1%，2020年末为2.54106亿美元占比91.0%[68] - 固定到期投资2021年末摊销总成本为2.386亿美元，2020年末为2.225亿美元；权益证券2021年末总成本为490万美元，2020年末为640万美元；其他投资资产2021年末总成本为70万美元，2020年末为380万美元[68] - 2021年平均投资为2.6024亿美元，2020年为2.52141亿美元；2021年净投资收入为852.8万美元，2020年为774.4万美元；2021年投资平均收益率为3.3%，2020年为3.1%；2021年实现净投资收益490.3万美元，2020年为742万美元[69] - 截至2021年12月31日，固定 maturities 估计公允价值为260,986美元，总未实现收益23,106美元，总未实现损失717美元，摊销成本238,597美元[187] - 截至2020年12月31日，固定 maturities 估计公允价值为254,106美元，总未实现收益31,739美元，总未实现损失94美元，摊销成本222,461美元[188] - 2021年12月31日和2020年12月31日，分别有摊销成本为11,169美元和10,670美元的债券存于保险监管机构[188] - 2021年12月31日和2020年12月31日，分别有摊销成本为5,371美元和1,997美元的债券质押给FHLB[188] - 截至2021年12月31日，权益证券估计公允价值为19,124美元，未实现收益14,217美元，成本或摊销成本4,907美元[190] - 截至2020年12月31日，权益证券估计公允价值为18,716美元，未实现收益12,323美元，成本或摊销成本6,393美元[190] - 2021年和2020年各期限资产的账面价值和摊销成本总计分别为26.0986亿美元、23.8597亿美元和25.4106亿美元、22.2461亿美元[191] - 2021年和2020年美国国债等和企业证券的未实现损失分别为7.17亿美元和0.094亿美元[192] - 2021年和2020年投资收入分别为8829万美元和7999万美元，净投资收入分别为8528万美元和7744万美元[197] - 2021年已实现投资净收益为4903万美元，其中固定到期证券570万美元，其他投资资产4333万美元[198] - 2021年和2020年出售权益证券的销售收入分别为61万美元和5万美元[200] - 2021年和2020年出售其他投资资产的销售收入分别为1.9761亿美元和0，毛收益分别为4333万美元和6948万美元[201] - 2021年和2020年权益证券的净实现和未实现收益（损失）分别为1894万美元和 - 3344万美元，净未实现收益（损失）分别为1894万美元和 - 3431万美元[203] - 截至2021年12月31日，公司债券投资组合中99%为投资级证券[203] - 2021年和2020年公司持有的可变利益实体（VIE）作为其他投资资产的价值分别为198万美元和3238万美元，作为非合并子公司投资的价值均为1238万美元[204] - 截至2021年和2020年12月31日，使用Level 3标准估值的固定到期证券价值分别为250万美元和0，权益证券价值分别为157万美元和143万美元[2