现金与借款情况 - 截至2021年7月31日，公司有5.054亿美元现金及现金等价物，2021年前九个月经营活动提供的净现金为2.588亿美元[118] - 截至2021年7月31日，公司借款能力为11亿美元[119] - 2021年6月28日，公司修订信贷安排，将到期日从2022年9月1日延长至2026年6月28日，循环信贷额度从8亿美元增加到13亿美元，剩余定期贷款从6.2亿美元增加到6.5亿美元，截至2021年7月31日，修订信贷安排下的未偿还借款总额为6.6亿美元[131] - 2021年3月至7月和前七个月，公司分别偿还定期贷款本金810万美元和6810万美元，截至2021年7月31日，未偿借款总额为6.6亿美元，借款能力为11亿美元[199] - 截至2021年7月31日，公司未偿借款的加权平均利率为1.59%，按杠杆率支付的承诺费在0.20%至0.40%之间[197] 工资税递延情况 - 2020年通过12月31日，公司递延约1.32亿美元工资税，需在2021年12月31日和2022年12月31日等额汇出[119] - 公司递延了约1.32亿美元的工资税至2021年12月31日和2022年12月31日等额缴纳[193] 准备金调整情况 - 2021年前九个月，公司将与已知索赔相关的往年总准备金以及与IBNR索赔相关的损失金额估计减少了2970万美元，2020年前九个月减少了1510万美元[123] - 2021年前七个月，因精算评估，上一年度自保准备金调整减少1460万美元，上一年度医疗和牙科自保准备金减少1170万美元，因重组计划完成，重组及相关费用减少500万美元[190] 收入与利润情况（三个月维度） - 2021年7月31日止三个月，公司收入增加1.49亿美元，即10.7%[129][134][135] - 2021年7月31日止三个月，公司经营亏损940万美元，而2020年同期经营利润为9360万美元[130][134] 税率情况（三个月维度） - 2021年7月31日止三个月，公司持续经营业务的有效税率为9.7%，2020年同期为29.9%[131] 股息支付情况 - 2021年前九个月，公司向股东支付股息3820万美元，每股普通股宣布股息总计0.570美元[131] 费用情况（三个月维度） - 2021年7月31日止三个月，公司销售、一般和行政费用为2.538亿美元，2020年同期为1.137亿美元，增加1.401亿美元[134] 运营情况（第二季度） - 2021年第二季度运营费用增加1.132亿美元，增幅9.6%，毛利率从15.7%提升至16.5%，增加80个基点[136] - 2021年第二季度销售、一般和行政费用增加1.401亿美元，主要因薪酬、技术项目、法律成本等增加[137] - 2021年第二季度无形资产摊销减少120万美元，降幅10.2%[139] - 2021年第二季度利息支出减少750万美元，降幅54.4%[140] - 2021年和2020年第二季度持续经营业务有效税率分别为9.7%和29.9%，分别产生150万美元税收优惠和2400万美元税收准备金[141] - 2021年和2020年第二季度利率互换收益均为70万美元[142] - 2021年第二季度外币折算收益较2020年减少420万美元[143] - 2021年第二季度公司费用为1.611亿美元，较2020年同期增加1.363亿美元，主要因法律成本和和解费用增加1.145亿美元等因素[156] 各业务线情况（第二季度） - 2021年第二季度业务与工业板块收入增加5080万美元，增幅6.7%，营业利润增加1310万美元，增幅18.2%[146][147] - 2021年第二季度技术与制造板块收入增加290万美元，增幅1.2%，营业利润增加100万美元，增幅3.9%[148][149] - 2021年第二季度航空板块收入增加5930万美元，增幅51.0%，营业利润从亏损820万美元转为盈利1030万美元[152][153] - 2021年第二季度技术解决方案收入为1.461亿美元，较2020年同期增加2690万美元，增幅22.7%[155] - 2021年第二季度技术解决方案营业利润为1450万美元，较2020年同期增加130万美元，增幅10.1%，营业利润率从11.1%降至9.9%[155][156] 收入与费用情况（前九个月） - 2021年前九个月公司收入为45.33亿美元，较2020年同期增加3000万美元，增幅0.7%[159][160] - 2021年前九个月公司营业费用为38.12亿美元，较2020年同期减少1.028亿美元，降幅2.6%，毛利率从13.1%升至15.9%[159][161] - 2021年前九个月销售、一般和行政费用为5.383亿美元，较2020年同期增加1.875亿美元，增幅53.5%，主要因法律成本和和解费用增加1.467亿美元等因素[159][162] - 2021年前九个月无形资产摊销费用为3210万美元，较2020年同期减少490万美元，降幅13.2%[159][166] - 2021年前九个月利息费用为2260万美元，较2020年同期减少1190万美元，降幅34.5%[159][168] - 2021年前九个月持续经营业务所得税费用为3740万美元，有效税率为28.9%；2020年同期为4320万美元，有效税率为 - 444.6%[169] - 2021年前九个月利率互换收益为350万美元，较2020年同期的损失920万美元有所改善；外币折算收益较2020年同期增加480万美元[170][171] - 2021年前九个月，公司企业费用为2.845亿美元，较2020年增加1.868亿美元 [189] 各业务线情况（前九个月） - 2021年前九个月，商业与工业业务收入为24.133亿美元，较2020年增加4990万美元，增幅2.1%，营业利润增加8650万美元，增幅51.2%，营业利润率从7.2%提升至10.6% [173][174][175] - 2021年前九个月，技术与制造业务收入为7.416亿美元，较2020年增加3080万美元，增幅4.3%，营业利润增加1830万美元，增幅30.2%，营业利润率从8.6%提升至10.7% [173][177][178] - 2021年前九个月，教育业务收入为6.32亿美元，较2020年增加3540万美元，增幅5.9%，从营业亏损5630万美元转为营业利润5280万美元，营业利润率从 -9.4%提升至8.3% [173][179][180][181] - 2021年前九个月，航空业务收入为4.672亿美元，较2020年减少7270万美元，降幅13.5%，从营业亏损6300万美元转为营业利润1930万美元，营业利润率从 -11.7%提升至4.1% [173][182][184] - 2021年前九个月，技术解决方案业务收入为3.85亿美元，较2020年增加150万美元，增幅0.4%，营业利润从1310万美元增加至3080万美元，营业利润率从3.4%提升至8.0% [173][185][186][187] - 商业与工业业务管理报销收入在2021年前九个月为1.341亿美元，2020年为1.78亿美元 [174] - 航空业务管理报销收入在2021年前九个月为3990万美元，2020年为6140万美元 [183] 业务营业利润率提升原因 - 教育业务因无9930万美元商誉减值费用及高利润率订单增加，营业利润率提升 [181] - 航空业务因无6110万美元商誉和客户关系减值费用及成本管理等，营业利润率提升 [184] 信贷额度变更情况 - 2017年9月1日，公司用新的9亿美元循环信贷额度和8亿美元分期偿还定期贷款取代了原有的8亿美元信贷额度，2018年9月1日循环信贷额度降至8亿美元，2021年6月28日，公司修订并重述信贷安排，循环信贷额度增至13亿美元，定期贷款增至6.5亿美元[195][196] 股票回购计划情况 - 2019年12月18日，公司董事会推出新的股票回购计划，可回购至多1.5亿美元普通股，因疫情自2020年3月起暂停，截至2021年7月31日，该计划剩余授权回购金额为1.449亿美元[203] 经营、投资、融资活动现金情况 - 2021年前七个月和2020年前七个月，经营活动提供的净现金均为2.588亿美元[204] - 2021年前七个月，投资活动使用的净现金比2020年前七个月增加310万美元[205] - 2021年前七个月，融资活动使用的净现金为1.287亿美元，高于2020年前七个月的6810万美元[209] 会计准则相关情况 - 公司财务报表按照美国公认会计原则编制，关键会计政策和估计无重大变化[212] - 2021年1月发布的ASU 2021 - 01明确受贴现过渡影响的衍生品符合Topic 848某些可选权宜方法和例外规定，发布即生效，可在2022年12月31日前追溯或前瞻性应用于套期关系[213] - 2020年3月发布的ASU 2020 - 04为协助LIBOR停用提供可选权宜方法，发布即生效，可在2022年12月31日前前瞻性应用于合同修改和套期关系[213] - 2020年1月发布的ASU 2020 - 01明确Topic 321、Topic 323和Topic 815之间的相互作用，2021年11月1日生效，将前瞻性应用[213] - 2019年12月发布的ASU 2019 - 12简化所得税会计，2021年11月1日生效，修订采用不同的采用方法，包括追溯、前瞻性和/或经修改的追溯基础[213] - 公司目前正在评估上述会计准则更新对财务报表的影响，预计采用这些准则不会产生重大影响[213] 市场风险披露情况 - 截至2020年10月31日的年度报告中，市场风险披露无重大变化[215]