公司业务发起与剥离 - 2017年8月成立的Gabelli Private Equity Partners，授权资本为1.5亿美元；2018年4月公司发起首个特殊目的收购公司Gabelli Value for Italy S.p.a.的首次公开募股，金额为1.1亿欧元；2020年9月22日，公司宣布特殊目的收购公司PMV Consumer Acquisition Corp.的1.75亿美元首次公开募股[124][125] - 2020年3月16日，公司宣布剥离Morgan Group Holding Co.，向股东按比例分配持有的5000万股[128] 资产管理规模关键指标变化 - 2021年第三季度末资产管理规模（AUM）为16.8亿美元，2020年同期为12.51亿美元；2021年AUM平均为16.51亿美元，2020年为12.8亿美元[132] - 截至2021年9月30日，管理资产规模为17亿美元，较2020年12月31日和2020年9月30日分别增长24.4%和34.3%[153] - 截至2021年9月30日，事件并购套利、事件驱动价值和其他业务的管理资产分别为14.38亿美元、1.98亿美元和0.44亿美元，较2020年12月31日分别增长27.71%、10.00%和 - 2.22%，总管理资产为16.8亿美元，增长24.35%[154] 每股相关指标变化 - 2021年第三季度摊薄后每股净收入/亏损为0.07美元，2020年同期为0.26美元[132] - 2021年9月30日每股账面价值为42.24美元，2020年为38.25美元[132] - 2021年9月30日，股东权益总额为9.32亿美元，即每股42.24美元，2020年12月31日为8.99亿美元，即每股40.36美元[138] - 2021年第三季度净利润为150万美元，摊薄后每股收益为0.07美元，较2020年同期的净利润580万美元和摊薄后每股收益0.26美元减少；前三季度净利润为4980万美元，摊薄后每股收益为2.25美元，较2020年同期的净亏损3230万美元和摊薄后每股亏损1.44美元增加[141][146] 费用相关指标 - 激励费用通常为投资组合绝对收益的20%；可变薪酬最高可达收入的55%；管理费用为调整后税前利润总额的10%[134] 现金与投资情况 - 2021年第三季度末，公司现金和投资约为9.47亿美元，扣除未购买证券1400万美元和应付经纪人款项2.25亿美元[137] - 2021年前九个月，经营活动产生的净现金为4.881亿美元，投资活动产生的净现金为5330万美元，融资活动使用的净现金为1110万美元，持续经营业务的净现金增加5.30267亿美元[157] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为5.698亿美元，其中包括2.25亿美元未结算的国债展期交易，不包括该项目的现金及现金等价物为3.445亿美元，美国国债投资为5000万美元，扣除未购买证券后的投资净额为2.599亿美元[157] - 2020年前九个月，持续经营业务的经营活动使用的净现金为2.722亿美元，投资活动使用的净现金为1.768亿美元，融资活动产生的净现金为1.542亿美元，终止经营业务产生的现金为10万美元[160] 营收相关指标变化 - 2021年第三季度总营收210万美元，较2020年同期增加20万美元；前三季度总营收690万美元，与2020年同期持平[142][147] - 2021年第三季度咨询和激励费用200万美元，较2020年同期增加10万美元；前三季度咨询费用660万美元，较2020年同期增加20万美元[142][147] 运营相关指标变化 - 2021年第三季度运营亏损20万美元，较2020年同期的360万美元减少；前三季度运营亏损1690万美元，较2020年同期的790万美元增加[141][146] - 2021年第三季度其他收入为620万美元，较2020年同期的1400万美元减少；前三季度其他收入为8550万美元，较2020年同期的亏损3320万美元增加[141][146] - 2021年第三季度所得税费用为50万美元，较2020年同期的360万美元减少；前三季度所得税费用为1510万美元，较2020年同期的收益890万美元增加[141][146] 薪酬与管理费用指标变化 - 2021年第三季度薪酬为280万美元，较2020年同期的300万美元减少；前三季度薪酬为1170万美元，较2020年同期的840万美元增加[143][148] - 2021年第三季度管理费用为20万美元，2020年同期无此项费用；前三季度管理费用为720万美元，2020年同期无此项费用[144][149] - 2021年第三季度其他运营费用为 - 80万美元，较2020年同期的250万美元减少；前三季度其他运营费用为500万美元，较2020年同期的640万美元减少[144][149] 业务资金流入与资产变化 - 2021年第三季度，事件并购套利、事件驱动价值和其他业务的资金流入分别为8400万美元、0和 - 200万美元，总资金流入为8200万美元，管理资产净增加6900万美元，部分被1300万美元的市场损失抵消[155] 财务报告内部控制情况 - 公司披露控制和程序在2021年9月30日无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷，该缺陷于2019年被发现，是由于公司缺乏具备技术会计和报告技能的人员[162][167] - 公司已采取措施加强和改善财务报告内部控制的设计和运营有效性，包括聘请额外合格人员、分配财务报告流程的准备和审查职责、记录职责完成和审查情况以及招聘额外财务人员[169] - 公司预计在2021财年末弥补重大缺陷，尽管存在重大缺陷，但管理层认为本季度报告中的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量[170] 前瞻性陈述与风险因素 - 公司报告包含一些前瞻性陈述，实际结果可能与预期存在重大差异，可能导致差异的因素包括证券市场下跌、产品表现下降、经济衰退、政府政策或法规变化等[171] 法律诉讼情况 - 目前公司未面临任何单个或合计索赔超过合并资产10%的法律诉讼，管理层认为可能和合理可能发生的法律事项对公司合并财务状况、经营成果或现金流量不构成重大影响[172]