公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为310.05亿美元，较2021年12月31日的309.13亿美元增长0.3%[9] - 2022年第一季度净销售额为44.16亿美元，较2021年同期的41.05亿美元增长7.6%[12] - 2022年第一季度毛利润为11.96亿美元，较2021年同期的11.55亿美元增长3.6%[12] - 2022年第一季度经营收入为6800万美元，而2021年同期经营亏损1100万美元[12] - 2022年第一季度净亏损为2700万美元，较2021年同期的2.04亿美元大幅收窄[12] - 2022年第一季度综合收入为1.6亿美元，而2021年同期综合亏损3.34亿美元[14] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为10.42亿美元，较2021年同期的4.24亿美元有所增加[16] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为3400万美元，而2021年同期为提供1.44亿美元[16] - 2022年第一季度融资活动净现金提供量为15.35亿美元，较2021年同期的6.83亿美元有所增加[16] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为9.13亿美元，较期初的4.12亿美元增加5.01亿美元[16] - 2022年3月31日股东权益总额为8.815亿美元，较2021年12月31日的8.648亿美元有所增加[18] - 2022年第一季度净亏损270万美元[18] - 2022年3月31日普通股数量为1.01246524亿股，较2021年12月31日的1.00118494亿股增加112.803万股[19] - 截至2022年3月31日，公司总债务为11.632亿美元，较2021年12月31日的10.067亿美元有所增加[37] - 截至2022年3月31日，长期债务净额为11.092亿美元，较2021年12月31日的9.541亿美元有所增加[37] - 2022年第一季度，公司租赁费用为7100万美元，2021年同期为6900万美元[48] - 2022年公司预计向设定受益计划缴款约1.88亿美元，第一季度已缴款4800万美元[53] - 2022年第一季度，公司股票薪酬费用为4900万美元，2021年同期为4800万美元[55] - 截至2022年3月31日，公司存货总额为4.714亿美元，2021年12月31日为4.28亿美元[57] - 2022年和2021年第一季度，公司无形资产摊销费用分别为1110万美元和1200万美元；截至2022年3月31日，可摊销无形资产当年及未来五年估计摊销费用分别为4280万美元、4050万美元、3880万美元、3720万美元、3510万美元、3190万美元[64] - 2022年和2021年第一季度，公司重组费用分别为30万美元和390万美元；截至2022年3月31日，重组负债余额为320万美元[69] - 2022年第一季度，公司所得税费用为170万美元，税前亏损100万美元；2021年第一季度，所得税收益为590万美元，税前亏损2630万美元；与2021年第一季度相比，税收收益减少760万美元[72] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司总流通股分别为9680万股和9550万股；2022年和2021年第一季度，公司分别回购20万股和10万股用于股份支付的预扣税[81] - 2022年和2021年第一季度加权平均流通普通股基本股数分别为9620万股和9510万股，摊薄股数相同[83] - 2022年和2021年第一季度反摊薄股份数量分别约为930万股和840万股[84] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，指定为套期的现金流外汇合约未到期的美元等值名义价值分别为1.552亿美元和1.306亿美元[89] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，未指定为套期的外汇合约未到期的美元等值名义价值分别为1.308亿美元和8420万美元[90] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，衍生金融工具公允价值中资产分别为1.27亿美元和1.65亿美元，负债分别为8000万美元和1.09亿美元[92] - 2022年和2021年第一季度，现金流套期外汇合约对AOCI的影响分别为 - 200万美元和440万美元，重分类至损益的金额分别为 - 240万美元和150万美元[93] - 2022年和2021年第一季度，未指定为套期工具的外汇合约在损益中确认的损益分别为 - 60万美元和120万美元[93] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，总债务账面价值分别为11.632亿美元和10.067亿美元，估计公允价值分别为11.201亿美元和1.0023亿美元[98] - 截至2022年3月31日，或有对价余额为3940万美元，较2021年12月31日增加260万美元[101] - 2022年第一季度净销售额为4.416亿美元，2021年同期为4.105亿美元[110][111][115] - 2022年第一季度美国净销售额为1.885亿美元，2021年同期为1.703亿美元[110] - 截至2021年12月31日，未实现收入为240万美元，2022年第一季度实现收入20万美元，截至2022年3月31日，未实现收入为260万美元[109] - 2022年第一季度经营收入（亏损）为680万美元，2021年同期为 - 110万美元[117] - 2022年第一季度利息费用为970万美元，2021年同期为1320万美元[117] - 2022年第一季度利息收入为 - 140万美元，2021年同期为 - 10万美元[117] - 2022年第一季度非经营性养老金收入为 - 140万美元，2021年同期为 - 80万美元[117] - 2022年第一季度税前亏损为100万美元，2021年同期为2630万美元[117] - 2022年第一季度净销售额增加3110万美元，增长7.6%，主要因价格上涨6.4%和销量增长4.7%[135] - 2022年第一季度公司录得营业收入680万美元，较上年同期的营业亏损110万美元增加790万美元[136] - 2022年第一季度季节性经营现金流出为1.042亿美元，较去年的4240万美元增加6180万美元[137] - 2022年第一季度产品销售成本增加2700万美元，增长9.2%，主要因销售额增加和商品、物流及劳动力相关的通货膨胀[143] - 2022年第一季度毛利润增加410万美元，增长3.5%，主要因销售额增加和PowerA收购相关费用减少240万美元[144] - 2022年第一季度SG&A增加480万美元，增长5.1%，主要因销售和营销费用增加以及薪酬成本上升[146] - 截至2022年3月31日，公司循环信贷安排下有2.083亿美元借款未偿还，手头现金9130万美元，可用借款额度3.798亿美元[161] - 截至2022年3月31日，公司综合杠杆率约为3.70:1.00，而最高契约为4.25:1.00，2026年3月前无债务到期[162] - 2022年第一季度，公司高级有担保信贷安排下的5.882亿美元债务加权平均利率为2.05%，2029年到期的5.75亿美元高级无担保票据固定利率为4.25%[163] - 2022年第一季度，公司经营活动使用现金1.042亿美元，较上年同期的4240万美元增加6180万美元[167] - 2022年第一季度，公司融资活动提供现金1.535亿美元，较上年同期的6830万美元增加8520万美元[174] 公司债务相关指标及信贷协议变化 - 欧元高级有担保定期贷款A在2022年3月31日的浮动利率为1.75%，2021年12月31日为2% [37] - 美元高级有担保定期贷款A在2022年3月31日的浮动利率为2.76%，2021年12月31日为2.22% [37] - 2017年1月27日，公司签订信贷协议，提供五年期高级有担保信贷安排，包括3亿欧元定期贷款、8000万澳元定期贷款和4亿美元多货币循环信贷安排[37][39] - 2018年7月26日，公司对信贷协议进行首次修订，循环信贷承诺增加1亿美元，总额达5亿美元[40] - 2019年5月23日，公司将循环信贷承诺从5亿美元提高到6亿美元，新增1亿美元定期贷款[41] - 2020年5月1日，公司将最高综合杠杆比率从3.75:1.00提高到4.75:1.00，2021年6月30日后首个财季降至3.75:1.00[42] - 2021年3月31日至2022年6月30日六个财季，公司进一步修订最高综合杠杆比率，最高为5.25:1.00，最低为4.25:1.00[44] - 2021年3月31日，公司将信贷协议到期日从2024年5月23日延长至2026年3月31日，2022年9月30日后最高杠杆比率设定为4.00:1.00[45] - 截至2022年3月31日，循环信贷工具未偿还借款为2.083亿美元，剩余借款额度为3.798亿美元[47] - 截至2022年3月31日，公司综合杠杆比率约为3.70:1.00，低于最高契约4.25:1.00[47] 公司无形资产相关变化 - 2021年12月31日，商誉账面净值总计8.025亿美元，其中ACCO北美4.467亿美元、ACCO欧洲中东非洲1.786亿美元、ACCO国际1.772亿美元；2022年3月31日，总计7.989亿美元，其中ACCO北美4.467亿美元、ACCO欧洲中东非洲1.734亿美元、ACCO国际1.788亿美元[62] - 2022年3月31日，可辨认无形资产总计12.543亿美元，累计摊销3.582亿美元，账面价值8.961亿美元；2021年12月31日，总计12.483亿美元，累计摊销3.461亿美元，账面价值9.022亿美元[63] - 公司每年至少对使用寿命不确定的无形资产进行一次减值测试，2021年5月31日的年度评估表明，五项使用寿命不确定的商标名称无减值情况[66] - 2021年6月1日起，公司将Tilibra®商标名称变更为可摊销无形资产，并按直线法在30年内摊销[68] 公司税务相关情况 - 公司在2012年为巴西税务评估争议记录了4450万美元的准备金（按2012年12月31日汇率），截至2022年3月31日，应计金额（包括税、罚款和利息）为3210万美元[78][80] - 2022年和2021年第一季度，公司分别计提额外利息30万美元作为当期所得税费用[80] 公司品牌及销售结构情况 - 公司约70%的销售来自在竞争产品类别中占据第一或第二位置的品牌，前12大品牌代表了2021年15亿美元的净销售额[127] - 2021年公司前五大客户占销售额的36%[128] - PowerA和Kensington是公司最大且增长最快的两个品牌，约占2021年销售额的25%[131] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度各业务板块运营收入：北美1390万美元，EMEA 560万美元，国际420万美元；2021年同期分别为 - 70万美元、1680万美元、60万美元[117] - 2022年第一季度国际业务部门销售额增长18.8%，北美业务部门销售额增长10.4%，EMEA净销售额略有下降，外汇使总销售额减少1490万美元，降幅3.6%[135] - 2022年第一季度北美业务部门净销售额为2.085亿美元，较2021年的1.888亿美元增加1970万美元，增长10.4%[150] - 2022年第一季度，ACCO Brands EMEA净销售额为1.561亿美元，较2021年的1.569亿美元下降0.8亿美元，降幅0.5%；可比净销售额为1.685亿美元，较2021年的1.569亿美元增加1160万美元，增幅7.4%[154] - 2022年第一季度，ACCO Brands EMEA经营收入为560万美元，较2021年的1680万美元下降1120万美元，降幅66.7%；经营利润率为3.6%，较2021年的10.7%下降7.1个百分点[154] - 2022年第一季度，ACCO Brands International净销售额为7700万美元，较2021年的6480万美元增加1220万美元，增幅18.8%；可比净销售额为7950万美元，较2021年的6480万美元增加1470万美元，增幅22.7%[157] - 2022年第一季度，ACCO Brands International经营收入为420万美元，较2021年的60万美元增加360万美元；经营利润率为5.5%，较2021年的0.9%增加4.6个百分点[157] 公司收购相关情况 - 2021年4月1日，公司完成对Franken的收购，购买价格为240万欧元（按当日