净利润与每股收益变化 - 2021年第一季度净利润为747.1万美元，2020年同期净亏损122.3万美元，增长869.4万美元或710.9%；基本每股收益为0.86美元，2020年同期为 - 0.14美元，增长714.3%[180] 净利息收入变化 - 2021年第一季度净利息收入为1732.5万美元，2020年同期为1745.5万美元，减少13万美元或0.7%[180][181] 贷款损失拨备变化 - 2021年第一季度贷款损失拨备为5万美元，2020年同期为400万美元[180][184] - 2021年和2020年截至3月31日的贷款损失准备金分别为5万美元和400万美元[209] 其他收入与费用变化 - 2021年第一季度其他收入增加174.7万美元或41.9%，其他费用减少567万美元或29.1%[180] - 2021年第一季度其他收入为591.3万美元，较2020年第一季度增加174.7万美元，增幅41.9%[186] - 2021年第一季度其他费用为1378.7万美元，较2020年减少567万美元，降幅29.1%[187] 净息差与净利息收益率变化 - 2021年第一季度净息差为2.81%，2020年同期为3.30%；净利息收益率为2.94%，2020年同期为3.55%[182] 平均盈利资产与平均生息负债变化 - 2021年第一季度平均盈利资产为23.87亿美元，较2020年第一季度增加4.11亿美元；平均生息负债为17.21亿美元，较2020年同期增加2.66亿美元[183] - 2021年第一季度平均盈利资产增至23.87亿美元，高于2020年同期的21.30625亿美元[196] - 2021年平均生息负债增至17.21亿美元，高于2020年的15.4454亿美元[196] 非利息活期存款变化 - 2021年第一季度非利息活期存款平均增加2.1亿美元[183] 减值贷款与非应计贷款等变化 - 截至2021年3月31日，总减值贷款较2020年12月31日增加5.8%；非应计贷款增加9.2%或65.1万美元；所有次级贷款增加7.6%[184] - 截至2021年3月31日，逾期90天仍在计息的贷款为67.5万美元，非应计贷款为769.2万美元；2020年3月31日分别为303.7万美元和482.6万美元；2020年12月31日分别为85.5万美元和704.1万美元[214] - 截至2021年3月31日、2020年3月31日和2020年12月31日，分类为次级的额外贷款总额分别约为247万美元、288.7万美元和260.7万美元[214] - 2021年3月31日与2020年12月31日相比，非应计贷款总数从14笔增至15笔，余额从704.1万美元增至769.2万美元，特定损失拨备从138.2万美元增至210.6万美元[221] 净冲销额变化 - 2021年第一季度净冲销额为3.9万美元，2020年第一季度为198.3万美元[185] 商誉减值情况 - 公司最近一次对RIG商誉测试未发现减值，对银行商誉评估也未发现减值[179] 所得税费用变化 - 2021年第一季度公司确认所得税费用193万美元，占税前收入的20.5%，2020年同期为负61.3万美元，占税前亏损的33.4%[195] 资产总额变化 - 截至2021年3月31日，资产总额为26.54617亿美元，高于2020年12月31日的25.55362亿美元和2020年3月31日的21.80065亿美元[196] 可供出售证券净未实现损失变化 - 截至2021年3月31日，可供出售证券净未实现损失为143.4万美元，而2020年12月31日为净未实现收益464.5万美元[197] 持有至到期证券情况 - 截至2021年3月31日，持有至到期证券摊余成本为915.5万美元，公允价值为945.1万美元[198] 专业服务与营销费用变化 - 2021年第一季度专业服务费用为22.4万美元，较2020年同期减少17.8万美元，降幅44.3%[191] - 2021年第一季度营销和企业关系费用为7.7万美元，较2020年同期降低58.2%[191] 贷款未偿还额变化 - 截至2021年3月31日，贷款未偿还额较2020年3月31日增加467.9万美元，增幅0.3%；较2020年12月31日减少2706.6万美元，降幅1.7%[200] 不同用途贷款变化 - 2021年前三个月，商业用途贷款总额增加649.4万美元，增幅0.6%；本地市场组合住宅抵押贷款减少3275.1万美元，降幅6.5%[200] PPP项目情况 - 截至2021年3月31日，PPP项目未偿还余额为1.42036347亿美元，已收取总手续费865万美元，2020年确认手续费收入约287.5万美元，2021年第一季度调整利息收入收益率确认95.3万美元[201] 商业房地产贷款情况 - 截至2021年3月31日，商业房地产贷款中，非住宅物业出租人贷款总额为3.71449亿美元，占贷款总额的23.1%[202] 贷款损失准备金占比变化 - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金为2023.7万美元，占贷款总额的1.26%（非收购贷款的1.66%）；2020年3月31日为1585.2万美元，占贷款的0.99%；2020年12月31日为2022.6万美元，占贷款的1.23%[212] 临时贷款修改情况 - 截至2021年3月31日，公司有30项临时贷款修改，本金余额总计2372.036万美元[217] 不同用途贷款笔数与余额情况 - 截至2021年3月31日，贷款总数30笔，余额2372.036万美元，其中商业用途贷款28笔，余额2356.2751万美元，占资本的9.15%；消费用途贷款2笔，余额15.7609万美元，占资本的0.06%[218] 待售止赎资产情况 - 截至2021年3月31日，待售止赎资产账面价值为0，较2020年12月31日无变化，原因是2020年所有房产已出售[228] 存款总额与利息支出变化 - 截至2021年3月31日，存款总额为22.78622亿美元，较2020年3月31日增加4.67265亿美元，增幅25.8%；较2020年12月31日增加9309.7万美元，增幅4.3%；存款利息支出下降43.4%[229] 银行借款变化 - 截至2021年3月31日，短期银行借款为3128.2万美元，较2020年12月31日的3846.4万美元减少718.2万美元，降幅18.7%；长期借款为6561.6万美元，较2020年3月31日减少8.5%[230][231] 次级债务发行情况 - 2021年3月30日，公司发行1500万美元固定至浮动利率次级债务，2031年3月31日到期，前五年固定利率4%，之后可按100%赎回或采用浮动利率[231] - 2021年3月30日，公司发行1500万美元次级债务，利率4.00%，2031年3月31日到期，可在2026年3月30日后赎回[252] 股东权益总额变化 - 截至2021年3月31日，股东权益总额为2.57612亿美元，较2020年12月31日减少36万美元，主要因投资市值变化导致累计其他综合损失增加[232] 股息支付情况 - 2021年前三个月，公司盈利747.1万美元，支付股息217.7万美元，股息支付率为29.1%；2020年前三个月，公司亏损122.3万美元，支付股息216.7万美元，股息支付率为 - 177.2%[233] 股息再投资和股票购买计划情况 - 截至2021年3月31日，股息再投资和股票购买计划发行5627股，收益为 - 18.1万美元[234] 限制性股票奖励与股票激励计划情况 - 截至2021年3月31日，子银行员工获授25,945股限制性股票奖励，2018年综合股票激励计划已发行35,587股，可用额度为538,468股[235][236] 股票回购计划情况 - 2021年2月23日，董事会批准回购计划，最多回购261,000股（约3%）普通股，2021年第一季度未回购[237] 银行资本比率要求与实际情况 - 监管要求银行维持最低资本比率，普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，最低杠杆率为4.0%[239] - 截至2021年3月31日，银行子公司一级杠杆率为9.21%，普通股一级资本比率为14.33%，一级风险资本比率为14.33%，总风险资本比率为15.58%[249] 银行子公司借款能力情况 - 截至2021年3月31日，银行子公司从FHLB借款能力约为8.25196亿美元，可用额度为7.7533亿美元，实际可用额外借款能力为5.66亿美元[248] 银行子公司回购协议出售证券情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，银行子公司通过回购协议出售证券分别约为3128.2万美元和3846.4万美元[251] 未偿还信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2021年3月31日，公司未偿还信贷承诺约为3.58944亿美元，未偿还备用信用证约为809.4万美元[253] 公司收购情况 - 2020年1月11日，公司完成对Frederick County Bancorp, Inc.的收购，发行1590547股普通股[255][256] 公司合并资产等情况 - 截至2021年4月1日，公司合并资产约27亿美元，存款约23亿美元，贷款约16亿美元[257] 联邦企业税率变化影响 - 2018年1月1日起联邦企业税率从35%降至21%，公司预计未来联邦所得税负债将减少，2017年因税法变更重估递延所得税资产致收益减少约170万美元[259] Dodd - Frank法案影响 - Dodd - Frank法案将银行等存款保险最高额度永久提高至每位储户25万美元，拓宽FDIC保险评估基础[261] - Dodd - Frank法案要求FDIC到2020年将存款保险基金储备率从1.15%提高到1.35%，取消相关股息支付要求，消除商业支票账户支付利息的联邦法定禁令[262] - Dodd - Frank法案要求上市公司至少每三年让股东对高管薪酬进行一次非约束性投票，至少每六年对投票频率进行一次非约束性投票等[263] 支付卡发卡机构规则 - 资产超100亿美元的支付卡发卡机构电子借记卡交易交换费需合理且与实际成本成比例，由美联储制定规则[266] CFPB监管情况 - CFPB对资产100亿美元及以上的存款机构有检查和主要执法权，较小机构仍由联邦银行监管机构检查监督[267] 合格抵押贷款规则 - 合格抵押贷款的消费者支付的点数和费用不能超过贷款总额的3%，符合标准的贷款可保护贷款人[268] 国防部军事贷款规则 - 2016年10月3日起实施的国防部军事贷款规则将某些信贷延期利率上限设为36%并限制其他费用[269] 公司市场风险情况 - 截至2020年末，公司市场风险无重大变化[274] 建筑出售与租赁情况 - 2016年第二季度出售一栋建筑实现收益114.7万美元，其中44.7万美元在当季确认，70万美元递延至回租期确认；2021年和2020年前三个月分别确认租赁费用减少1.8万美元；2017年7月1日收购新温莎的六栋建筑估值862.4万美元，2020年1月11日收购FCBI的五处房产估值751.4万美元[227]