净利润与每股收益变化 - 2022年第二季度净利润为863万美元，较2021年同期的850.8万美元增加12.2万美元，增幅1.4%[164] - 2022年和2021年第二季度基本每股收益分别为0.99美元和0.98美元，增幅1.0%[164] - 2022年上半年净收入为1522.9万美元，较2021年同期减少75万美元，降幅4.7% [178] - 2022年上半年基本每股收益为1.75美元，2021年同期为1.83美元，降幅4.4% [178] 净利息收入变化 - 2022年第二季度净利息收入为1980.4万美元，较2021年同期的1856.9万美元增加123.5万美元，增幅6.7%[164][166] - 2022年上半年净利息收入为3685.7万美元，较2021年同期增加96.3万美元，增幅2.7% [179] 保险销售佣金变化 - 2022年第二季度保险销售佣金为280.8万美元，较2021年同期增加95.5万美元，增幅51.5%[164][168] 其他收入变化 - 2022年第二季度其他收入为607.6万美元，较2021年同期增加12万美元，增幅2.0%[164][168] - 2022年上半年其他收入为1053.5万美元，较2021年同期减少133.4万美元，降幅11.2% [181] 其他费用变化 - 2022年第二季度其他费用为127.5万美元，较2021年同期增加9.3%[165] - 2022年第二季度其他费用为1500.6万美元，增加127.5万美元，增幅9.3%，主要因薪资和福利增加[171] - 2022年上半年其他费用为2828.8万美元，较2021年同期增加77万美元，增幅2.8% [182] - 2022年上半年专业服务费用为73.9万美元，较2021年同期增加27.1万美元，增幅57.9% [185] - 2022年上半年营销和企业关系费用为17万美元，较2021年同期增加22.3% [186] - 2022年前六个月其他税费增加3.4万美元，即4.3%；其他运营费用增加21.1万美元，即7.7%[187] 贷款损失拨备与准备金情况 - 2022年第二季度贷款损失拨备为0，与2021年同期持平[164][167] - 2022年上半年贷款损失拨备为0，2021年同期为5万美元 [180] - 2022年和2021年截至6月30日的贷款损失拨备分别为0和5万美元，贷款损失准备金占总贷款的比例从2021年6月30日的1.30%降至2022年的1.25%[206] - 2022年6月30日贷款损失准备金未分配部分为1.48万美元[204] - 2022年6月30日贷款损失准备金为1894.3万美元，占总贷款的1.25%（非收购贷款的1.56%），2021年6月30日为2020.7万美元，占贷款的1.30%，2021年12月31日为1903.3万美元，占贷款的1.30%[209] 贷款相关指标变化 - 截至2022年6月30日，总减值贷款较2021年12月31日下降12.9%[167] - 自2021年12月31日以来，非应计贷款减少111.1万美元，降幅20.2%；所有次级贷款减少7.9%[167] - 2022年第二季度净冲销额为2万美元，2021年同期为3万美元[167] - 2022年6月30日贷款余额较2021年6月30日减少4798.4万美元，即3.1%，较2021年12月31日增加4136.5万美元，即2.8%[196] - 截至2022年6月30日，公司PPP贷款项目未偿还余额为24.2万美元，累计发放2217笔贷款，总额为2.23036703亿美元[197] - 2022年6月30日，逾期90天仍在计息的贷款为84.8万美元，非应计贷款为437.8万美元；2021年6月30日，逾期90天仍在计息的贷款为63.6万美元，非应计贷款为712万美元；2021年12月31日，逾期90天仍在计息的贷款为73万美元，非应计贷款为548.9万美元[211] 所得税情况 - 2022年第二季度所得税为224.4万美元，占税前收入20.6%，2021年同期为228.6万美元，占比21.2% [177] - 2022年前六个月公司确认所得税387.5万美元，占税前收入20.3%，2021年同期为421.6万美元，占比20.9%[188] 资产与负债情况 - 2022年6月30日资产总计26.83162亿美元，2021年12月31日为27.86987亿美元，2021年6月30日为27.0852亿美元[189] - 2022年6月30日可供出售证券净未实现损失为3761.3万美元，2021年12月31日为347.4万美元，2021年6月30日为净未实现收益74.2万美元[191] - 2022年6月30日持有至到期证券摊余成本为6632.9万美元，公允价值为6154.2万美元[192] - 截至2022年6月30日，公司总存款为23.63773亿美元，较2021年6月30日增加257.38万美元，增幅1.1%，较2021年12月31日减少626.16万美元，降幅2.6%[226] - 截至2022年6月30日，短期银行借款为2895.9万美元，2021年12月31日为3520.2万美元，2021年6月30日为2975.8万美元；回购协议余额较2021年末减少624.3万美元，降幅17.7%[227] - 截至2022年6月30日，长期借款总计2465万美元，2021年12月31日为3470万美元，2021年6月30日为5470万美元，较2021年6月30日减少54.9%[227] - 2022年6月30日，股东权益总额为2.47032亿美元，2021年12月31日为2.72114亿美元，2021年6月30日为2.66366亿美元，2022年前六个月股东权益减少2508.2万美元[228] 资金运用与业务收购 - 2022年3月31日季度末，公司将约1.85亿美元现金投入到税收等效收益率约为2.80%的高收益证券中[194] - 2022年第一季度，ACNB保险服务公司从当地银行借款150万美元用于收购业务[227] 房产估值与网点建设 - 2017年7月1日，公司对从New Windsor收购的6栋建筑估值862.4万美元；2020年1月11日，对从FCBI收购的5处房产估值751.4万美元[223] - 2021年第二季度两家社区办事处关闭，实现小额净收益；2022年1月12日，公司宣布计划在宾夕法尼亚州亚当斯县Upper Adams地区建设一家全方位服务社区银行办事处[223] 贷款修改情况 - 截至2021年9月30日，公司不再有针对商业或消费者客户的临时贷款修改或延期；2021年6月30日，有8项临时修改，本金余额总计1743.1231万美元[213] 股息与股票相关情况 - 2022年前六个月，公司盈利1522.9万美元，支付股息452.1万美元，股息支付率为29.7%；2021年前六个月，盈利1597.9万美元，支付股息453万美元，股息支付率为28.3%[229] - 截至2022年6月30日，股息再投资和股票购买计划发行11119股，收益36.7万美元；截至2021年6月30日，发行11955股，收益35.9万美元[230] - 截至2022年6月30日，受限股票计划向子公司银行员工授予25945股普通股[232] - 2018年综合股票激励计划，授权发行不超过40万股普通股，截至2022年6月30日，已发行57822股，516233股可供授予[233] - 2021年2月23日批准股票回购计划，最多回购26.1万股（约3%），截至2021年12月31日回购54071股，2022年第二季度回购88225股[234] 资本比率与借款能力 - 监管要求公司维持最低资本比率，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、杠杆率4.0%，还有2.5%的普通股一级资本保护缓冲[238][239] - 截至2022年6月30日，银行子公司一级杠杆率9.38%、普通股一级资本比率15.89%、一级风险资本比率15.89%、总风险资本比率17.09%[248] - 截至2022年6月30日，银行子公司从FHLB借款能力约7.99亿美元，可用7.83亿美元，实际可用5.84亿美元[250] 回购协议与信贷承诺 - 2022年6月30日和2021年12月31日，银行子公司与客户的回购协议证券分别约为2895.9万美元和3520.2万美元[251] - 2022年6月30日，公司未偿还的信贷承诺约4.05735亿美元，未偿还的备用信用证约931万美元[255] 监管与政策影响 - 宾夕法尼亚银行和证券部对宾夕法尼亚州特许银行进行定期检查，子银行还需接受FDIC检查[260] - 子银行需向联邦金融机构检查委员会提交季度和年度报告[260] - 公司及其子银行受美联储和FDIC等政府机构的货币和财政政策影响[261] - 美联储通过公开市场证券交易、调整贴现率和准备金要求影响借贷和投资资金成本及可得性[261] - 无法预测货币和财政政策对公司未来业务和收益的影响[261] - 不时有联邦和州立法提案可能对公司业务产生额外监管和限制[261] - 管理层无法预测这些立法是否会对公司业务产生重大影响[261] 市场风险情况 - 管理层定期监测和评估市场状况变化[262] - 自2021年末以来市场风险无重大变化[262] - 如需2021年末信息讨论可参考截至2021年12月31日财年的10 - K年度报告[262]