财务筹资与资产负债 - 2021年3月31日财年公司通过ATM计划筹集净收益5930万美元，资产包括现金、现金等价物和短期投资共6080万美元，流动负债总计160万美元[145] - 截至2021年3月31日，ATM计划共出售1.177亿股普通股，净收益约5930万美元，平均股价约0.52美元；2020年出售410万股，净收益700万美元，平均股价1.79美元[173] - 截至2021年3月31日，2018年5月加拿大公开发行剩余659.375万份认股权证衍生认股权证负债总计2597万美元，2017年12月美国公开发行剩余707.2962万份认股权证衍生认股权证负债总计2622万美元[187][189] - 2021年3月31日公司负债总计6744万美元，其中1525万美元需在1年内偿还，5219万美元与预计以普通股结算的衍生认股权证负债相关[192] - 截至2021年3月31日，贸易及其他应付款项为1479万美元，经营租赁义务为86万美元，磷虾油供应协议剩余承诺金额为2800万美元[193] - 2021年3月31日，以美元计价的现金及现金等价物为5817.6万美元、投资为947.5万美元，以欧元计价的贸易及其他应付款项为2141万欧元[188] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物为50942美元，较2020年的14240美元增加36702美元[169] - 2021年3月31日其他资产为3.87亿美元，2020年同期为6.68亿美元；设备为3.81亿美元，2020年同期为19.1亿美元[181] 经营业绩与收支情况 - 2021年3月31日止三个月净亏损564.6万美元，每股亏损0.03美元，较2020年同期净收入1661.6万美元增加亏损2226.2万美元[150] - 2021年3月31日止财年净亏损1967.8万美元，每股亏损0.17美元，较2020年财年净亏损2551.3万美元减少亏损583.5万美元[152] - 2021年3月31日止三个月财务费用为334.6万美元，较2020年同期财务收入2064.6万美元减少2399.2万美元[150] - 2021年3月31日止财年研发费用为417.3万美元，较2020年财年的1597.4万美元减少1180.1万美元[153] - 2021年3月31日止财年销售和营销费用为114.2万美元，较2020年财年的266.5万美元减少152.3万美元[153] - 2021年3月31日止财年设备和无形资产减值损失达529万美元[153] - 2021年3月31日止三个月研发费用为404美元，较2020年同期的1228美元减少824美元；全年研发费用为2904美元，较2020年的13215美元减少10311美元[160][163] - 2021年3月31日止三个月一般及行政费用为1321美元，较2020年同期增加31美元；全年为4685美元，较2020年增加103美元[161][164] - 2021年3月31日止三个月销售及营销费用为66美元，较2020年同期的469美元减少403美元；全年为1149美元，较2020年的2372美元减少1223美元[161][164] - 2021年3月31日止三个月股份支付费用降至171美元，较2020年同期减少274美元；全年降至1174美元，较2020年减少779美元[162][166] - 2021年3月31日止三个月折旧费用较2020年同期减少597美元；全年降至924美元，较2020年减少1392美元[162][166] - 2021年无形资产减值损失为3706美元，全年摊销费用为781美元（2020年为1910美元）[179] - 因CaPre药物不再研发，公司预计出售持有的磷虾油储备，产生减值损失4.13亿美元[183] - 2021年3月31日设备减值损失为15.84亿美元，折旧费用为1.43亿美元，2020年为4.1亿美元[184][185] - 2021年经营活动使用现金14319美元，较2020年的22951美元减少；投资活动使用现金9858美元，2020年则产生现金8138美元；融资活动提供现金59490美元，较2020年的13183美元增加[170][171][172] 业务发展 - 2020年10月公司与相关机构达成协议，开始生产和销售用于新冠疫情检测的病毒运输培养基管[151] 财务报表编制 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，自2020年3月31日起，合并财务报表的报告货币由加元改为美元[142] - 截至2021年3月31日，部分新会计准则及修订尚未生效，未应用于合并财务报表编制[214] - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，修订摊余成本资产和可供出售债务证券信用损失报告指引，2022年12月15日后年度及中期生效，管理层未评估其对合并报表影响[215] 公司持续经营与战略 - 公司持续经营能力取决于与Grace的拟议合并或其他战略替代方案的成功完成及最终产生现金流以履行义务的能力[146] - 2020年9月23日公司聘请Oppenheimer & Co., Inc.为财务顾问，若战略结果成功需支付120万美元费用[197] 股份情况 - 截至2021年3月31日，A类股份为208375549股，较2020年的90209449股增加；完全摊薄股份为231320236股，较2020年的116018678股增加[168] 风险情况 - 假设美元和欧元升值5%，2021年3月31日净亏损将增加4235万美元，2020年同期为156万美元[211] - 公司面临信用风险、货币风险和利率风险，通过与高评级加拿大机构交易管理信用风险，部分美元融资资金继续以美元短期投资降低货币风险[205][206] - 公司通过管理资本结构、财务杠杆和监控现金流管理流动性风险，董事会审核经营预算和重大交易[213] - 市场风险的定量和定性披露信息详见“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”[216]