财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日,公司现金及现金等价物为289,369美元,较2021年12月31日的308,943美元有所下降[10] - 2022年第一季度,公司总营收为13,507,000美元,2021年同期为5,803,000美元[14] - 2022年第一季度,公司总运营成本和费用为22,015,000美元,2021年同期为11,479,000美元[14] - 2022年第一季度,公司运营亏损为8,508,000美元,2021年同期为5,676,000美元[14] - 2022年第一季度,公司股权证券投资净实现和未实现亏损为105,327,000美元,2021年同期为收益41,398,000美元[15] - 2022年第一季度,公司税前亏损为88,144,000美元,2021年同期为163,555,000美元[15] - 2022年第一季度,公司净亏损为73,266,000美元,2021年同期为163,565,000美元[15] - 2022年第一季度,公司基本和摊薄后普通股每股净亏损为1.61美元,2021年同期为2.81美元[15] - 2022年第一季度净亏损(含子公司非控股权益)为73,266,000美元[18][25] - 2021年第一季度净亏损(含子公司非控股权益)为163,565,000美元[21][25] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为3,163,000美元,投资活动净现金提供(使用)量未明确计算,融资活动净现金使用量为26,760,000美元,现金及现金等价物和受限现金减少19,992,000美元,期末为289,369,000美元[25] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为6,120,000美元,投资活动净现金使用量为27,847,000美元,融资活动净现金使用量为260,000美元,现金及现金等价物和受限现金减少20,320,000美元,期末为180,226,000美元[25] - 2022年和2021年第一季度,公司折旧和摊销费用分别为33.5万美元和3.5万美元[131] - 2022年和2021年第一季度,公司其他无形资产摊销费用分别为300万美元和190万美元[135] - 2022年和2021年第一季度公司经营租赁成本分别为29.3万美元和15万美元[182] - 2022年和2021年第一季度公司未产生和解和或有事项应计的运营费用,2022年3月31日和2021年12月31日或有事项应计余额为零[191] - 2022年第一季度公司向前高管报销法律费用3.6万美元,2021年第四季度报销40.8万美元[177] - 公司2022年和2021年第一季度有效税率分别为17%和0[108] 股东权益相关数据变化 - 2021年12月31日,A系列可转换股票为350,000股,可赎回优先股金额为14,753,000美元,普通股为48,807,748股,股东权益总额为430,475,000美元[18] - 2022年3月31日,A系列可转换股票为350,000股,可赎回优先股金额为15,904,000美元,普通股为46,754,930股,股东权益总额为345,472,000美元[18] - 2020年12月31日,A系列可转换股票为350,000股,可赎回优先股金额为10,924,000美元,普通股为49,279,453股,股东权益总额为288,316,000美元[21] - 2021年3月31日,A系列可转换股票为350,000股,可赎回优先股金额为11,777,000美元,普通股为49,279,453股,股东权益总额为124,088,000美元[21] 知识产权业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度,公司知识产权业务收入为2,615,000美元,较2021年同期的5,803,000美元减少[14] - 2022年第一季度知识产权业务的一次性付清许可协议收入为219.3万美元,循环许可协议收入为42.2万美元,总计261.5万美元;2021年同期分别为541万美元、39.3万美元,总计580.3万美元[51] - 2022年第一季度,Acacia知识产权业务的收入成本为456.4万美元,2021年同期为531.3万美元[63] - 2022年第一季度,六家被许可方分别占Acacia总确认收入的11% - 18%;2021年同期,两家被许可方分别占收入的61%和9%[70] - 2022年和2021年第一季度,Acacia分别有20%和10%的收入来自外国被许可方[71] - 截至2022年3月31日,三家被许可方分别占Acacia应收账款的44%、44%和12%;截至2021年12月31日,两家被许可方分别占41%和59%[71] - 截至2022年3月31日,Acacia公允价值计量的权益证券总价值为2.46484亿美元,2021年12月31日为3.61778亿美元[75] - 2021年第一季度,Acacia对Veritone的认股权证投资未实现损失280万美元,出售投资实现收益360万美元[81] 工业业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度,公司工业业务收入为10,892,000美元,2021年同期无此项收入[14] - 2022年第一季度Printronix打印机、耗材和零件收入为963.8万美元,服务收入为125.4万美元,总计1089.2万美元[58] - 2022年第一季度,Printronix确认了约85万美元此前包含在递延收入期初余额中的收入[59] - 截至2022年3月31日,Printronix剩余履行义务的交易价格合计为85.4万美元,预计在约两年内确认[60][61] - 截至2022年3月31日,Printronix的应计保修负债期末余额为17万美元[69] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日,Printronix的坏账准备和销售退回准备合计分别为3万美元和7.8万美元[84] - Printronix截至2022年3月31日和2021年12月31日有价值约10万美元的担保债券未偿还[193] - 2020年Printronix从先前租户处收回2.4万美元,自该日期至2022年3月31日的三个月内未产生相关法律费用[195] 公司业务收购与投资情况 - 公司是永久资本平台,专注收购市值低于20亿美元、尤其10亿美元及以下的公司[28] - 公司于2020年6月收购生命科学业务股权证券组合,截至2022年3月31日已变现部分组合并保留部分运营业务权益[29] - 2021年10月7日公司完成对Printronix的收购,现金收购价约3700万美元,包括3300万美元初始现金支付和400万美元营运资金调整[33][35] - 2020年4月3日,公司与LF Equity Income Fund签订期权协议,可按2.239亿英镑(约2.775亿美元)总价购买生命科学股权证券组合[118] - 截至2020年12月31日,生命科学投资组合的所有股权证券已转移至公司,公司已出售部分证券并保留部分业务权益[120] - 2020年,卖方因未获现有股东批准返还公司450万英镑预付投资,公司出售小部分股权证券衍生品获280万美元净收益[121] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日,生命科学投资组合剩余投资总公允价值分别为1.637亿美元和3.431亿美元[122] - 2022年第一季度,公司增持Arix Bioscience PLC投资至约21.0%,截至3月31日投资账面价值为4170万美元[123] - 公司收购MalinJ1 63.9%股权证券,通过合并MalinJ1按权益法核算对Viamet 41.0%的投资,2022年和2021年第一季度股权投资收益分别为0和270万美元[126] - 2022年4月Viamet获FDA药物批准,MalinJ1将获4000万美元里程碑付款,公司部分约2560万美元,10月支付,年利率8.5%[127] - 2019年公司以240万美元购买Drive Shack普通股,2021年第三季度出售获180万美元,亏损51.5万美元[177] 公司财务报表编制相关 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则权责发生制编制[37] - 公司合并财务报表包括自身及全资、多数股权且受控制子公司的账户,消除了所有公司间交易和余额[38] - 公司采用管理方法确定报告分部,有知识产权业务和工业业务两个报告分部[42] - 公司财务报表编制需管理层进行估计和假设,部分会计政策判断困难、主观或复杂[43] 公司收入确认政策 - 知识产权业务在授予许可时按预期收到的对价确认收入,销售特许权使用费在后续销售或使用发生且满足相关条件时确认[44][48] - Printronix在商品或服务控制权转移时按预期收到的对价确认收入,产品收入一般在发货时确认,服务收入一般随时间确认[52][56] 公司资产折旧与摊销政策 - 机器设备折旧年限为2 - 10年,家具和固定装置、计算机软硬件、租赁改良折旧年限为3 - 5年[89] - Acacia专利成本按直线法在5 - 10年的估计使用寿命内摊销,Printronix无形资产按直线法在7年的估计使用寿命内摊销[91] 公司股票薪酬费用政策 - 股票薪酬费用在员工1 - 4年的必要服务期内直线确认[104] 会计准则更新情况 - 2016 - 13号和2021 - 08号会计准则更新将于2023年1月1日对公司生效[113][117] - 2020 - 06号会计准则更新将于2024年1月1日对公司生效[114] 公司受限现金与租赁情况 - 受限现金相关备用信用证于2022年3月到期并取消[87] - 公司租赁主要为经营租赁,租赁期限超过12个月需确认租赁负债和使用权资产[92] - 截至2022年3月31日,公司未来最低租赁付款总额为350.4万美元,短期租赁负债为120.6万美元,长期租赁负债为229.8万美元[184] 公司税务相关情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日,公司总未确认税收优惠约为88.7万美元[109] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日,1.1万美元未确认税收优惠计入其他长期负债,其余作为递延所得税资产的抵减项[109] 公司证券发行与交易情况 - 2019年11月18日,公司向买方发行35万股A系列可赎回可转换优先股,面值每股0.001美元,规定价值每股100美元,还发行A系列认股权证可购买最多500万股普通股[141] - A系列可赎回可转换优先股可按规定价值加应计未付股息除以3.65美元的转换价格转换为普通股,公司在满足条件下可于2025年11月15日后转换[142] - A系列可赎回可转换优先股持有人可在特定时期赎回,公司也可在特定条件下赎回,赎回价格可能包含补足金额或溢价,公司赎回可能有15%的溢价[143][144] - A系列可赎回可转换优先股按规定价值每年3.0%的利率累计季度股息,特定触发事件后股息率会提高,2021年10月完成收购后股息率增至8.0%[146] - 2019年发行A系列可赎回可转换优先股所得总收益为3500万美元,交易成本为130万美元,分配给A系列认股权证、嵌入式衍生工具和A系列可赎回可转换优先股的收益分别为480万美元、2120万美元和890万美元[149] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日,A系列嵌入式衍生工具的公允价值分别为1450万美元和1840万美元[154] - 2019年发行的A系列认股权证可在8年内以每股3.65美元的价格购买最多500万股普通股,截至2022年3月31日和2021年12月31日,其公允价值分别为1040万美元和1130万美元[155] - 2020年2月25日发行的B系列认股权证可购买最多1亿股普通股,行使价格有两种,截至2022年3月31日和2021年12月31日,其公允价值分别为7310万美元和9640万美元[157][158] - 2020年6月4日,公司向买方发行1.15亿美元的票据,6月30日,票据持有人将全部未偿还本金换为新的高级票据,本金为1.15亿美元[160][161] - 新票据年利率为6.00%,初始到期日为2020年12月31日,公司同意在2020年9月30日前赎回8000万美元本金,在2020年12月31日前赎回3500万美元本金[162] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日,新票据应计未付利息分别为370万美元和133.8万美元[163] - 2021年1月29日公司赎回5000万美元新票据,3月31日重新发行5000万美元新票据,6月30日发行3000万美元新票据,9月30日发行3500万美元新票据[164] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日,新票据未偿还本金总额分别为1.65亿美元和1.8亿美元,2022年4月14日同意偿还5000万美元本金,剩余未偿还
Acacia(ACTG) - 2022 Q1 - Quarterly Report