财务数据关键指标变化 - 2021年9月总营收为38.323亿美元，2020年为34.707亿美元，同比增长约10.42%[15] - 2021年9月净利润为7.005亿美元，2020年为6.021亿美元，同比增长约16.34%[15] - 2021年9月基本每股收益为1.66美元，2020年为1.40美元，同比增长约18.57%[15] - 2021年9月综合收益为5.67亿美元，2020年为6.328亿美元，同比下降约10.39%[18] - 截至2021年9月总资产为599.872亿美元，截至2021年6月为487.725亿美元，增长约22.99%[19] - 截至2021年9月总负债为546.365亿美元，截至2021年6月为431.024亿美元，增长约26.76%[19] - 截至2021年9月股东权益为53.507亿美元，截至2021年6月为56.701亿美元，下降约5.63%[19] - 2021年第三季度净收益为70050万美元，2020年同期为60210万美元[22] - 2021年第三季度经营活动提供的净现金流为12190万美元，2020年同期为48190万美元[22] - 2021年第三季度投资活动使用的净现金流为12.364亿美元，2020年同期提供的净现金流为2.642亿美元[22] - 2021年第三季度融资活动提供的净现金流为11.1848亿美元，2020年同期为2.5241亿美元[22] - 2021年第三季度现金及现金等价物等净增加10.0491亿美元，2020年同期为3.3081亿美元[22] - 2021年第三季度末现金及现金等价物等为23.1923亿美元，2020年同期为10.3617亿美元[22] - 2021年第三季度总营收为38.323亿美元，2020年同期为34.707亿美元[28] - 2021年7月1日递延收入合同负债为5.161亿美元，9月30日为4.989亿美元[32] - 2021年第三季度基本每股收益为1.66美元，摊薄后每股收益为1.65美元；2020年第三季度基本和摊薄后每股收益均为1.40美元[34] - 2021年和2020年第三季度分别有0.3百万和2.1百万股普通股股票期权因反摊薄未计入摊薄每股收益计算[34] - 2021年第三季度其他（收入）/费用净额为 - 2880万美元，2020年为 - 2490万美元，主要因养老金收入非服务部分增加[35] - 2021年第三季度，公司经营租赁费用总计3870万美元，较2020年的4160万美元有所减少[53] - 截至2021年9月30日，商誉总额为23.258亿美元，较6月30日的23.384亿美元有所减少[57] - 截至2021年9月30日，无形资产净值为1.2116亿美元，较6月30日的1.2101亿美元略有增加[58] - 公司现有无形资产预计未来摊销费用：截至2022年6月30日的九个月为2.407亿美元，截至2023年6月30日的十二个月为2.655亿美元，截至2024年6月30日的十二个月为2.158亿美元，截至2025年6月30日的十二个月为1.507亿美元，截至2026年6月30日的十二个月为0.991亿美元，截至2027年6月30日的十二个月为0.756亿美元[60] - 2021年和2020年第三季度，公司分别回购260万股和170万股[77] - 2021年和2020年第三季度，公司税前基于股票的薪酬费用分别为4230万美元和3380万美元[78] - 2021年和2020年9月30日止三个月授予股票期权的公允价值假设中，无风险利率分别为—%和0.1%，股息收益率分别为1.8%和2.6%，加权平均波动率分别为22.7%和25.8%，加权平均预期寿命分别为4.9年和5.4年，加权平均公允价值分别为33.03美元和21.66美元[83] - 2021年和2020年9月30日止三个月养老金计划的服务成本分别为1.4美元和1.2美元，利息成本分别为13.1美元和12.7美元，计划资产预期回报分别为 - 32.0美元和 - 30.4美元，净摊销和递延分别为1.7美元和2.5美元，结算费用和特殊终止福利2020年为2.9美元，2021年无，净养老金（收入）/费用分别为 - 15.8美元和 - 11.1美元[85] - 2021年和2020年9月30日止三个月的有效税率分别为22.2%和21.3%[86] - 2021年6月30日至9月30日，公司普通股63.9美元不变，资本公积从1531.3美元增至1579.1美元，留存收益从19451.1美元增至19754.8美元，库存股从 - 15386.8美元变为 - 15924.2美元，累计其他综合收益从10.6美元变为 - 122.9美元，股东权益总额从5670.1美元变为5350.7美元，期间净收益700.5美元，其他综合损失133.5美元，股票薪酬费用39.5美元，与股票薪酬计划相关发行68.3美元，回购260万股库存股花费597.4美元，宣告股息396.8美元[92] - 2020年6月30日至9月30日，公司普通股63.9美元不变，资本公积从1333.8美元增至1348.4美元，留存收益从18436.3美元增至18644.7美元，库存股从 - 14067.0美元变为 - 14264.0美元，累计其他综合收益从 - 14.8美元变为15.9美元，股东权益总额从5752.2美元变为5808.9美元，期间净收益602.1美元，其他综合收益30.7美元，股票薪酬费用35.1美元，与股票薪酬计划相关发行44.8美元，回购170万股库存股花费262.3美元，宣告股息393.7美元[94] - 2020年6月30日至9月30日，累计其他综合收益各组成部分中，可供出售证券从 - 322.2美元变为 - 271.8美元，外汇换算调整等其他项目也有相应变化，最终累计其他综合收益从 - 14.8美元变为15.9美元[98] - 2021年6月30日至9月30日，累计其他综合收益各组成部分中，货币换算调整从 - 226.8美元变为 - 261.9美元，可供出售证券净损益从390.9美元变为289.8美元，现金流量套期活动从 - 29.9美元变为 - 29.1美元，养老金负债从 - 123.6美元变为 - 121.7美元，最终累计其他综合收益从10.6美元变为 - 122.9美元[100] - 截至2021年9月30日的三个月，公司收入增长10%，有机恒定货币收入也增长10%[111][113][116] - 通过股东友好行动返还现金0.9亿美元，其中股息0.4亿美元，股票回购0.5亿美元[111] - 2021年9月30日止三个月客户资金利息收入为1.011亿美元，低于2020年同期的1.065亿美元，平均利率降至1.5%，客户资金平均余额增长22.2%至269亿美元[117] - 2021年9月30日止三个月总费用为29.603亿美元，较2020年同期的27.304亿美元增长8%[119] - 2021年9月30日止三个月利息费用为1850万美元，较2020年同期增长23%，主要因2021财年发行了10亿美元的7年期固定利率票据[119][120] - 2021年9月30日止三个月税前收益增长18%，利润率增长150个基点[125] - 2021年9月30日止三个月调整后EBIT增长17%，调整后EBIT利润率增长140个基点[127] - 2021年和2020年9月30日止三个月的有效税率分别为22.2%和21.3%[129] - 2021年9月30日止三个月，因回购约260万股股票，摊薄每股收益增加[131] - 2021年第三季度净利润7.005亿美元，较2020年的6.021亿美元增长16%[145] - 2021年第三季度调整后EBIT为9.152亿美元，较2020年的7.807亿美元增长17%[145] - 2021年第三季度调整后所得税拨备为1.997亿美元，较2020年的1.639亿美元增长22%[145] - 2021年第三季度摊薄后每股收益为1.65美元，较2020年的1.40美元增长18%[145] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为16亿美元，主要投资于定期存款和货币市场基金[149] - 2021年第三季度，经营活动提供的现金为1.219亿美元，较2020年同期的4.819亿美元减少3.6亿美元；投资活动使用的现金为12.364亿美元，较2020年同期的2.642亿美元增加15.006亿美元；融资活动提供的现金为111.848亿美元，较2020年同期的25.241亿美元增加86.607亿美元[151] - 2021年第三季度，公司回购约260万股普通股，平均每股价格为205.66美元；2020年同期回购170万股，平均每股价格为136.55美元[155] - 2021年第三季度资本支出为3460万美元，2020年同期为4520万美元；预计2022财年资本支出在2亿至2.25亿美元之间，2021财年为1.783亿美元[162] - 2021年9月，公司企业投资平均成本余额为42.969亿美元，客户资金平均成本余额为268.547亿美元；企业投资平均利率为0.9%，客户资金平均利率为1.5%[170] - 可供出售证券的净实现收益/损失在2021年和2020年分别为 - 0.1亿美元和 - 0.3亿美元[170] - 可供出售证券的未实现税前净收益从2021年6月30日的502.2美元降至2021年9月30日的371.8美元[171] - 可供出售证券的公允价值从2021年6月30日的24371.7美元增至2021年9月30日的25292.7美元[171] - 整个投资组合的年化利率从2020年9月30日止三个月的1.8%降至2021年9月30日止三个月的1.4%[171] - 短期和中期利率假设变动25个基点，将对截至2022年9月30日的12个月税前收益产生约2400万美元的影响；仅短期利率变动25个基点，将产生约900万美元的影响[172] - 2021年7 - 9月公司共回购2901327股股票，其中作为公开宣布的普通股回购计划一部分的为2577231股[184] - 2021年7 - 9月各月平均每股回购价格分别为204.34美元、211.95美元、200.87美元[184] - 截至2021年9月30日，普通股回购计划下仍可回购股票的近似美元价值为25.45077198亿美元[184] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度PEO业务直接流转成本为1326.32亿美元，2020年为1092.58亿美元[15] - 2021年第三季度HCM收入为16.667亿美元，2020年同期为15.369亿美元[28] - 2021年第三季度HRO（不含PEO零利润福利转销）收入为6.793亿美元，2020年同期为5.814亿美元[28] - 公司有雇主服务和PEO服务两个可报告业务板块，2021年和2020年9月30日止三个月雇主服务收入分别为2571.5美元和2376.8美元，PEO服务收入分别为1264.1美元和1095.9美元，其他板块收入分别为 - 3.3美元和 - 2.0美元，总收入分别为3832.3美元和3470.7美元[104] - 雇主服务的支付控制指标增长7%，PEO服务的平均工作场所员工数增长15%[111][113] - 2021年第三季度雇主服务收入25.715亿美元，较2020年的23.768亿美元增长8%[135] - 2021年第三季度PEO服务收入12.641亿美元，较2020年的10.959亿美元增长15%[135] - 2021年第三季度雇主服务税前利润7.84亿美元，较2020年的6.893亿美元增长14%[135] - 2021年第三季度PEO服务税前利润1.93亿美元，较2020年的1.594亿美元增长21%[135] - 2021年第三季度PEO服务零利润率福利转递额8.395亿美元，较2020年的7.41亿美元增长13%[138] - 2021年第三季度PEO服务不含零利润率福利转递的收入4.246亿美元，较2020年的3.549亿美元增长20%[138] 投资和客户资金数据变化 - 截至2021年9月持有的客户资金为468.086亿美元，截至2021年6月为349.058亿美元，增长约34.10%[19]