净收入情况 - 2022年第一季度净收入为112.2187万美元,由认股权证负债公允价值变动168.64万美元和信托账户有价证券利息收入1.0355万美元组成,扣除运营和组建成本57.4568万美元[110] - 2021年第一季度净收入为385.3881万美元,由认股权证负债公允价值变动410.69万美元和信托账户有价证券利息收入1528美元组成,扣除运营和组建成本16.8003万美元以及IPO交易成本8.6544万美元[112] 首次公开募股及私募认股权证情况 - 2021年2月11日,公司完成1150万单位的首次公开募股,每单位10美元,总收益1150万美元;同时出售412万份私募认股权证,每份1美元,总收益412万美元[113] 经营活动现金使用量情况 - 2022年第一季度经营活动现金使用量为49.1475万美元,净收入受认股权证负债公允价值变动和有价证券利息收入影响,经营资产和负债变动提供8.3093万美元现金[113] - 2021年第一季度经营活动现金使用量为4.4168万美元,净收入受认股权证负债公允价值变动、IPO交易成本和有价证券利息收入影响,经营资产和负债变动提供12.3835万美元现金[114] 信托账户情况 - 截至2022年3月31日,信托账户持有的有价证券为1.16170636亿美元,其中包括2.0636万美元利息收入[114] - 截至2022年3月31日,信托账户外持有现金23.2935万美元[116] 营运资金贷款情况 - 高达150万美元的营运资金贷款可转换为业务合并后实体的认股权证,价格为每份1美元[117] 业务合并风险情况 - 若公司到2023年2月11日无法筹集额外资金完成业务合并,将停止运营并清算[120] 表外安排及费用情况 - 截至2022年3月31日,公司无表外安排,仅需每月向发起人支付1万美元办公费用[121][122] 会计准则影响情况 - 公司认为近期发布但尚未生效的会计准则,若当前采用,不会对简明财务报表产生重大影响[128] 披露控制与程序及内部控制情况 - 截至2022年3月31日,公司首席执行官和首席财务官评估发现披露控制与程序无效,原因是公司对复杂金融工具的会计处理存在内部控制重大缺陷[130] - 公司进行了必要的额外分析,以确保财务报表按照美国公认会计原则编制,管理层认为本10 - Q表中的财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[130] - 公司已实施补救措施,以改善披露控制与程序以及财务报告内部控制,计划扩大和改进复杂证券及相关会计准则的审查流程[131] - 公司通过增强获取会计文献的途径、确定可咨询复杂会计应用的第三方专业人士、考虑增加有相关经验和培训的员工来改进审查流程[131] - 最近一个财季,除上述情况外,公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[131] 法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼[133]
Alliance Entertainment (AENT) - 2022 Q1 - Quarterly Report