公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为280.84亿美元，较2021年12月31日的289.31亿美元有所下降[7] - 2022年上半年，公司总营收为31.27亿美元，2021年同期为30.40亿美元[10] - 2022年上半年，公司总费用为25.60亿美元，2021年同期为24.17亿美元[10] - 2022年上半年，公司持续经营业务净利润为4.57亿美元，2021年同期为5.07亿美元[10] - 2022年上半年，公司基本每股收益为5.37美元，2021年同期为16.63美元[10] - 2022年上半年，公司摊薄每股收益为5.36美元，2021年同期为16.51美元[10] - 2022年上半年，公司综合亏损为1000万美元，2021年同期综合收益为3.38亿美元[12] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为9.67亿美元，较2021年12月31日的21.31亿美元减少[7] - 截至2022年6月30日，公司未支付损失及损失调整费用为112.01亿美元，较2021年12月31日的110.74亿美元增加[7] - 2022年上半年净收益为4.57亿美元，2021年同期为14.21亿美元[20] - 2022年上半年其他综合损失为4.67亿美元，2021年同期为10.83亿美元[18] - 2022年上半年支付股息9.45亿美元（每股11.12美元），2021年同期为12.32亿美元（每股14.50美元）[15][18] - 2022年上半年经营活动提供净现金5.14亿美元，2021年同期为9.70亿美元[20] - 2022年上半年投资活动使用净现金5.01亿美元，2021年同期提供净现金6.61亿美元[20] - 2022年上半年融资活动使用净现金11.77亿美元，2021年同期为10.76亿美元[20] - 2022年上半年现金及现金等价物净减少11.64亿美元，2021年同期增加5.55亿美元[20] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为9.67亿美元，2021年同期为33.65亿美元[20] - 2022年上半年行使股票期权发行123,945股，2021年同期为561,732股[15][18] - 2022年和2021年第二季度及前六个月，稀释每股收益计算中与股份支付计划相关的加权平均普通股调整数分别为20万股和60万股[45] - 2022年上半年持续经营业务税前收益5.67亿美元，2021年为6.23亿美元[64] - 2022年证券实现损失1.08亿美元，2021年实现收益1.2亿美元[61][64] - 2022年第二季度公司持续经营业务净收益为1.67亿美元（摊薄后每股1.96美元），2021年同期为2.4亿美元（摊薄后每股2.81美元）[155] - 2022年前六个月公司持续经营业务净收益为4.57亿美元（摊薄后每股5.36美元），2021年同期为5.07亿美元（摊薄后每股5.90美元）[156] - 2022年6月30日，公司合并基础上债务与总资本比率，含次级债务为26.3%，2021年为29.0%，2020年12月31日为26.6%；不含次级债务为15.0%，2021年为19.2%，2020年12月31日为17.6%[164] - 2022年前六个月经营活动提供净现金5.14亿美元，2021年同期为9.7亿美元；投资活动提供（使用）净现金为 - 5.01亿美元，2021年同期为6.61亿美元；融资活动使用净现金为 - 11.77亿美元，2021年同期为 - 10.76亿美元[166] - 2022年前六个月管理投资实体活动使经营活动现金流增加4200万美元，2021年同期减少2200万美元，较2021年增加6400万美元[167] - 排除管理投资实体影响，2022年前六个月经营活动提供净现金4.72亿美元，2021年同期为9.92亿美元，减少5.2亿美元[167] - 2022年6月30日，可从再保险公司收回款项为700万美元，2021年为800万美元；应收保费为900万美元，2021年为900万美元[146] - 2022年6月30日，预期信用损失准备（信贷）可从再保险公司收回款项为 - 100万美元，2021年为200万美元；应收保费为100万美元，2021年为 - 200万美元[146] - 2022年前六个月，融资活动使用现金11.8亿美元，较2021年同期增加1.01亿美元；其中，高级票据退休使用现金4.33亿美元，普通股回购使用现金500万美元，现金股息支付9.42亿美元[169] - 2022年前六个月，公司回购35,201股普通股，花费500万美元，支付特别现金股息8.5亿美元[172] - 2021年，公司回购2,777,684股普通股，花费3.19亿美元，支付特别现金股息22.1亿美元；同年12月，以1.2亿美元收购Verikai公司[173] - 2022年第二季度财产和意外险净赚保费为13.93亿美元，2021年同期为12.5亿美元[199] - 2022年第二季度净投资收入为1.68亿美元，2021年同期为1.64亿美元[199] - 2022年第二季度证券实现收益（损失）为-9300万美元，2021年同期为4300万美元[199] - 2022年第二季度管理投资实体的投资收入为5400万美元，2021年同期为4400万美元[199] - 2022年第二季度资产/负债公允价值变动收益（损失）为-1500万美元，2021年同期为600万美元[199] - 2022年第二季度总收入为15.39亿美元，2021年同期为15.31亿美元[199] - 2022年第二季度保险福利和费用为12.06亿美元，2021年同期为11.04亿美元[199] - 2022年第二季度管理投资实体的费用为4700万美元，2021年同期为3900万美元[199] - 2022年第二季度所得税前收益为2.06亿美元，2021年同期为2.88亿美元[199] - 2022年第二季度净收益为1.67亿美元，2021年同期为10.02亿美元[199] 公司业务交易相关情况 - 2021年5月31日公司完成年金业务出售，售价35.71亿美元，实现净收益6.56亿美元[48][53] - 出售的年金子公司资产总计492.83亿美元，负债总计455.03亿美元[49] - 2021年前六个月，已终止年金业务净投资收入7.46亿美元，总收益9.1亿美元，净收益9.14亿美元[50] - 2021年12月公司以1.2亿美元现金收购Verikai公司，或支付最高5000万美元或有对价[56] - 2021年公司将年金业务出售给MassMutual，获得35.7亿美元收益，增强了资本和流动性[171] 公司会计政策相关 - 权益证券按公允价值报告，持有损益一般计入证券实现收益（损失）；有限合伙等投资持有损益计入净投资收入[26] - 可供出售固定到期证券按公允价值报告，未实现损益计入累计其他综合收益；交易性固定到期证券公允价值变动计入净投资收入[26] - 金融工具信用损失反映预计整个存续期的信用损失，增减变动立即计入净收益[30] - 衍生品按公允价值记录，指定且符合条件的现金流量套期工具公允价值变动计入累计其他综合收益[31][32] - 商誉不摊销，至少每年进行减值测试[33] - 保单获取成本递延，按相关保单期限分摊，若出现保费不足需确认费用或负债[35] - 财产和意外险保费按比例在保单期限内确认，未赚保费为未到期保单保费[42] 公司公允价值计量相关数据 - 2022年6月30日，按公允价值计量的总资产为160.7亿美元，其中一级资产11.78亿美元，二级资产139.09亿美元，三级资产9.83亿美元[75] - 2021年12月31日，按公允价值计量的总资产为167.23亿美元，其中一级资产12.95亿美元，二级资产145.02亿美元，三级资产9.26亿美元[75] - 2022年6月30日，按公允价值计量的总负债为51.69亿美元，其中一级负债3.39亿美元，二级负债47.96亿美元，三级负债0.34亿美元[75] - 2021年12月31日，按公允价值计量的总负债为52.43亿美元，其中一级负债3.84亿美元，二级负债48.23亿美元，三级负债0.36亿美元[75] - 2022年6月30日，三级资产约占按公允价值计量总资产的6%[75] - 2022年6月30日，约15%（1.48亿美元）的三级资产使用非约束性经纪报价定价[75] - 2022年6月30日，约2%（0.23亿美元）的三级资产由定价服务定价[75] - 2022年6月30日，约22%（2.13亿美元）的三级资产是有限合伙企业的股权投资[75] - 2022年6月30日，内部开发的三级资产公允价值约占三级资产总公允价值的61%（5.99亿美元）[77] - 截至2022年6月30日，可供出售固定到期证券总额为5.93亿美元，较2022年3月31日的6.25亿美元减少了5.12%[80] - 截至2022年6月30日，权益证券为3.78亿美元，较2022年3月31日的3.61亿美元增加了4.71%[80] - 截至2022年6月30日，MIE资产为1.2亿美元，与2022年3月31日持平[80] - 截至2022年6月30日，三级资产总额为9.83亿美元，较2022年3月31日的9.98亿美元减少了1.50%[80] - 截至2022年6月30日，三级负债总额为 - 2300万美元，与2022年3月31日持平[80] - 截至2021年6月30日，可供出售固定到期证券总额为6.05亿美元，较2021年3月31日的6.02亿美元增加了0.50%[81] - 截至2021年6月30日，权益证券为2.45亿美元，较2021年3月31日的2.27亿美元增加了7.93%[81] - 截至2021年6月30日，MIE资产为1.5亿美元，较2021年3月31日的1.4亿美元增加了7.14%[81] - 截至2021年6月30日，三级资产总额为8.65亿美元，较2021年3月31日的36.49亿美元减少了76.30%[81] - 截至2021年6月30日，三级负债总额未给出明确期末值，期初为 - 39.54亿美元，期间有净亏损1.83亿美元等变动[81] - 截至2021年6月30日，可供出售固定到期证券权益证券总计6.05亿美元和2.45亿美元[85] - 截至2021年6月30日，3级资产总计8.65亿美元[85] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物账面价值为9.67亿美元，公允价值为9.67亿美元[88] - 截至2022年6月30日，抵押贷款账面价值为6.92亿美元，公允价值为6.5亿美元[88] - 截至2022年6月30日，长期债务账面价值为15.42亿美元，公允价值为13.96亿美元[88] - 截至2022年6月30日，固定到期证券摊销成本总计102.13亿美元，公允价值总计97.93亿美元[90] - 截至2021年12月31日，固定到期证券摊销成本总计101.93亿美元，公允价值总计103.57亿美元[90] - 截至2022年6月30日，普通股实际成本为5.47亿美元，公允价值为5.69亿美元[92] - 截至2022年6月30日，永续优先股实际成本为4.52亿美元，公允价值为4.6亿美元[92] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的权益证券实际成本总计9.99亿美元，公允价值总计10.29亿美元[92] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，房地产相关投资账面价值分别为11.93亿美元和11.3亿美元，2022年和2021年6月30日结束的三个月净收入分别为6900万美元和4500万美元，六个月净收入分别为1.69亿美元和9900万美元[93] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，私募股权账面价值分别为4.02亿美元和3.52亿美元，2022年和2021年6月30日结束的三个月净收入分别为500万美元和2400万美元，六个月净收入分别为3800万美元和4500万美元[93] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，私募债务账面价值分别为3100万美元和3500万美元，2022年和2021年6月30日结束的三个月净收入分别为200万美元和200万美元，六个月净收入分别为200万美元和500万美元[93] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，采用权益法核算的总投资分别为16.26亿美元和15.17亿美元，2022年和2021年6月30日结束的三个月净收入分别为7600万美元和7100万美元，六个月净收入分别为2.09亿美元和