融资与资金使用 - 公司通过公开发行3000万单位，每单位10美元，筹集了3亿美元的总收益[225] - 公司同时通过私募发行800万份认股权证，每份1美元，筹集了800万美元的总收益[225] - 公司通过IPO募集了300,000,000美元，并通过私募配售募集了8,000,000美元[272][273] - 公司信托账户中持有300,000,000美元，用于未来的业务合并[274] - 公司计划使用信托账户中的资金完成初始业务合并，包括利息收入[233] - 公司于2021年6月2日向发起人发行了300,000美元的无担保本票，用于业务合并的部分费用[281] - 公司向发起人发行了30万美元的无息本票用于IPO费用，截至2021年12月31日，本票余额为0[328] 财务状况与业绩 - 2021年公司净收入为1522.58万美元，其中包括2035.82万美元的认股权证公允价值变动收益[229] - 公司2021年净收入为15,225,829美元，而2020年净亏损为7,117,234美元[262] - 公司2021年A类普通股每股基本和稀释后净收入为0.41美元，而2020年为每股亏损0.56美元[262] - 公司2021年B类普通股每股基本和稀释后净收入为0.41美元，而2020年为每股亏损0.56美元[262] - 公司2021年累计赤字为27,823,525美元，较2020年的43,049,354美元有所改善[265] - 公司2021年净收入为15,225,829美元，2020年净亏损为7,117,234美元[268] - 公司2021年经营活动产生的净现金流出为721,275美元，2020年为653,615美元[268] - 公司2021年现金为43,054美元，较2020年的764,329美元大幅减少[260] - 公司2021年总资产为300,257,138美元，较2020年的301,398,922美元略有下降[260] - 公司2021年信托账户投资为300,026,796美元，较2020年的300,000,082美元略有增加[260] - 公司2021年应付账款为174,803美元，较2020年的137,178美元有所增加[260] - 公司2021年认股权证负债为13,449,283美元，较2020年的33,807,463美元大幅减少[260] - 公司2021年递延法律费用为3,733,738美元，而2020年无此项费用[260] - 截至2021年12月31日，公司信托账户外的现金为43,054美元，营运资本为负166,550美元[280] - 截至2021年12月31日，公司没有现金等价物[290] - 公司2021年递延税资产净值为0美元，递延税资产总额为1,291,948美元，但全额计提了估值准备[353][355] - 公司拥有272,928美元的美国联邦净经营亏损结转额度，可用于抵消未来应税收入[354] - 2021年公司有效税率为0%，主要受永久性账面/税务差异和估值准备变化的影响[358] 信托账户与利息收入 - 截至2021年12月31日，公司信托账户中持有3亿美元，其中包括约2.6万美元的利息收入[231] - 公司预计年度特许经营税义务为20万美元，可能从信托账户的利息收入中支付[233] - 截至2021年12月31日，信托账户中的资产主要为美国国债组成的共同基金[291] 业务合并与赎回条款 - 公司必须在2022年6月11日前完成业务合并，否则将赎回所有公众股份并清算[278] - 所有30,000,000股A类普通股都包含赎回功能，允许在公司清算时赎回这些股份[312] - 截至2021年12月31日，公司有30,000,000股A类普通股可能被赎回，按赎回价值列为临时权益[293] - IPO总收益为3亿美元，扣除分配给公众认股权证的1998.74万美元和普通股发行成本的1596.897万美元，加上账面价值增值至赎回价值的3595.637万美元，最终A类普通股可能赎回金额为3亿美元[316] 认股权证与股票发行 - 每份认股权证允许持有人以每股11.50美元的价格购买公司A类普通股，若公司以低于每股9.20美元的价格发行新股或股权相关证券，且总收益超过初始业务合并可用总权益收益的60%，则认股权证行权价格将调整至市场价值或新发行价格的115%[317] - 认股权证在IPO完成后12个月或初始业务合并完成后30天（以较晚者为准）开始可行使，并在初始业务合并完成后5年到期[318] - 公司同时发行了800万份私募认股权证，每份价格为1美元，总收益为800万美元，这些收益被加入IPO收益并存入信托账户[323] - 私募认股权证与IPO认股权证相同，但在初始业务合并完成前30天内不可转让或出售，且持有人可选择以无现金方式行使[324] - 公司向发起人发行了862.5万股B类普通股，每股价格为0.003美元，后因部分股份被取消和股票拆分，最终发行了750.375万股B类普通股[326] - 发起人同意在初始业务合并完成前不转让、分配或出售其创始人股份，除非公司A类普通股在特定条件下达到或超过每股12美元[327] - 公司授权发行280,000,000股A类普通股和20,000,000股B类普通股，截至2021年12月31日，已发行7,500,000股B类普通股[346][347] - 公司初始股东同意在完成首次业务合并后一年内不转让创始人股份，除非满足特定股价条件[348] - B类普通股将在公司首次业务合并时按1:1比例转换为A类普通股，但可能会根据额外发行的A类股票或权益挂钩证券进行调整[349] 费用与支出 - 公司2021年运营活动使用的现金为72.13万美元[232] - 公司在IPO结束时支付了6,000,000美元的承销费用，并推迟支付10,500,000美元的费用，该费用将在完成初始业务合并时支付[311] - 公司递延承销费用为10,500,000美元，占IPO总收益的3.5%，将在完成首次业务合并后支付[344] - 公司同意每月支付1万美元的行政服务费用，截至2021年12月31日，已累计支付12.7667万美元[332] - 截至2021年12月31日，公司应付关联方余额为12.2089万美元，其中包括12.7667万美元的行政服务费用[329] 其他 - 公司未进行任何长期债务、资本或运营租赁义务[239] - 公司未进行任何表外融资安排[238] - 公司未发行任何营运资本贷款[236] - 公司发起人同意在公司无法完成业务合并时承担部分责任，但公司无法保证发起人有足够的资金履行这些义务[284] - 公司作为新兴成长公司，享有某些报告要求的豁免权[286] - 公司选择不退出延长的过渡期，因此在新会计准则发布或修订时，公司作为新兴成长公司可以在私营公司采用新准则时采用新准则，这可能导致与不采用过渡期的公司财务报表难以比较[287] - 公司使用蒙特卡洛模拟模型估算2020年12月31日和2021年12月31日的认股权证公允价值，关键输入包括预期波动率、无风险利率和股票价格[336][337][338][339] - 2021年12月31日，公司认股权证负债的公允价值为4,822,783美元，较2020年12月31日的33,807,463美元大幅下降[341] - 2020年12月11日，承销商部分行使超额配售权，购买了额外的3,900,000单位，未行使部分被没收[344]