递延收入与履约义务 - 2022年7月31日止三个月，公司确认了包含在2022年4月30日递延收入余额中的1760万美元收入[37] - 截至2022年7月31日，当前递延收入为3829.9万美元，低于2022年4月30日的4195.3万美元[38] - 截至2022年7月31日，剩余履约义务的交易价格约为1.25亿美元，预计未来12个月确认约47%的收入[38] 费用报销与销售佣金 - 2022年和2021年7月31日止三个月，专业服务及其他收入中的费用报销分别约为3万美元和2.9万美元[32] - 2022年和2021年7月31日止三个月，销售佣金摊销分别为40万美元和50万美元[42] - 截至2022年7月31日和2022年4月30日，递延佣金总额分别为330万美元和340万美元[42] 股息分配 - 2022年5月25日，董事会宣布A类和B类普通股每股0.11美元的季度现金股息，于2022年8月26日支付[43] - 2022年8月18日董事会宣布每股A类和B类普通股季度现金股息为0.11美元，12月2日支付给11月18日收盘时登记在册的股东[81] 收入情况 - 2022年和2021年7月31日止三个月，国内收入分别为2565.9万美元和2442.7万美元[40] - 2022年和2021年7月31日止三个月，国际收入分别为563.7万美元和484.4万美元[40] - 2022年和2021年7月31日止三个月，公司总收入分别为3129.6万美元和2927.1万美元[40] - 2022年第三季度供应链管理收入26,182千美元，信息技术咨询收入4,515千美元，其他收入599千美元，总计31,296千美元；2021年对应收入分别为24,251千美元、4,476千美元、544千美元，总计29,271千美元[76] - 2022年Q3与2021年同期相比，总收入增长7%，达到3129.6万美元，主要得益于订阅费增长23%和专业服务及其他收入增长5% [104][106] - 2022年Q3国际收入占总收入约18%，高于2021年同期的17% [108] - 2022年Q3订阅费收入增长23%，主要因合同数量增加，包括云服务年度合同价值更高的合同和多年期合同增多[109] - 2022年Q3许可费收入下降35%，主要归因于供应链管理（SCM）部门[110] - 2022年Q3专业服务及其他收入增长5%，来自其他、SCM和IT咨询部门的收入均有增加[113] - 2022年Q3维护收入下降6%，SCM维护收入因正常客户流失率下降[114] - 2022年7月31日止三个月，公司约18%的收入来自美国以外地区[152] 每股收益与期权情况 - 2022年和2021年7月31日止三个月，A类普通股摊薄每股收益分别为0.06美元和0.09美元，B类普通股摊薄每股收益分别为0.06美元和0.09美元[48][49][50][52][53] - 2022年和2021年7月31日止三个月，公司分别排除3227891股和315924股A类普通股期权用于计算摊薄每股收益[54] - 截至2022年7月31日和2021年7月31日，公司分别有5795104份和4068233份期权未行使[54] - 2022年和2021年7月31日止三个月，公司分别授予1362000份和377500份A类普通股期权[62] - 2022年和2021年7月31日止三个月，公司因行使股票期权分别发行43000股和399000股A类普通股[63] - 截至2022年7月31日，与未归属股票期权奖励相关的未确认薪酬成本约为1700万美元，预计在2.06年加权平均期间确认[63] 公司收购 - 2022年6月28日，公司以约650万美元现金收购Starboard Solutions Corp.部分资产，最高还有600万美元或有业绩付款[56][59] - 公司为此次收购在2022年7月31日止三个月发生约54500美元收购成本，分配332万美元购买价格至商誉[59] - 公司使用收购法核算业务合并，可辨认无形资产按使用寿命摊销，收购相关成本计入当期管理费用[55] 现金等价物与有价证券 - 截至2022年7月31日，按公允价值计量的现金等价物为9184.8万美元，有价证券为1695.4万美元[67] - 现金等价物为98,459，有价证券为16,826，总计115,285[68] - 截至2022年7月31日，公司现金及现金等价物为9787.8万美元，短期投资为1695.4万美元，现金和投资总额为1.14832亿美元，较上一年减少1268.4万美元[141] 股票回购 - 2002年8月19日董事会授权回购最多200万股A类普通股，已回购1,053,679股，花费约620万美元，截至2022年7月31日，所有授权回购计划共回购4,588,632股，花费约2560万美元[69][70] - 2022年8月19日，董事会批准回购不超过200万股A类普通股，截至7月31日，已回购105.3679万股，成本约620万美元，所有授权计划累计回购458.8632万股，成本约2560万美元[144][145] 运营情况 - 2022年第三季度供应链管理运营收入7,179千美元，信息技术咨询运营收入215千美元，其他运营亏损4,837千美元，总计2,557千美元；2021年对应运营收入分别为5,356千美元、163千美元、亏损3,746千美元，总计1,773千美元[76] - 2022年第三季度供应链管理资本支出1,439千美元，其他为133千美元，总计1,572千美元；2021年资本支出为302千美元[76] - 2022年第三季度供应链管理折旧和摊销为653千美元，其他为115千美元，总计768千美元；2021年对应金额分别为1,034千美元、97千美元，总计1,131千美元[76] - 2022年第三季度供应链管理税前收益7,030千美元，信息技术咨询税前收益215千美元，其他税前亏损4,569千美元，总计2,676千美元；2021年对应税前收益分别为5,261千美元、163千美元、亏损3,214千美元，总计2,210千美元[76] - 2022年第二季度，供应链管理、IT咨询和其他业务的运营收入分别为717.9万美元、21.5万美元和 - 483.7万美元，同比变化分别为34%、32%和29%，总运营收入为255.7万美元，同比增长44%[129] 公司业务与市场地位 - 公司通过供应链管理、信息技术咨询和其他三个主要运营部门提供软件和服务解决方案，供应链管理软件业务是核心市场[91] - 公司平台被客户和行业分析师高度评价，在多个IDC市场格局报告中被评为领导者，在Gartner 2022年5月17日报告中处于挑战者象限[95] - 公司服务约860个客户，分布在约80个国家，主要集中在服装、食品饮料等关键垂直市场[96] - 公司收入来源包括订阅、软件许可、维护和服务，订阅和维护协议通常为3 - 5年，提前一年计费[97] 毛利率情况 - 2022年Q3总毛利率为60%，较2021年同期提高3%，得益于各项收入的毛利率提高[117] - 2022年第二季度，订阅费毛利率从67%提升至70%，许可费毛利率同比增加4%，专业服务及其他业务毛利率增至27%，维护业务毛利率从79%提升至82%[118][119][120][121] 费用占比情况 - 2022年第二季度，研发费用为445.4万美元，占总收入14%；销售和营销费用占比从21%降至19%；一般及行政费用占比从15%增至18%[123][125][127][128] 其他收入与投资情况 - 2022年第二季度，其他收入减少，主要因投资未实现收益减少28.5万美元、汇率损失增加13.4万美元和投资实现损失增加3万美元，投资年化收益率约为1.55%[132] 所得税情况 - 2022年第二季度，公司记录所得税费用54.3万美元，2021年同期为所得税收益73.7万美元，调整离散税收优惠前，2022年和2021年有效税率分别为21.56%和19.9%[134] 现金流量情况 - 2022年第二季度，经营活动净现金为 - 151.8万美元，投资活动净现金为 - 807.2万美元，融资活动净现金为 - 322.2万美元，现金及现金等价物净减少1281.2万美元[138] 财务指标情况 - 截至2022年7月31日，应收账款销售天数为68天，较2021年的78天有所减少，流动比率为2.7:1[142] 流动性与资本资源 - 公司认为目前的流动性和资本资源足以满足未来至少12个月的营运资金、资本支出和其他公司需求，但未来可能需寻求额外资本[143] 汇率情况 - 2022年7月31日止三个月，公司记录的汇率损失约为20万美元，上一年同期约为10万美元[152] - 预计2022年7月31日止三个月，外币汇率变动10%将产生高达40万美元的汇率损益[152] 投资工具公允价值 - 截至2022年7月31日，公司投资工具的公允价值约为1.088亿美元，2021年7月31日为1.013亿美元[153] 通货膨胀影响 - 公司受通货膨胀影响，员工薪酬和其他运营成本增加，会在市场允许范围内提价[156] 内部控制与法律诉讼 - 公司披露控制和程序有效，本财季内部控制无重大变化[159][160] - 公司目前无需要披露的法律诉讼[162] 履约义务与售价分配 - 公司客户含软件许可的合同有多个履约义务，多数产品和服务被视为独立履约义务[148] - 公司根据各履约义务相对单独售价分配合同交易价格，多数履约义务能确定单独售价[149] - 公司本地部署许可证因售价高度可变，采用剩余法确定单独售价[150]