公司股权交易与融资 - 2022年11月15日公司完成普通股首次公开募股，发行并出售125万股，发行价每股4美元，承销商额外购买权可发行18.75万股，扣除承销折扣、佣金和预计发行费用后净收益370万美元[117] - 2022年11月15日公司完成首次公开募股，发行125万股普通股，每股发行价4美元，扣除承销折扣、佣金和估计发行费用后，净收益为370万美元[149] 资产收购 - 2021年10月12日，子公司ASP South Africa以1100万南非兰特（约73.4万美元）收购Molybdos资产，另需支付15%增值税和10%拍卖佣金[119] - 2022年7月26日，公司以600万南非兰特（约36.4万美元）收购Klydon的Silicon - 28工厂资产，付款时间为收购180天后或资产产生收入时[120] 许可协议 - 2022年1月25日签订的U - 235独家许可协议，公司支付10万美元预付款，需支付每千克50美元和10%利润中较高者的特许权使用费，以及33%的分许可收入分成[124] - 2022年7月26日签订的综合Klydon许可协议，公司需支付10万美元预付款（包含在交钥匙合同付款中），并在24个月内递延支付30万美元[125] 交钥匙合同与工厂建设 - 交钥匙合同中，ASP South Africa向Klydon购买钼 - 100浓缩厂，总价最高1280万美元，概念验证阶段支付680万美元，模块化建设增加产能阶段支付600万美元[126] - Klydon将为ASP South Africa提供的钼 - 100浓缩厂，目标产能为每年20千克，纯度95%及以上，预计概念验证阶段2023年第一季度完成，增加产能阶段需额外9个月[126] - Klydon将为ASP South Africa提供的首座商业规模钼 - 100浓缩厂位于南非，满负荷运营时每年可生产20千克纯度95%的钼 - 100[115] 租赁与保险合同 - 2021年10月12日，ASP South Africa签订钼加工厂租赁协议，租赁期限至2030年12月31日[129] - 2021年10月25日，ASP Guernsey与Optio Group签订政治风险保险合同，期限三年，保障范围包括运营永久完全放弃、资产或股权剥夺等[130] - 公司在南非比勒陀利亚的研发设施租赁，每月租金约8000美元，租期至2030年12月31日[160] 费用指标变化 - 2022年第三季度研发费用为74.5461万美元，上年同期为0[140][142] - 2022年第三季度行政及管理费用为120.8319万美元，上年同期为50.8247万美元[140][143] - 2022年前九个月研发费用为119.1901万美元[145][147] - 2022年前九个月行政及管理费用为244.8091万美元[145][148] 现金指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金为43.1565万美元[150] - 2022年前九个月经营活动使用的净现金为207.7859万美元，上年同期为3.231万美元[157][158] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为357.0632万美元，上年同期为19.5712万美元[157][158] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为285.0549万美元，上年同期为212.19万美元[157][159] 财务风险与资金预期 - 公司预计现有现金和首次公开募股的净收益至少在财务报表发布后的未来12个月内不足以支付运营费用和资本支出[151] 开发活动承诺 - 截至2022年9月30日，公司与Klydon有大约680万美元的开发活动承诺，预计在约15个月内到期[160] 股票奖励与期权 - 2022年9月30日止九个月，公司股票奖励的公允价值估计假设：期限5.5至6.3年，波动率62.6%至69.5%，无风险利率1.68% - 3.25%，无股息预期；2021年12月31日的假设：期限5.77年，波动率69.5%，无风险利率1.11%，无股息预期[170] - 截至2022年9月30日，与员工股票期权相关的未确认股票薪酬费用为2705647美元，预计在约2.3年的加权平均期间内确认为费用；所有未行使股票期权的内在价值约为6818760美元，其中约580540美元与可行使期权相关，约6238220美元与不可行使期权相关[172] 普通股公允价值 - 2022年9月30日，公司采用混合方法确定普通股公允价值，IPO情景权重90%，非IPO情景权重10%；IPO情景企业价值估计在1.32亿美元至1.65亿美元之间，折现率20%，缺乏市场性折扣5%；非IPO方法中，公司总企业价值由折现现金流分析和可比上市公司分析各占50%加权得出，缺乏市场性折扣15%；最终确定普通股公平市场价值为每股4.26美元[174] 利率与汇率影响 - 公司认为假设利率在报告期内上下变动100个基点，不会对财务结果产生重大影响[177] - 公司认为假设汇率在报告期内上下变动100个基点，不会对财务结果产生重大影响[178] 公司身份与披露规则 - 公司是《JOBS法案》下的“新兴成长公司”，可利用延长过渡期遵守新的或修订的会计准则；若成为“大型加速申报公司”、年总收入超过123.5亿美元或在任何三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务，将提前不再是新兴成长公司[180][181] - 公司是《交易法》定义的“较小报告公司”，只要非关联方持有的有表决权和无表决权普通股在第二财季最后一个工作日的价值低于2.5亿美元，或最近一个财年的年收入低于1亿美元且非关联方持有的有表决权和无表决权普通股在第二财季最后一个工作日的价值低于7亿美元，就可利用相关规模披露[182]