财务数据关键指标变化 - 2021年公司净亏损118,735美元，主要包括运营费用65,270美元和应计特拉华州特许经营税67,995美元，信托账户投资利息收入823美元抵消部分亏损[292] - 2021年5月20日至12月31日，公司总运营费用为13.3265万美元，其他收入为823美元，税前亏损为13.2442万美元，所得税费用（收益）为 - 1.3707万美元，净亏损为11.8735万美元[331] - 2021年5月20日至12月31日，A类普通股加权平均流通股数为216.9514万股，基本和摊薄净亏损每股为 - 0.01美元；B类普通股加权平均流通股数为875.4268万股，基本和摊薄净亏损每股为 - 0.01美元[331] - 2021年5月20日至12月31日，可赎回A类普通股增值至赎回价值为2569.3186万美元，净亏损为11.8735万美元，股票没收为0美元[335] - 公司净亏损118,735美元，经营活动使用的净现金流量为34,640美元，投资活动支付的净现金流量为2.562875亿美元，融资活动提供的净现金流量为2.57848604亿美元，现金净增加1,526,464美元[338] - 2021年12月31日，公司所得税总收益为14,106美元，其中当期费用为0美元，递延费用为27,813美元，估值备抵变动为 - 13,707美元[371] - 2021年12月31日，净递延所得税资产为14,106美元，其中递延所得税资产为27,813美元，递延所得税负债为0美元，递延所得税资产估值备抵为 - 13,707美元[372] - 法定联邦所得税率为21.0%，州税（扣除联邦税收优惠后）为0.0%，估值备抵为 - 10.35%，所得税拨备费用（收益）为 - 10.65%[377] - A类普通股可能赎回金额为256,287,500美元，总收益253,750,000美元，分配给公共认股权证的收益为 - 9,261,875美元，A类普通股发行成本为 - 13,893,811美元，账面价值增值至赎回价值为25,693,186美元[379] - 基本和摊薄每股净亏损为0.01美元[381] - 2021年5月20日至12月31日，A类普通股净亏损分配为22,921美元，加权平均流通股数为2,169,514股；B类普通股净亏损分配为95,813美元，加权平均流通股数为8,754,268股[383] 首次公开募股相关数据 - 2021年12月14日公司完成首次公开募股，发售25,000,000个单位，每个单位售价10美元，总收益250,000,000美元；同时向发起人私募发售950,000个私募单位，每个单位售价10美元，总收益9,500,000美元[294] - 首次公开募股结束后，承销商部分行使超额配售权，发售375,000个额外单位，总收益3,750,000美元；同时向发起人私募发售3,750个私募单位，总收益37,500美元[295] - 首次公开募股成本达14,420,146美元，包括承销费5,000,000美元、递延承销费8,956,250美元和其他成本463,896美元[295] - 首次公开募股和超额配售结束后，256,287,500美元净收益和部分私募单位收益存入信托账户[296] - 2021年12月9日公司首次公开募股注册声明生效，12月14日完成2500万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，产生2.5亿美元总收益[342] - 首次公开募股同时，公司向发起人出售95万个私募单位，每个私募单位售价10美元，产生950万美元总收益[343] - 首次公开募股结束后，2021年12月28日公司出售37.5万个额外单位，产生375万美元额外总收益；同时向发起人私募3750个私募单位，产生37,500美元总收益[344] - 首次公开募股和超额配售的发行成本达1442.0146万美元，包括500万美元承销费、895.625万美元递延承销费和46.3896万美元其他成本[345] - 首次公开募股结束后，2.525亿美元从单位和私募单位销售净收益存入信托账户[346] - IPO发行成本达14,213,896美元，包括5,000,000美元承销费、8,956,250美元递延承销费和463,896美元其他成本[365] - 公司通过首次公开募股以每股10.00美元的价格出售25,375,000个单位[386] - 2021年12月14日私募953,750个私募单位，每个10.00美元，总收益9,537,500美元[387] - 承销商现金承销折扣为每股0.20美元，总计5,000,000美元；递延承销佣金为每股0.35美元，总计8,881,250美元，总递延费用8,956,250美元[394] 信托账户相关数据 - 2021年12月31日，公司信托账户投资为256,288,315美元，账户外现金为1,526,464美元[297][298] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户有1,526,464美元，信托账户持有的证券有256,288,315美元，营运资金为1,151,081美元[357] - 截至2021年12月31日，信托账户中约815美元为利息收入，可用于支付公司税务义务[357] - 截至2021年12月31日，信托账户中的资产为美国国债，分类为交易性证券，无资金赎回[407] - 截至2021年12月31日，美国国债按公允价值计量为256,288,315美元，属于一级估值[408] 公司负债相关数据 - 公司在2021年12月31日无资产负债表外安排相关的义务、资产或负债[309] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[310] - 截至2021年12月31日，公司应付账款和应计费用为63.735万美元，应付特许权税为6.7995万美元，流动负债总计70.5345万美元，递延承销费应付895.625万美元，负债总计966.1595万美元[325] 公司股份相关数据 - 公司可能赎回的普通股为2537.5万股，赎回价值为每股10.10美元，总计2.562875亿美元[326] - 公司A类普通股已发行和流通95.375万股，B类普通股已发行和流通888.125万股，股东赤字总计751.3881万美元[327] - 截至2021年12月31日，25,375,000股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[377] - 截至2021年12月31日，A类普通股发行并流通26,328,750股，其中25,375,000股可能被赎回；B类普通股流通8,881,250股[396][397] - 2021年8月31日，发起人以25,000美元购买7,362,500股B类普通股，经股票拆分后持有10,062,500股，后续因承销商部分行使超额配售权，发起人forfeited 1,181,250股[388] 公司业务合并相关情况 - 公司预计初始业务合并期间主要流动性需求包括约400,000美元业务合并相关费用、175,000美元监管报告法律和会计费用、450,000美元董事和高管保险费等[301] - 为资助业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供不超过1,500,000美元的营运资金贷款，可按10美元/单位转换为合并后实体单位[300][307] - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公平市值至少为信托账户资产（不包括递延承销佣金和信托账户收入应付税款）的80%[348] - 公众股东有权在业务合并完成时赎回全部或部分公众股份，预计每股赎回价格为10.10美元加相应利息，扣除应付税款[349] - 公众股东及其关联方或一致行动人未经公司事先同意，赎回股份不得超过首次公开募股中出售的A类普通股总数的15%[353] - 若公司在2023年6月14日前未能完成业务合并，将停止运营、赎回公众股份、解散并清算[354] - 若公司未在合并期内完成业务合并，初始股东将放弃创始人股份清算权，承销商将放弃信托账户中递延承销佣金权[355] - 若发生分配，信托账户中剩余可分配资产（包括信托账户资产）每股价值可能仅为10.10美元[355] 公司认股权证相关情况 - 2021年12月14日发行可按每股11.50美元购买13,164,375股A类普通股的公开认股权证和私募认股权证，截至2021年12月31日未行使[381] - 截至2021年12月31日，公司有12,687,500份公开认股权证和953,750份私募认股权证未行使[399] - 认股权证在完成初始业务合并30天后可行使，有效期为完成业务合并后五年或提前赎回或清算[399] - 若在首次业务合并完成后60个工作日内，与认股权证相关的注册声明未生效，认股权证持有人可无现金行使认股权证[401] - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回认股权证，需提前30天书面通知，且普通股最后成交价在特定30个交易日内的20个交易日等于或超过每股18美元[402] - 若公司为筹集资本发行普通股或股权关联证券，发行价低于每股9.20美元，且总收益超总股权收益60%，同时特定20个交易日内成交量加权平均交易价格低于每股9.20美元，认股权证行使价将调整为市场价值和新发行价格中较高者的115%[404] - 私募认股权证和普通股在业务合并完成30天后才可转让、分配或出售[405] 公司其他费用及后续事项 - 自2021年12月9日起，公司同意每月向发起人支付10,000美元用于办公空间、秘书和行政服务费用[305] - 公司需在首次业务合并完成后15个工作日内向美国证券交易委员会提交注册声明的生效后修正案或新注册声明[401] - 公司对金融资产和负债的公允价值计量分为三个层次，分别为一级、二级和三级[406][407] - 公司评估了资产负债表日期后至财务报表发布日的后续事件，无需要调整或披露的事项[409]