公司整体财务状况 - 截至2022年6月30日，公司累计亏损6417.9289万美元，营运资金赤字231.8714万美元[119] - 2022年上半年，公司运营使用现金560.6464万美元，现金总额减少659.9267万美元[119] - 公司目前每月最低现金需求约为90万美元[121] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金余额分别为1625241美元和8244508美元，营运资金赤字分别为2318714美元和8498193美元[164] - 2022年和2021年上半年经营活动使用的现金分别为5604464美元和10341230美元；融资活动使用（提供）的现金分别为 - 1009763美元和10134005美元[164][166] - 2022年已知合同和其他义务的现金需求预计约为710万美元，2023 - 2026年预计为3340万美元[168] - 公司预计未来将继续亏损，研发、行政和资本支出将继续增加，需通过股权、债务融资或其他资本来源满足资金需求[167] 业务合并与股份发行 - 2020年11月6日，业务合并完成，KBL向180股东发行1750万股普通股及等价物[128] - 2022年7月17日，公司与某些购买者签订证券购买协议，出售350万股普通股、可购买263.2076万股普通股的预融资认股权证和可购买613.2076万股普通股的普通股认股权证[132] - 2022年7月的发售总收益约为650万美元，于7月20日完成[132] - 2022年7月17日，公司签订证券购买协议，出售350万股普通股、预融资认股权证和普通股认股权证，总收益约650万美元[172] 公司产品与业务线 - 公司有三个产品开发平台，分别为纤维化和抗肿瘤坏死因子、大麻二酚衍生物药物、α7烟碱型乙酰胆碱受体[129] - 公司一款产品候选药物在英国完成针对杜普伊特伦挛缩症的2b期临床试验[130] - 新冠疫情导致2b期杜普伊特伦挛缩症临床试验患者数据跟进和统计分析延迟，还可能影响未来临床试验启动[136] 股权相关规定与风险 - 董事会有权在不超过已发行普通股20%或投票权20%的情况下，发行普通股、优先股或认股权证[125] - 公司可能会以低于市场价格出售普通股来筹集资金，这将导致现有股东权益稀释[125] 认股权证相关信息 - 2022年7月预融资认股权证行权价为0.0001美元，持有人行权后受益股份不得超公司已发行普通股的9.99%[133] - 2022年7月普通股认股权证行权价为每股1.06美元，持有人行权后受益股份不得超公司已发行普通股的4.99%[135] 费用指标变化 - 2022年第二季度研发费用446,358美元，较2021年同期的246,613美元增加199,745美元，增幅81%[150] - 2022年第二季度研发关联方费用57,336美元，较2021年同期的747,883美元减少690,547美元，降幅92%[152] - 2022年第二季度一般及行政费用4,018,154美元，较2021年同期的2,678,231美元增加1,339,923美元，增幅50%[153] - 2022年第二季度一般及行政关联方费用为0，较2021年同期的340,442美元减少340,606美元，降幅100%[154] - 2022年第二季度其他收入净额7,461,132美元，较2021年同期的其他费用净额19,451,538美元增加26,912,670美元，增幅138%[155] - 2022年上半年研发费用1,105,297美元，较2021年同期的372,744美元增加732,553美元，增幅197%[156] - 2022年上半年研发费用为1105297美元，2021年为372744美元；研发关联方费用为105054美元，2021年为988704美元，减少883650美元，降幅89%[157][160] - 2022年上半年一般及行政费用为6987305美元，2021年为5220462美元，增加1766843美元，增幅34%；一般及行政关联方费用为5261美元，2021年为379562美元，减少374301美元，降幅99%[157][161][162] - 2022年上半年其他收入净额为12705914美元，2021年为其他费用净额32707224美元，其他收入增加约45413138美元，增幅139%[163] - 公司预计未来几年研发费用和一般及行政费用将增加[140][145] 资产相关情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，商誉、无形资产和在研研发资产分别为4870万美元和5150万美元，分别占公司总资产的91%和82%[177] - 公司需至少每年评估商誉、无形资产和在研研发资产是否减值，2021年12月31日，公司直接进行两步测试[177][178] - 2021年12月31日公司单一报告单元的公允价值为1.3276068亿美元，即每股3.90美元乘以3402.12万股[179] - 2021年12月31日报告单元的账面价值为3932.2695万美元（总资产6270万美元减去总负债2340万美元）[179] - 由于2021年12月31日公司公允价值超过账面价值，且账面价值大于零，管理层认为报告单元的商誉、无形资产和在研研发资产未减值[180] 负债相关情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，衍生负债分别为250万美元和1520万美元，分别占公司总负债的24%和65%[182] 公允价值计算方法 - 公司使用蒙特卡罗和布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型计算已发行认股权证、期权、可转换票据和可转换优先股的公允价值[185] - 认股权证、可转换票据和可转换优先股的预期期限为合同期限，已发行期权的预期期限为预计期权存续时间[185] - 公司根据对同行业类似上市公司历史波动率的审查确定预期波动率[185] - 无风险利率根据美国国债零息债券的隐含收益率确定[185] 认股权证分类判定 - 公司最初判定AGP认股权证应在发行时按公允价值确认为负债，并在期末重新计量[186] - 截至2022年6月30日，由于存在要约收购条款和具有与普通股股东一致投票权的可交换股份，公司认为认股权证仍应分类为负债[186]