存款保险相关 - 2020 - 2018年公司分别支付存款保险评估费840万美元、540万美元和500万美元[91] - 2020年12月31日，资产达100亿美元且已投保至少五年的机构总基础评估率为1.5 - 40个基点，资产超100亿美元的机构需对超出部分按4.5个基点缴纳附加费[90] - FDIC为存款保险基金设定的目标指定储备率为2%，储备率达2%和2.5%时实行较低评估费率表[90] - 公司银行存款由FDIC的存款保险基金承保，每位储户的基本限额为25万美元[89] - 2020年8月，FDIC修改规则，计算银行存款保险评估时一般消除薪资保护计划贷款的影响[90] 银行资产与持股情况 - 2020年12月31日，银行拥有2780万美元的联邦住房贷款银行股票[102] 金融监管规则 - 沃尔克规则禁止银行实体从事短期自营交易，对私募股权和对冲基金的股权持有不得超过一级资本的3%[111] - 银行向高管、董事或持有银行任何类别有表决权证券超过10%的人发放贷款，总额不得超过机构未受损资本和盈余的15%，有足额易变现抵押品的贷款可额外增加10%[95] - 合格抵押贷款的积分和费用不得超贷款总额3%[118] - 自2018年4月1日起，公司和银行因资产超100亿美元受CFPB监管[113] - 2020年12月美国国会颁布的法案中，公司需向金融犯罪执法网络披露公司实益拥有人信息，实益拥有人指直接或间接对实体实施重大控制或拥有不少于25%所有权权益的个人[106] - FDIC于2020年12月15日发布最终规则，2021年4月1日生效[119] - 2016年提出的增强网络安全风险管理和弹性标准规则或影响资产低于500亿美元金融机构[121] - 2010年联邦银行监管机构发布激励薪酬政策综合最终指南[124] - 2016年SEC和联邦银行机构提议禁止金融机构设立鼓励过度冒险的激励薪酬安排[126] - EGRRCPA将银行控股公司设立独立风险委员会的资产门槛从100亿美元提高到500亿美元[131] 银行评级 - 银行在最近一次社区再投资法案检查中获得“满意”评级[99] 财务报告相关 - 公司按《交易法》向SEC提交年度、季度和其他报告[135] - 独立注册会计师事务所认为公司2020和2019年合并财务报表符合美国公认会计原则[509] 会计准则变更影响 - 2020年1月1日公司采用新会计准则，贷款和租赁损失准备金增加4750万美元，截至2020年12月31日为1.605亿美元[515] - 2019年1月1日，公司采用ASC 842，记录租赁负债5320万美元和使用权资产4890万美元，留存收益减少110万美元[640][641] - 2020年1月1日，公司采用ASC 326，留存收益净减少3910万美元，PCD资产摊余成本基础调整增加240万美元至贷款和租赁损失准备金[643][644] - 采用ASC 326后，2020年商业贷款从3094.1万美元增至3712.5万美元，消费者贷款从1135.3万美元增至5265.3万美元，贷款和租赁损失准备金从4229.4万美元增至8977.8万美元，未出资信贷风险的信贷损失准备金从90万美元增至506万美元，总信贷损失准备金从4319.4万美元增至9483.8万美元[646] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司商誉9.356亿美元，当年进行年度减值测试未发现减值[520] - 2020年现金及现金等价物4.93294亿美元，2019年为4.36032亿美元[529] - 2020年可供出售证券公允价值25.40419亿美元，2019年为19.45445亿美元[529] - 2020年持有至到期证券账面价值5.44851亿美元，2019年为5.55144亿美元[529] - 2020年投资贷款净额138.60774亿美元，2019年为125.68642亿美元[529] - 2020年总负债169.19959亿美元，2019年为150.49888亿美元[529] - 2020年股东权益27.0849亿美元，2019年为25.13102亿美元[529] - 2020年流通在外普通股7872.9212万股，2019年为8000.1185万股[529] - 2020年流通在外优先股1.725万股，2019年无[529] - 2020年总利息和股息收入为653,454千美元，2019年为699,332千美元，2018年为528,788千美元[532] - 2020年总利息支出为98,156千美元，2019年为161,460千美元，2018年为102,097千美元[532] - 2020年净利息收入为555,298千美元，2019年为537,872千美元，2018年为426,691千美元[532] - 2020年非利息收入为131,486千美元，2019年为132,815千美元，2018年为104,241千美元[532] - 2020年非利息支出为413,349千美元，2019年为418,340千美元，2018年为337,767千美元[532] - 2020年持续经营业务税前收入为186,294千美元，2019年为231,255千美元，2018年为179,429千美元[532] - 2020年净收入为158,228千美元，2019年为193,528千美元，2018年为146,248千美元[532][533] - 2020年其他综合收益为35,440千美元，2019年为45,848千美元，2018年为 - 9,343千美元[534] - 2020年综合收益为193,668千美元，2019年为239,376千美元，2018年为136,905千美元[534] - 2020年基本每股收益为1.93美元，2019年为2.41美元，2018年为2.22美元[532] - 2017年12月31日公司总权益为1046329000美元，其中普通股57744000美元，留存收益379468000美元[538] - 2018 - 2020年公司净收入分别为146248000美元、193528000美元、158228000美元[538][540] - 2018 - 2020年公司其他综合收益（税后）分别为 - 9343000美元、45848000美元、35440000美元[538] - 2018 - 2020年公司经营活动提供的净现金分别为216765000美元、194799000美元、231922000美元[540] - 2018 - 2020年公司投资活动使用的净现金分别为770039000美元、425401000美元、1918306000美元[540] - 2018 - 2020年公司融资活动提供的净现金分别为615100000美元、405435000美元、1743646000美元[540] - 2020年公司发行优先股17250股，金额为173000美元[538] - 2018 - 2020年公司普通股股息分别为每股0.88美元、0.96美元、1.00美元[538] - 2018 - 2020年公司基于股票的薪酬费用分别为6132000美元、8332000美元、9258000美元[538][540] - 2018 - 2020年末公司现金及现金等价物和受限现金分别为261199000美元、436032000美元、493294000美元[541] - 2020、2019、2018年现金支付利息分别为101,045美元、159,934美元、99,227美元，支付所得税分别为26,103美元、25,058美元、10,830美元[543] - 2020、2019、2018年从贷款转移到止赎房产分别为615美元、1,878美元、493美元[543] - 2020年从银行房产转移到其他不动产拥有为7,949美元[543] - 2020年从待售贷款转移到持有待投资贷款为 - 1,050美元[543] - 2018年出售投资贷款收到股票对价为28,913美元[543] - 2018年证券从持有至到期转移到可供出售为187,425美元[543] - 2019、2018年发行普通股交换收购净资产分别为499,974美元、794,809美元[543] - 2019、2018年收购相关资产分别为2,849,673美元、3,253,328美元，承担负债分别为2,558,063美元、2,873,718美元[543] 公司业务网点情况 - 截至2020年12月31日，公司有134家分行和约155台ATM机[547] PPP贷款业务情况 - 2020年公司处理超11,000笔PPP贷款，总额17亿美元，记录投资12亿美元，未摊销递延费用1760万美元，利率1%，处理约3100笔贷款 forgiveness，本金约4.293亿美元[552] 证券投资组合情况 - 2020年12月31日，公司可供出售（AFS）证券投资组合无信用损失准备（ACL）[568] - 公司至少每季度评估持有至到期（HTM）证券的信用风险，因采用ASC 326记录了非重大的ACL，年末无额外变动[569] 贷款业务相关 - 贷款持有待售主要为住宅房地产贷款，通过与第三方投资者签订销售承诺降低信用风险，按公允价值计量[570] - 贷款持有用于投资主要为商业和消费贷款，以未偿还本金余额调整后列报，利息按未偿还本金余额计提[571] - 商业贷款逾期90天一般列入非应计状态，消费贷款无房地产抵押逾期120天、有房地产抵押逾期180天一般核销[585] - 贷款非应计或核销时，已计提未收取利息冲减利息收入，采用成本回收法核算[586] - 贷款损失准备（ALLL）是估值账户，用于吸收贷款预期损失，根据多种因素评估确定[587][588] - 除汽车和第三方消费贷款组合外，采用贷款层面的违约概率/违约损失率（PD/LGD）方法估计ALLL[588] - 集体评估贷款损失估计基于内部历史数据和多种定量方法，考虑定性框架因素[592][593] - 个别评估针对信用显著恶化或依赖抵押物还款的贷款，每季度更新、审查和批准ALLL[593][595] - 2020年12月31日，投资贷款应计利息应收款为5670万美元，持有至到期证券为680万美元，可供出售证券为1190万美元[608] - 公司定期对贷款组合进行信用审查，商业贷款发放时会分配1 - 9的风险评级，数字越小风险越低[597] - 公司的拨备委员会负责批准预期信贷损失估计和贷款损失准备金（ALLL），ALLL模型受模型风险管理计划监督[598] - 收购贷款分为购买信用受损（PCD）贷款和收购执行贷款，会计处理方式不同[599][600][601] - 陷入困境债务重组（TDR）贷款有特定的分类和处理方式，部分符合条件的可从报告TDR状态中移除[603][604][605][606] - 公司估计未使用承诺准备金（RUC），调整作为信贷损失费用拨备，计入其他负债[607] - 消费贷款部分对大量小额同质贷款集体进行减值评估，采用前24个季度净冲销得出的历史损失因子[649] - 公司的贷款损失准备金（ALL）由特定、一般和定性部分组成[649] - 特定准备金与减值贷款相关，非抵押依赖贷款按折现金流量与账面价值比较确定ALL，抵押依赖贷款按抵押物公允价值减销售成本与账面价值比较确定减值[650] - 一般准备金覆盖未减值贷款，根据信用损失估计并调整各种定性因素得出，采用滚动24个季度回顾期[651] - 收购贷款按收购日公允价值入账，不结转被收购方先前设立的ALL [652] - 收购贷款分为收购减值（PCI）和收购履约贷款[653] - 收购履约贷款按ASC 310 - 20核算，公允价值与未偿本金余额差异在贷款期限内摊销或计入利息收入[655] - 收购减值贷款自发放起信用质量恶化，按ASC 310 - 30核算，收购时按可收回现金流估计减记至公允价值[656] - 管理层每季度根据更新的未来预期现金流对PCI贷款进行重估[657] - 预期可收回现金流超过贷款池账面价值的部分为可增值收益，按有效收益率法在贷款或贷款池估计期限内确认为利息收入[657] 商誉相关 - 公司拥有与先前合并交易相关的商誉余额9.356亿美元，主要与商业银行相关[610] - 公司每年4月30日对商誉进行减值分析，2020年4月30日确定商誉无减值[612][614][616] 退休后福利负债情况 - 2020年12月31日和2019年，公司因部分人寿保险政策产生的退休后福利负债分别为1380万美元和1210万美元[619] 衍生品业务情况 - 公司的衍生品包括利率互换协议和利率锁定承诺，用于管理利率风险，符合条件可进行套期会计处理[620] 可负担住房实体投资情况 - 2020年和2019年，公司可