公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为632,278美元，较2021年的547,945美元增长15.4%[9] - 2022年前三季度净收入为187,784美元，较2021年同期的127,155美元增长47.7%[13] - 2022年前三季度毛利润为134,698美元，较2021年同期的80,327美元增长67.7%[13] - 2022年前三季度运营亏损为61,337美元，较2021年同期的54,128美元扩大13.3%[13] - 2022年前三季度净亏损为60,363美元，较2021年同期的64,901美元收窄7%[13] - 2022年前三季度综合亏损为89,988美元，较2021年同期的71,382美元扩大26.1%[13] - 2022年前三季度基本和摊薄后每股净亏损为1.31美元，较2021年同期的1.53美元收窄14.4%[13] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为549,518美元，较2021年的482,438美元增长14.3%[10] - 2022年前三季度利息收入为1,904美元，较2021年同期的24美元大幅增长[13] - 2022年前九个月净亏损60,363千美元，2021年前九个月净亏损64,901千美元[21] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为6,162千美元，2021年前九个月为40,530千美元[21] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为110,324千美元，2021年前九个月为141,918千美元[21] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为133,807千美元，2021年前九个月为170,311千美元[21] - 2022年现金及现金等价物净增加20,453千美元，2021年净减少12,384千美元[21] - 2022年末现金及现金等价物为241,331千美元，2021年末为228,797千美元[21] - 2022年和2021年前三季度公司净亏损分别为6040万美元和6490万美元，截至2022年9月30日累计亏损3.749亿美元，2021年12月31日为3.146亿美元[29] - 截至2022年9月30日，公司现金、现金等价物和短期投资为3.5亿美元，2021年12月31日现金和现金等价物为2.209亿美元[29] - 2022年和2021年第三季度净收入分别为7.0384亿美元和4.6913亿美元，前九个月分别为18.7784亿美元和12.7155亿美元[35] 普通股相关数据变化 - 截至2022年9月30日，公司普通股发行和流通股数为49,479,594股，较2021年12月31日的46,330,167股增加6.8%[9] - 2021年3月31日普通股数量为41,827,068股，6月30日为46,090,964股，9月30日为46,258,758股[18] - 2021年5月14日公司完成后续发行，发行4,025,000股普通股，发行价每股50美元，净收益约1.90亿美元[18][25] - 2022年8月5日公司完成后续发行，发行2,012,500股普通股，发行价每股63.85美元，净收益约1.283亿美元[26] 产品相关财务指标变化 - 2022年和2021年前三季度产品退货准备金均为20万美元[34] - 2022年前三季度产品更换成本为10万美元，2021年前三季度为20万美元[34] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，保修负债均为10万美元[34] 信用损失备抵相关数据 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，信用损失备抵余额分别为29.8万美元和38.5万美元[38] - 2022年前三季度信用损失备抵核销7.4万美元，坏账费用1.7万美元；2021年前三季度核销1.2万美元，坏账回收6.8万美元[38] 公司业务影响因素 - 新冠疫情导致公司业务受影响，可能减少收入、增加运营亏损，还可能影响供应链、融资等[31] 财务报表编制相关 - 编制财务报表需管理层进行估计和判断，实际结果可能与估计有重大差异[32] 公司收购相关 - 2021年2月25日，公司收购Contura Limited及其Bulkamid产品，支付约1.413亿美元现金并发行1096583股普通股，若Bulkamid在2024年12月31日前连续12个月销售额超5000万美元，可能额外支付3500万美元[42] - 2022年9月30日，或有对价公允价值为3050万美元，折现率为7.0% - 8.2%，波动率为24.0%，无风险利率为3.0% - 4.2%；2021年12月31日，或有对价公允价值为1040万美元[42] - 2022年前九个月，或有对价期初余额为1037万美元，公允价值变动为2013万美元，期末余额为3050万美元；2021年对应数据分别为763万美元、125万美元、888万美元[43] 公司投资与库存相关 - 截至2022年9月30日，公司投资证券公允价值为2.55971亿美元，其中商业票据1.92797亿美元，美国政府和机构证券6317.4万美元；1.433亿美元商业票据和400万美元美国政府和机构证券计入现金及现金等价物[47] - 截至2022年9月30日，公司产成品、在产品和原材料库存分别为3410万美元、570万美元和1800万美元，扣除储备金0.4万美元；2021年12月31日对应数据分别为4680万美元、280万美元和1530万美元，扣除储备金0.2万美元[51] 客户与供应商相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无客户占公司合并应收账款超10%；对应时间分别有1个和0个供应商占公司合并应付账款超10%[52] - 2022年和2021年前九个月，无客户占公司合并净收入超10%；对应时间分别有3个和1个供应商占公司库存相关采购超10%[52] 资产摊销与减值相关 - 2022年前九个月，专利许可资产摊销为10万美元，2021年相同；2022年第三季度和前九个月，独家许可资产摊销分别为30万美元和70万美元，2021年对应数据分别为20万美元和40万美元[56][57] - 2022年第三季度和前九个月，Contura收购无形资产摊销分别为210万美元和640万美元，2021年对应数据分别为200万美元和460万美元[58] - 2022年第三季度，公司注销与Bulkamid SARL相关的0.3万美元客户关系无形资产[58] - 2022年前三季度长期资产减值为30万美元[60] 费用相关指标变化 - 2022年第三季度和前三季度广告费用分别为600万美元和1550万美元，2021年同期分别为260万美元和550万美元[63] - 2022年第三季度和前三季度财产设备折旧摊销费用分别为60万美元和170万美元，2021年同期分别为50万美元和140万美元[73] - 2022年第三季度和前三季度因新经营租赁负债获得的使用权资产均为10万美元，2021年同期分别为0和10万美元[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，使用权资产余额分别为640万美元和710万美元[75] - 2022年第三季度和前三季度经营租赁负债现金支出分别为60万美元和160万美元，2021年同期分别为50万美元和150万美元[75] - 2022年第三季度和前三季度使用权资产摊销分别为30万美元和80万美元，2021年同期相同[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为5.1年和5.9年[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，用于确定经营租赁未来付款现值的加权平均增量借款利率均为7.1%[75] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月的总租赁成本分别为65.7万美元、60.3万美元、181.9万美元和181.2万美元[77] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司记录的相关特许权使用费分别为60万美元和280万美元；2021年同期分别为160万美元和450万美元[78] - 2022年9月30日和2021年12月31日，应计特许权使用费分别为50万美元和180万美元[78] - 2022年第三季度所得税费用为 - 520美元，2021年同期为528美元；2022年前九个月为 - 2096美元，2021年同期为3269美元；2022年第三季度有效税率为3.10%，2021年同期为3.16%；2022年前九个月为3.36%，2021年同期为5.30%[94] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司对401(k)退休储蓄计划的缴款分别为50万美元和150万美元；2021年同期分别为40万美元和140万美元[95] 公司产品销售区域 - 公司超90%产品销售给美国客户[70] 公司债务相关 - 2021年6月和1月，公司分别支付完与硅谷银行的定期贷款相关款项，未摊销债务发行成本分别为440万美元和40万美元并确认为利息费用[81] 公司股票薪酬与期权相关 - 2022年和2021年，研发、行政、销售和营销的股票薪酬费用总计分别为821.8万美元、669万美元、2326.1万美元和1832万美元[83] - 2021年截至9月30日的三个月和九个月，授予期权的加权平均授予日公允价值分别为33.08美元和32.93美元；2022年同期无股票期权授予[86] - 2022年9月30日和2021年12月31日，与未归属股票期权相关的未确认补偿成本分别为280万美元和670万美元，预计分别在1.1年和1.6年内确认[86] - 2022年9月30日和2021年12月31日，与未归属限制性股票奖励相关的未确认补偿成本分别为5610万美元和4250万美元，预计分别在2.5年和3.0年内确认[88] - 2022年9月30日和2021年12月31日，与未归属限制性股票单位相关的未确认补偿成本分别为280万美元和190万美元，预计分别在0.8年和0.9年内确认[90] 公司法律诉讼相关 - 美敦力附属公司起诉公司r - SNM系统侵犯其专利，陪审团审判定于2023年4月进行[80] 公司净运营亏损结转相关 - 截至2021年12月31日，公司美国联邦和外国净运营亏损结转额分别约为2.582亿美元和1640万美元；美国联邦5150万美元的净运营亏损将在2033 - 2037年到期，其余可无限期结转；外国净运营亏损可无限期结转；美国州净运营亏损为2.456亿美元，将在2033 - 2041年到期[94] 公司商誉与无形资产净值变化 - 截至2022年9月30日的九个月，商誉账面价值从2021年12月31日的105510千美元，因外币折算调整减少18568千美元，变为86942千美元[98] - 截至2022年9月30日，无形资产净值为81787千美元；截至2021年12月31日，无形资产净值为106469千美元[99][100] 公司财务风险相关 - 截至2022年9月30日，公司现金、现金等价物和短期投资为3.5亿美元，假设利率相对变动10%，不会对合并财务报表产生重大影响[152] - 假设汇率不利变动10%，对以外币计价的现金、应收款和应付款的影响在报告期内不重大[153] 公司内部控制相关 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效[156] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，涉及可辨认无形资产公允价值和或有对价负债的确定，以及信息技术一般控制在用户访问和职责分离方面的设计问题[158] - 公司制定了补救计划，包括全面审查评估内部控制、设计实施相关控制、增强控制设计、实施估值审查清单和扩充人员等[159] 公司报告基本信息 - 报告日期为2022年11月9日[168] - 首席执行官兼董事为Raymond W. Cohen[168] - 总裁兼首席财务官为Dan L. Dearen[168] 公司产品FDA批准相关 - 2019年9月6日r - SNM系统治疗FI的PMA申请获FDA批准，11月13日治疗OAB和UR的PMA申请获FDA批准[24]