财务数据调整 - 2021年信用减值资产定义更新使截至12月31日的减值金融资产增加12.62亿欧元[22][23] - 为使2020年和2019年信息与2021年可比，将该两年12月31日的“总资产”和“总负债”分别调减23.79亿欧元和22.66亿欧元[27] - 2021年第一季度公司改变了经营分部的报告结构，消除美国经营分部并创建“其他业务”新分部[31] - 为使2020年和2019年信息与2021年可比，按新经营分部报告结构重述该两年数据[31] - 2020年和2019年12月31日经营分部的“总股本”包含因资本分配模型变化而进行的调整[33] - 2020年12月31日之后，对公司中心和经营分部之间的某些资产负债表集团内调整和费用进行重新分配，并相应修订该两年数据[34] 子公司出售与收购 - 2021年6月1日公司完成出售子公司BBVA USA Bancshares, Inc. 100%股份，收到现金对价约115亿美元，约合96亿欧元[28] - 出售BBVA USA Bancshares, Inc.产生的税后累计利润为5.82亿欧元，对公司普通股一级资本充足率产生约294个基点的积极影响[29] - 2021年11月15日，公司宣布对土耳其担保银行21.063亿股发起自愿收购要约，占其总股本50.15%，每股现金收购价12.20土耳其里拉，最高支付256.97亿土耳其里拉（约合16.9亿欧元）[144][145] - 若收购完成，预计使公司普通股一级资本充足率下降32个基点，每股有形账面价值约增加2%[147] - 2021年6月1日，公司完成出售美国子公司，获得现金约115亿美元（约合96亿欧元）[149] - 2021年1月22日，公司完成出售巴拉圭子公司100%股权，获现金约2.5亿美元（约合2.1亿欧元），税后亏损约900万欧元，使CET1比率增加约6个基点[151] - 2020年4月27日，公司与安联达成协议成立银保合资企业，12月14日转让50%加1股股份，获现金2.74亿欧元，若达成目标安联最多再支付1亿欧元，税后利润3.04亿欧元，使CET1比率增加7个基点[153][154] 集体裁员情况 - 2021年6月8日公司与工会代表就集体裁员程序达成协议，影响2935名员工，关闭480个办事处，该过程税前费用达9.94亿欧元[35] - 2021年12月31日，已有2888名员工同意离职，预计2022年3月31日完成全部裁员[35] 关键财务指标变化 - 2021年利息和其他收入为230.15亿欧元，2020年为223.89亿欧元，2019年为277.62亿欧元[44] - 2021年净利润为56.18亿欧元，2020年为20.60亿欧元，2019年为43.45亿欧元[44] - 2021年每股收益为0.67欧元，2020年为0.14欧元，2019年为0.47欧元[44] - 2021年末总资产为6628.85亿欧元，2020年末为7337.97亿欧元，2019年末为6954.71亿欧元[46] - 2021年净利息收益率为2.16%，2020年为2.01%，2019年为2.29%[46] - 2021年平均总资产回报率为0.9%，2020年为0.5%，2019年为0.8%[46] - 2021年平均股东权益回报率为11.4%，2020年为6.1%，2019年为8.7%[46] - 2021年不良资产率为4.09%，2020年为4.11%，2019年为3.79%[46] - 2021年、2020年和2019年12月31日，公司不良贷款率分别为4.1%、4.2%和4.2%[64] - 2021年公司净利息收入为146.86亿欧元，毛收入为210.66亿欧元，拨备前净利润率为115.36亿欧元，税前营业利润为82.4亿欧元，母公司应占利润为46.53亿欧元[165] - 2020年公司净利息收入为145.92亿欧元，毛收入为201.66亿欧元，拨备前净利润率为110.79亿欧元，税前营业利润为48.13亿欧元，母公司应占利润为13.05亿欧元[165] 地区资产占比与风险敞口 - 截至2021年12月31日，西班牙、墨西哥和土耳其分别占公司资产的62.4%、17.8%和8.5%，2020年分别为55.6%、15.0%和8.1%，2019年分别为52.9%、15.6%和9.2%[57] - 截至2021年12月31日，公司在西班牙建筑和房地产行业（不包括抵押贷款组合）的风险敞口为95.04亿欧元，其中21.23亿欧元为西班牙建筑和开发活动贷款，分别占公司在西班牙（不包括公共部门）客户贷款和垫款的1.3%以及合并资产的0.3%[59] - 截至2021年12月31日，西班牙房地产总风险敞口（不包括抵押贷款组合）的覆盖率为54%[59] - 截至2021年12月31日，公司最大信用风险总敞口为7537.3亿欧元，2020年和2019年分别为7471.45亿欧元和8075.2亿欧元[63] - 截至2021年12月31日，西班牙金融资产总风险达2290.13亿欧元，占公司金融资产总风险的40%；西班牙客户贷款和垫款总额为2014.05亿欧元，占公司客户贷款和垫款总额的61%[80] - 截至2021年12月31日，加泰罗尼亚业务占公司在西班牙资产的16%（2020年12月31日也为16%）[80] - 截至2021年12月31日，公司对西班牙公共债务组合的风险敞口为386.26亿欧元，占集团合并总资产的5.8%[93] 金融负债与借款情况 - 截至2021年12月31日，客户存款余额占公司摊余成本计量的总金融负债的72%[88] - 截至2021年12月31日，公司发行的债务证券占摊余成本计量的总金融负债的11.4%[89] - 欧洲央行将TLTRO III计划中公司可获得的最高金额从符合条件贷款的50%提高到55%，截至2021年12月31日，公司借款386.92亿欧元（2020年12月31日为350.32亿欧元，2019年12月31日为70亿欧元）[90] 法律与监管相关 - 除一周和两个月期美元伦敦银行间同业拆借利率（USD LIBOR）于2022年1月1日完成过渡外，美元LIBOR设置的过渡仍未完成[68] - 2021年12月土耳其通货膨胀率为36.1%，土耳其里拉兑欧元较2020年12月31日贬值40.2%[78] - 2020年西班牙GDP收缩10.8%，2021年12月通货膨胀率为6.5%，为1989年以来最高[80] - 公司支付股息的能力部分取决于子公司的盈利和分红情况，子公司分红受经营、流动性、法律、监管和合同等限制[95] - 公司需遵守资本要求，不遵守可能导致对普通股一级资本分配、可变薪酬或酌情养老金福利支付、额外一级工具分配的限制或禁止[96] - 新冠危机、贸易和地缘政治紧张等因素可能导致公司资产减值，新冠危机对资产估值的最终影响未知[98][99] - 公司面临人员无资金承诺的流动性风险，通过保险合同、资产负债委员会管理资产组合和衍生品来缓解[100] - 公司涉及多项法律和监管行动及诉讼，如墨西哥反垄断调查、美国集体诉讼等，结果难以预测[101][103] - 金融服务行业监管严格，公司受广泛监管框架约束，监管变化可能增加运营成本、影响业务模式[110][113] - 监管变化可能导致公司收入损失、限制业务机会、影响资产估值、增加成本等[112][114] - 若西班牙相关决议机构认为公司满足早期干预或决议条件，可能采取措施，对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[115] - 自2021年6月28日起，杠杆率要求为一级资本的3%，截至2021年12月31日，集团分阶段实施的杠杆率为6.80%，完全实施后为6.67%[121] - 西班牙企业所得税对信贷机构设定最低有效税率为18%，西班牙国内和外国子公司股息和资本利得的企业所得税豁免比例降至95%，即5%需缴纳企业税[128] - 集团需遵守“第一支柱”“第二支柱”偿付能力要求、“综合缓冲要求”、最低自有资金和合格负债要求（MREL）等多项资本要求[118] - 集团虽认为满足当前要求，但资本和MREL要求存在解释和变化可能，无法保证未来能满足要求[119] - 若未遵守“综合缓冲要求”，需计算可分配最大金额（MDA），未计算和报告前无法进行自由裁量支付[120] - 欧盟银行业改革规定，未遵守“综合缓冲要求”和MREL可能导致自由裁量支付受限或禁止[120] - 实施巴塞尔协议III改革可能增加集团风险加权资产（RWAs），降低资本比率[123] - 集团面临税务风险，不同司法管辖区税收法规变化可能增加集团税负[127] - 集团面临合规风险，员工或第三方违规可能导致制裁、罚款和声誉损害[130] 各业务板块财务数据 - 截至2021年12月31日，西班牙、墨西哥、土耳其、南美、其他业务板块资产分别为4134.77亿、1181.06亿、562.45亿、561.24亿、403.14亿欧元，集团总资产6628.85亿欧元[161] - 2021年西班牙、墨西哥、土耳其、南美和其他业务的母公司应占利润分别为15.81亿欧元、25.68亿欧元、7.4亿欧元、4.91亿欧元和2.54亿欧元，占比分别为28%、46%、13%、9%和5%[163] - 截至2021年12月31日，西班牙、墨西哥、土耳其、南美和其他业务的总资产分别为4134.77亿欧元、1181.06亿欧元、562.45亿欧元、561.24亿欧元和403.14亿欧元[168] - 截至2021年12月31日，公司现金、央行现金余额和其他活期存款为596.55亿欧元，公允价值金融资产为1988.17亿欧元，摊余成本金融资产为3745.64亿欧元[168] - 截至2021年12月31日，公司客户贷款和垫款为3198.77亿欧元，其中住房抵押贷款为913.25亿欧元，消费金融为330.78亿欧元[168] - 截至2021年12月31日，公司总负债为6490.09亿欧元，交易性金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为1104.34亿欧元，客户存款摊余成本金融负债为3516.13亿欧元[168] - 截至2021年12月31日，公司总股本为352.57亿欧元，管理资产为1157.65亿欧元，共同基金为748.07亿欧元，养老基金为387.63亿欧元[168] - 截至2020年12月31日，公司总资产为6684.6亿欧元，现金、央行现金余额和其他活期存款为662.43亿欧元，公允价值金融资产为1860.8亿欧元，摊余成本金融资产为3704.6亿欧元[170] - 截至2020年12月31日，公司总负债为6344.62亿欧元，总股本为339.98亿欧元，管理资产为1029.47亿欧元，共同基金为648.69亿欧元，养老基金为362.15亿欧元[170] - 截至2019年12月31日，公司总资产62.9068亿欧元，总负债59.3787亿欧元，总股本3.5281亿欧元[172] 各业务板块具体指标变化 - 截至2021年12月31日，西班牙业务现金及存款263.86亿欧元，较2020年减少31.2%[175] - 截至2021年12月31日，西班牙业务公允价值金融资产1455.44亿欧元，较2020年增加7.3%[176] - 截至2021年12月31日，墨西哥比索兑欧元升值5.5%，对墨西哥业务产生积极影响[180] - 截至2021年12月31日，墨西哥业务现金及存款129.85亿欧元，较2020年增加41.7%[181] - 截至2021年12月31日，墨西哥业务公允价值金融资产351.26亿欧元，较2020年减少3.4%[182] - 截至2021年12月31日，土耳其业务方面，公司持有Garanti BBVA 49.85%的股份，2021年11月宣布对剩余50.15%股份发起自愿收购要约[188] - 截至2021年12月31日，西班牙业务不良贷款率从4.3%降至4.2%，不良贷款覆盖率从67%降至62%[179] - 截至2021年12月31日，墨西哥业务不良贷款率从3.3%降至3.2%，不良贷款覆盖率从122%降至106%[186] - 截至2021年12月31日，西班牙业务表外资金700.72亿欧元，较2020年增加11.7%；墨西哥业务表外资金264.45亿欧元，较2020年增加17.4%[178][185] - 截至2021年12月31日，土耳其里拉兑欧元贬值40.2%，影响土耳其业务活动[189] - 截至2021年12月31日，土耳其业务现金及央行现金余额等达77.64亿欧元，较2020年增长41.7%[189] - 截至2021年12月31日，南美业务现金及央行现金余额等达85.49亿欧元，较2020年增长20.