资金筹集与运营 - 公司计划通过股权发行、债务融资、合作、政府合同或其他战略交易等方式筹集资金以满足现金需求[423] - 公司预计未来将增加一般和行政费用，以支持持续的研发和产品候选品的潜在商业化，以及成为上市公司的相关费用[400] - 公司在美国和英国都受到企业税收的影响，通过研发税收抵免等方式减少税负，未来可能会继续受益于英国研发税收抵免计划[403] - 公司根据合同和报价与供应商、研究机构和供应商协商费用，估计服务的时间和工作量，调整应计费用或预付费用以反映实际情况[434] - 公司根据估计确定研发费用的应计金额，包括与研究活动、临床试验和产品制造相关的费用[433] - 公司主要经济环境的功能货币为美元，非美元货币资产和负债按当日汇率转换为功能货币，外汇交易的汇兑损益计入净损失[436] - 公司外汇损益分别为2022年0.6百万美元亏损，2021年0.4百万美元盈利，2020年0.6百万美元盈利，未来汇率变动可能影响公司的运营费用[437] - 我们预计现有资金将至少能够支持我们的运营支出和资本支出需求至本年度年度报告提交之日起的12个月[420] 收入确认与成本支出 - 公司主要通过与制药公司的合作安排和许可协议产生收入，包括前期许可费、研发服务费、里程碑支付和未来产品净销售的版税等[428] - 公司根据ASC 606确定收入确认，包括识别合同、确定交易价格、分配交易价格到履约义务和在满足履约义务时确认收入[429] - 公司根据ASC 606对知识产权许可、研发服务、客户选择权、里程碑支付和销售提成等进行收入确认[430] - 公司利息收入主要来自于在运营账户和现金等价物上获得的利息[401] - 公司利息支出主要来自于融资安排的利息支出，截至2022年12月31日，公司向Hercules借款3,000万美元[402] 财务状况与现金流 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为3.392亿美元，投资组合保守，不预计市场利率变动会对公司的运营结果或现金流产生显著影响[435] - 公司研发支出在2022年增加3,672.9万美元，主要是由于直接项目支出的增加，员工和承包商相关费用的增加，以及设施费用的增加[407] - 公司一般和行政费用在2022年增加1,707.2万美元，主要是由于股权补偿费用的增加，人员相关成本的增加，以及其他一般和行政成本的增加[408] - 公司其他收入（费用）在2022年增加5.276亿美元，主要是由于利息收入的增加和利息支出的增加[410] - 我们自2009年成立至2022年12月31日，尚未从产品销售中产生任何收入，并且从运营活动中出现了显著的亏损和负现金流[411] - 2022年12月31日，经营活动中使用的净现金为8,611万美元，较2021年的14,794万美元增加了71.3万美元，主要是由于净亏损增加45.9万美元，抵消了非现金费用的增加，包括14.7万美元的股权报酬费用、2.3万美元的折旧费用、3.3万美元的递延所得税收益，以及经营资产和负债变动现金流减少39.1万美元[412] - 2022年和2021年，我们在投资活动中分别使用了19.0万美元和2.0万美元的现金，主要用于购买与2021年12月签订的英国租赁合同相关的租赁改喜和实验室设备[413][414] - 2022年12月31日，融资活动中净提供的现金为6.7万美元，主要包括来自股票期权行使的净收益1.0万美元和来自我们ATM计划的净收益5.7万美元[415]