资产交易与收购 - 2022年3月21日，公司以约3030万美元现金出售InStaff大部分资产和部分负债，并在收购一年后额外获得200万美元[190] - 2022年12月12日，公司为收购Horn Solutions向BMO Harris Bank借款4000万美元[191] - 2023年4月24日，公司以800万美元现金收购Arroyo Consulting大部分资产并承担部分负债，其中680万美元从与BMO的信贷协议可用资金中支付[212][218] - 收购Arroyo Consulting时，从与BMO的信贷协议可用资金中支付680万美元的收购价格[239] 财务数据关键指标变化 - 2023年4月2日和2022年3月27日，公司总营收分别为7531.6万美元和6854.2万美元，专业服务收入增长430万美元（10.1%）[196] - 2023年4月2日和2022年3月27日，公司持续经营业务的调整后EBITDA分别为425.2万美元和392.5万美元，占收入比例分别为5.6%和5.7%[203] - 2023年4月2日和2022年3月27日，公司分别确认与限制性股票奖励相关的薪酬费用20万美元和10万美元，截至2023年4月2日未摊销的股份支付费用为80万美元，预计在未来1.9年确认[207] - 2023年4月2日和2022年3月27日，公司从持续经营业务向401(k)计划分别缴款50万美元[208] - 2023年4月2日和2022年3月27日，公司服务成本占比分别为64.4%和65.8%，毛利润占比分别为35.6%和34.2%[195] - 折旧和摊销费用增加90万美元，主要由于Horn Solutions收购产生的无形资产摊销；净利息费用增加90万美元，主要由于与Horn Solutions收购相关的债务、更高的利率和循环信贷额度的更高平均余额[199][200] - 截至2022年3月27日当周，公司收入为68,542千美元，毛利润为23,431千美元，营业利润为2,815千美元[221] - 公司总毛利润增长约340万美元（14.3%），占收入的百分比从34.2%增至35.6%[225] - 2023财年，持续经营业务的净现金流入为390万美元，较2022财年的净现金流出110万美元增加500万美元[223] - 2023年4月2日营运资金为4739.5万美元，1月1日为4795.5万美元[260] - 2023年4月2日十三周内持续经营业务提供的净现金中，经营活动为393.9万美元，投资活动为 - 74.5万美元，融资活动为 - 312.4万美元；2022年3月27日对应数据分别为 - 106万美元、2826.2万美元、 - 2796.3万美元[260] - 2023财年资本支出为70万美元，主要用于信息技术改进；2022财年出售InStaff获得3030万美元，资本支出为210万美元[261] - 2023财年支付普通股现金股息160万美元，偿还定期贷款100万美元，减少循环信贷额度60万美元；2022财年偿还定期贷款2690万美元，支付普通股现金股息160万美元，支付与Momentum收购相关的或有对价110万美元，为增加营运资金需求在循环信贷额度借款140万美元[262] 各条业务线数据关键指标变化 - 房地产收入增长约250万美元（9.6%），主要因平均账单费率提高13.0%，但计费小时数减少3.0%[223] - 专业服务毛利润增长约200万美元（14.7%），其中Horn Solutions贡献300万美元，其余专业业务下降100万美元（7.3%）[226] - 房地产毛利润增长约140万美元（13.8%），与收入增长一致，平均利差增长17.3%[252] 股息分配 - 2023年5月3日，公司董事会宣布每股0.15美元的现金股息，将于5月22日支付给5月15日收盘时登记在册的股东[211] 信贷协议相关 - 2022年8月18日，公司修订信贷协议，将利率组成部分从LIBOR改为SOFR加适用保证金[238] - 截至2023年4月2日，备用信用证的最大财务风险敞口为10万美元，全部计入循环信贷额度使用[240] - 信贷协议规定循环信贷额度最高为3500万美元，定期贷款承诺最高为3000万美元，可申请增加4000万美元[263] - 2022年12月12日收购Horn Solutions时，根据第二次信贷修正案借款4000万美元，新定期贷款本金余额的2.5%从2023年3月31日起每季度最后一个工作日支付[264] - 截至2023年4月2日，公司遵守第二次信贷修正案中的最大杠杆比率和最小固定费用覆盖率等契约[265] 费用相关说明 - 销售、一般和行政费用（SGA）较上年增加350万美元，其中销售费用增加270万美元（约占增加额的78%），收购交易费用增加30万美元[253] 调整后EBITDA说明 - 调整后EBITDA定义为扣除利息费用、所得税、折旧和摊销费用、减值损失、交易费用和某些非现金费用后的收益[256] - 调整后EBITDA作为分析工具存在局限性，不能替代公认会计原则（GAAP）指标[257] 公司流动性说明 - 公司主要流动性来源为经营活动产生的现金和与BMO修订信贷协议下的借款，主要现金用途包括支付人才薪酬、运营费用等[258]