财务数据对比 - [2021年第三季度研发费用为442,527美元，2020年同期为2,723美元；前九个月研发费用为692,702美元，2020年同期为108,192美元][19] - [2021年第三季度总运营费用为957,988美元，2020年同期为148,169美元；前九个月总运营费用为1,857,258美元，2020年同期为614,612美元][19] - [2021年第三季度运营亏损为957,988美元，2020年同期为148,169美元；前九个月运营亏损为1,857,258美元，2020年同期为614,612美元][19] - [2021年第三季度净亏损为1,193,381美元，2020年同期为127,988美元；前九个月净亏损为2,027,802美元，2020年同期为614,260美元][19] - [2021年第三季度基本和摊薄后每股净亏损为0.11美元，2020年同期为0.04美元；前九个月为0.32美元，2020年同期为0.20美元][19] - [2021年第三季度加权平均流通普通股数量为10,491,978股，2020年同期为3,147,200股；前九个月为6,321,493股，2020年同期为3,147,200股][19] - [2021年前九个月获得州政府赠款收入75,000美元，2020年同期无此项收入][19] - [2021年前九个月衍生认股权证负债收益为9,676美元，2020年同期亏损45,323美元][19] - [2021年第三季度利息收入（支出）净额为 - 237,429美元，2020年同期为15,833美元；前九个月为 - 269,545美元，2020年同期为40,443美元][19] - [2021年前九个月净亏损202.7802万美元，2020年同期为61.426万美元][24] - [2021年前九个月经营活动净现金使用量为184.3722万美元，2020年同期为35.3854万美元][24] - [2021年前九个月投资活动购买财产和设备支出6214美元，2020年同期无此项支出][24] - [2021年前九个月融资活动净现金提供量为326.7713万美元，2020年同期为33.0611万美元][24] - [2021年现金及现金等价物增加141.7777万美元，2020年减少2.3243万美元][24] - [2021年年底现金及现金等价物为233.0138万美元，2020年年底为7.2768万美元][24] - [2021年支付利息3.8961万美元，2020年无此项支出][24] - [2020年12月31日至2020年9月30日，A系列可赎回可转换优先股金额从89.2809万美元增至103.1179万美元][22] - [2020年12月31日至2020年9月30日，B系列可赎回可转换优先股金额从157.5321万美元增至177.9951万美元][22] - [截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司应付LMBRI的款项分别为115,102美元和125,102美元][122] - [2021年和2020年截至9月30日的三个月内，公司从LMBRI产生的费用分别为12,000美元和8,000美元，支付给LMBRI的款项分别为12,000美元和4,000美元；九个月内，产生的费用分别为0美元和39,097美元，支付款项分别为49,303美元和12,000美元][125] 股权与股本情况 - [截至2021年9月30日，普通股数量为10,534,265股，额外实收资本为5,152,314美元，累计亏损为6,234,290美元，股东总赤字为1,080,922美元][20] - [2021年6月7日，公司董事会宣布每持有一股普通股可获发2.15股普通股，视为1比3.15的股票拆分][35] - [2021年6月1日，B系列认股权证可转换为普通股，重新分类为额外实收资本][46] - [2021年6月1日，公司已发行的可赎回可转换优先股转换为普通股][54] - [2021年6月7日，公司章程修订后授权发行最多35,000,000股，其中普通股30,000,000股，优先股5,000,000股；2021年10月22日再次修订，将优先股和普通股的授权股数分别增至5,000,000股和100,000,000股][93] - [2021年4月5日，公司发行4,455股B系列优先股，每股购买价格为361.50美元，B系列融资总收益约为1,610,000美元][97] - [2020年11月19日，公司向Toray发行636股C系列优先股，每股购买价格为1,578.50美元，C系列融资扣除发行成本后的净收益为994,832美元][101] - [2021年6月1日，A系列、B系列和C系列优先股分别转换为1,668,016股、816,226股和100,081股普通股][103] - [2021年7月6日，公司批准并采用2021年股票计划，初始预留1,960,000股普通股用于发行；截至2021年9月30日，2021年和2018年计划分别有1,770,000股和253,614股可供授予][117] - [截至2021年9月30日，流通在外的普通股认股权证为1,247,120份，加权平均行使价格为每股1.49美元，加权平均剩余期限为4.1年][93] - [2021年10月21日，公司提交修订后的公司章程，授权发行1.05亿股，包括1亿股普通股和500万股优先股，其中4,500股为D系列可转换优先股][126] - [IPO时，公司所有未偿还的可转换债券自动转换为4500股D系列优先股，可转换为450万股普通股，2021年11月全部转换为普通股][128][131] - [公司授予承销商45天选择权，可额外购买32.4万股普通股、32.4万份A类认股权证和32.4万份B类认股权证，承销商在IPO日购买了32.4万份A类和B类认股权证，每份0.005美元][129] - [2021年11月10 - 26日，4500股D系列优先股转换为450万股普通股][132] - [2021年11月11 - 12月1日，204.067万份B类认股权证通过无现金行权条款转换为204.067万股普通股][132] - [2021年11月，向次级票据持有人发行的普通股认股权证条款修订为可无现金行权][133] 业务与产品情况 - [公司ALLEREYE诊断测试设备于2017年10月获美国食品药品监督管理局批准，2021年6月4日成立子公司进一步开发该产品][29][30] - [公司利用Symphony技术平台和Symphony IL - 6测试，开展败血症、癌症等疾病的生物标志物检测，还在开发其他疾病的生物标志物][28] 会计准则相关 - [2021年第一季度，公司提前采用FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06会计准则，对合并财务报表无重大影响][59] - [公司正在评估FASB于2021年5月发布的ASU 2021 - 04会计准则的采用日期及影响][60] 合作协议情况 - [2019年3月7日，公司与海军医学研究中心签订合作研发协议，开发多种蜱传疾病的快速检测方法，截至2021年9月30日，剩余承诺金额为76350美元][61] - [2020年10月6日公司与东丽签订许可和供应协议，获东丽芯片在日本以外独家制造和分销权，需分两次各支付12万美元，首次销售后按净销售额15%支付特许权使用费，首次销售后需支付一次性最低特许权使用费6万美元，此后每年最低10万美元，2021年和2020年前九个月无销售和收入][62] 债务与融资情况 - [2017年公司融资发行106个单位，总收益212万美元，分配给票据164.3349万美元，A系列优先股47.6651万美元，部分票据2022年3月20日到期93万美元，6月22日到期13万美元，年利率5%，违约后7%，2021年1月违约][69][70] - [2021年2月17日公司现金偿还票据本金26.8万美元和应计利息2010美元，剩余本金58万美元可转股或现金结算，5月26日修订票据，无利息，2023年5月到期，满足条件自动转普通股，6月8日自动转换为58万股普通股，确认债务清偿收益6360美元][73][74][77] - [2020年10月22日公司向股东发行15.4万美元次级本票，年利率8%，2021年3月31日到期，违约后年利率15%，2021年前九个月利息费用7443美元，发行时附带484.6688万份普通股认股权证，行使价0.03美元，期限5年，部分已行权，剩余2.1617万美元本金已现金偿还，68.0331万份认股权证未行权][78][79][82] - [2021年6月7日公司与Sabby签订证券购买协议，出售450万美元债券，6月8日发行300万美元，8月4日发行150万美元，年利率7.5%，2022年5月31日到期，可转换为D系列优先股，2021年前九个月利息费用89384美元][83][84][85] - [公司为可转换债券支付发行成本72.963万美元，包括Dawson认股权证公允价值，2021年前九个月摊销折价20.4032万美元][86] - [2021年8月公司向配售代理发行22.5万份Dawson认股权证，行使价1.25美元，期限5年，授予日公允价值16.6816万美元][89] - [2021年3月公司向财务顾问授予22.6599万份普通股认股权证，行使价3.177美元，期限5年，授予日公允价值18.0339万美元][90] - [若在2022年1月31日或之前完成首次公开募股，公司将支付20万美元的激励奖金，该金额将在首次公开募股时确认为发行成本][91] - [2021年6月1日，731份B系列认股权证经修订后可按每股7.23美元的行使价转换为115,190股普通股，修订后的B系列认股权证按权益处理，以145,953美元的公允价值从负债重新分类为额外实收资本][92] - [2021年可转换债券发行所得款项为450万美元][24] - [公司于2021年11月10日完成首次公开募股，出售216万股，每股售价10美元，总收益约2160万美元，发行成本280万美元][31] - [2021年11月10日，公司完成首次公开募股，出售216万股，每股售价10美元，总收益约2160万美元，扣除发行成本280万美元][127][130] 股份支付与费用情况 - [截至2021年9月30日的九个月内，公司授予的股票期权加权平均授予日公允价值为每股0.63美元，2020年同期为每股0.65美元][119] - [截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司分别记录了46,505美元和46,824美元的股份支付费用；2020年同期分别为6,251美元和4,410美元][121] 其他财务情况 - [2020年12月31日，衍生认股权证负债公允价值为155,629美元，2021年9月30日无按公允价值计量的负债][64] - [公司每月向LMBRI支付4,000美元用于报销共享费用，2020年前9个月支付次级票据利息3,303美元][123] 公司财务预期 - [截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为230万美元，累计亏损620万美元，预计未来仍会有净亏损][37][38]