首次公开募股相关 - 2021年11月公司完成首次公开募股，出售216万股，每股10美元，总收益约2160万美元，发行成本280万美元，承销商额外发行32.4万份A类认股权证和32.4万份B类认股权证[29] - 公司运营资金主要来自2021年11月首次公开募股所得款项[127] 上市合规相关 - 2022年10月25日，公司收到纳斯达克通知，其普通股收盘价连续30个工作日低于1美元，不符合继续上市要求[32] 财务状况相关 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为1010万美元，流动负债160万美元，2023年资本承诺约200万美元，预计资金可维持到2023年第四季度[34] - 截至2022年和2021年12月31日，公司在与Symphony设备相关的预生产模具和工装方面分别资本化37.1万美元和0美元[51] - 2022年和2021年12月31日递延所得税资产分别为4,628,641美元和1,961,211美元，估值备抵分别为(4,628,641)美元和(1,934,351)美元，净递延所得税资产分别为0美元和26,860美元[106] 股票拆分与股息相关 - 2021年6月7日，公司董事会宣布每持有一股普通股可获2.15股普通股股息，视为1比3.15的股票拆分[37] 公司经营风险相关 - 公司自成立以来一直亏损，无法准确预测销售数量和时间，难以预测收入[24][25] - 若第三方付款人不为公司平台提供保险和报销，业务和前景可能受负面影响[25] - 若公司或东丽未能及时响应技术发展，产品可能失去竞争力并过时[26] - 公司与东丽的许可协议存在重大风险，可能威胁公司生存或对业务、资产和前景产生重大不利影响[27] - 公司可能通过多种方式筹集额外资金，但资金可能无法按时以可接受的条件获得，若资金不足可能需延迟或缩减业务[35] 债务处理与转换相关 - 2017年公司发行106个单位，每个单位含100股A系列优先股和10,000美元应付票据，2021年1月违约本金1,060,000美元，2月偿还本金268,000美元及利息2,010美元，5月剩余580,000美元票据修订，6月转换为580,000股普通股，确认债务清偿收益6,360美元[64] - 2021年6月7日，132,383美元次级票据本金持有人行使认股权证转换为4,166,357股普通股，剩余21,617美元本金现金偿还[66] - 2021年6月7日公司提交最多4,500股D系列优先股指定证书，IPO时可转换债券自动转换为4,500股D系列优先股，11月转换为4,500,000股普通股，截至2022年12月31日无D系列优先股[75] 融资成本相关 - 与融资相关，公司支付发行成本183,194美元，其中91,597美元记录为票据折扣，2021年摊销22,899美元作为非现金利息费用[65] - 公司为发行可转换债券支付发行成本729,658美元，含现金支付和225,000份认股权证，认股权证公允价值166,816美元[68] 认股权证相关 - 2021年3月公司授予财务顾问226,599份认股权证，公允价值180,339美元，IPO激励奖金200,000美元，截至2022年12月31日认股权证均未行使[71] - 2020年10月发行次级票据时授予4,846,688份认股权证，2021年行使4,718,251份，截至2022年12月31日剩余128,438份未行使[72] 股票薪酬相关 - 2022年公司研发、行政、营销业务开发的股票薪酬分别为64,352美元、367,702美元、950美元，总计433,004美元，2021年总计68,458美元[78] 可转换债券相关 - 2021年6月8日和8月4日公司分别发行3,000,000美元和1,500,000美元可转换债券，2021年利息费用124,829美元，2021年摊销折扣266,193美元[87][88] 采购协议相关 - 2022年10月公司与供应商签订约800,000美元采购协议，50%已预付，截至2022年12月31日未收货[83] - 截至2022年12月31日，公司其他不可撤销采购承诺主要用于研发用品和关键咨询服务，总计约700,000美元[104] - 截至2022年12月31日，公司在日本与主要合同制造组织就Symphony设备IL - 6墨盒生产线建设的未完成不可撤销承诺总计约375,000美元[109] 产品销售相关 - 2022年6月，公司向业务合作伙伴Toray出售五台Symphony分析仪，售价249,040美元，且于当月全部收款[101] 许可协议费用相关 - 公司签订许可协议需支付15%的特许权使用费，首年最低特许权使用费为60,000美元，此后最低为100,000美元[117] 生产合作相关 - 公司计划通过合同制造组织制造设备和墨盒，已与Toray和Sanyoseiko签订合同[114] 人员构成相关 - 公司目前有十六名全职员工，还与多名顾问和承包商合作[142] 产品分类相关 - 公司初始产品为需获得510(k)许可的II类设备，FDA将Symphony归类为de novo设备[134][137] 内部控制相关 - 公司首席执行官和首席财务官评估截至2022年12月31日披露控制与程序的有效性，认为其有效[341][342] - 只要公司是《创业企业融资法案》规定的“新兴成长型公司”，独立注册会计师事务所无需对财务报告内部控制有效性进行正式鉴证[343] - 2022年12月31日止年度，公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[344] - 管理层认为披露控制与程序及财务报告内部控制无法防止和发现所有错误与欺诈[345] 期权公允价值相关 - 2022年和2021年授予的期权加权平均授予日公允价值分别为每股1.42美元和每股1.16美元[98]