股权发行与认购 - 2021年2月公司向发起人发行575万股B类普通股，总价2.5万美元，每股约0.004美元，占首次公开募股后流通股的20%[113] - 2021年2月10日，发起人以2.5万美元认购575万股创始人股份，10月分红115万股，发起人共持有690万股，首次公开募股时发起人放弃9万股，3名独立董事各获3万股[128] 首次公开募股与私募 - 2021年10月首次公开募股，出售2760万单位，单价10美元，总收益2.76亿美元；同时私募1304万份认股权证，单价1美元，总收益1304万美元[113][114][115][117] - 2021年11月12日起，首次公开募股出售的单位持有人可选择分别交易A类普通股和认股权证[119] 资金分配与使用 - 首次公开募股和私募净收益约2.8152亿美元存入信托账户，含966万美元递延承销折扣和佣金[116][117] - 未存入信托账户的收益中，552万美元用于支付首次公开募股承销折扣和佣金，约19.5万美元用于偿还发起人贷款[117] - 首次公开募股和私募净收益中，2.8152亿美元存入信托账户，196.0476万美元留作营运资金[124] 财务状况 - 2022年第一季度净亏损31.1622万美元，包括33.5026万美元组建成本，信托账户利息收入2.3404万美元[120] - 截至2022年3月31日，公司现金75.2962万美元，营运资金39.5599万美元[121] - 截至2022年3月31日，流动资金需求通过发起人支付2.5万美元发行成本、19.5万美元本票借款和信托账户外资金满足，本票已还清[123] - 截至2022年3月31日，无未偿还的营运资金贷款[125] 公司运营风险 - 公司追求收购计划会持续产生大量成本，若无法完成首次业务合并或现金不足，可能需额外融资，否则将停止运营并清算信托账户[126] - 若公司在2023年4月19日前无法完成业务合并，将停止所有运营进行清算，强制清算日期和营运资金赤字使公司持续经营能力存疑[127] 股东权利 - 价值至少2500万美元证券的持有人有权要求公司提交注册声明并进行最多三次包销发行，还有“搭便车”注册权[130] 运营资本贷款 - 为支付首次业务合并交易成本，发起人等可能提供无利息运营资本贷款，最高150万美元可转换为合并后实体认股权证，价格为每份1美元，目前公司无此类借款[131] 借款与还款 - 2021年2月10日，发起人同意提供最高25万美元无担保期票用于支付拟议公开发行费用，公司在首次公开募股前借款19.5万美元，该期票于2021年10月20日还清[132] 行政支持费用 - 自2021年10月14日起，公司每月向发起人关联方支付1万美元用于办公空间等行政支持，截至2022年3月31日，已累计行政支持费用3万美元[133][138] 首次公开募股发行成本 - 首次公开募股发行成本达1577.4999万美元，包括552万美元承销佣金、966万美元递延承销佣金和59.4999万美元其他发行成本[135] 承销折扣和佣金 - 首次公开募股承销商有权获得5.5%承销折扣和佣金，其中2%（552万美元）在发行结束时支付，3.5%（966万美元）递延至业务合并完成时从信托账户支付[139] 会计准则与豁免 - 公司作为“新兴成长型公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还可享受JOBS法案规定的部分豁免，豁免期为首次公开募股结束后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[141][142]