有效税率变化 - 2023年和2022年第三季度有效税率分别为3.89%和25.45%，前九个月分别为32.67%和34.52%，法定税率为21%[207] 公众股赎回与资金支付 - 2023年4月14日特别会议，22656774股公众股被赎回，约2.357亿美元（每股约10.40美元）从信托账户支付[211] 创始人股份收购 - 公司发起人在首次公开募股前收购6900000股创始人股份[214] 发起人借款 - 2023年7月17日，公司可向发起人借款最高200万美元用于初始业务合并交易成本[217] 行政服务费变化 - 2023年和2022年前三季度和前九个月行政服务费分别为30000美元和90000美元[218] 信托账户资产情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，信托账户资产分别为52382270美元和2.84892172亿美元[226] 私募认股权证私募 - 首次公开募股同时，公司完成13040000份私募认股权证私募，每份1美元，总收益约13040000美元[231] 信托账户延期存款 - 2023年10月13日，公司存入160000美元到信托账户，将截止日期延长至11月18日[233] 股份发行与流通情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通，B类普通股分别为90000股和6900000股[220][221] 认股权证价格调整 - 若满足特定条件，认股权证行权价格和赎回触发价格将调整[223] 2022年第三季度净收入构成 - 2022年第三季度公司净收入为751,052美元，其中信托账户资金利息收入为1,272,095美元，运营成本为264,649美元，所得税拨备为256,394美元[236] 公司流动性需求满足情况 - 截至2023年9月30日，公司流动性需求通过发起人支付25,000美元发行成本、本票借款195,000美元及信托账户外资金得以满足，本票已用首次公开募股所得款项全额偿还[237] 股票回购联邦消费税 - 自2022年12月31日后，美国上市公司某些股票回购需缴纳1%联邦消费税，税额为应税年度回购股票与新发行股票公允市值正差额的1%[244] 公司披露控制和程序情况 - 截至2023年9月30日财季末，公司披露控制和程序因2022年年报中确定的重大缺陷而无效[242] 初始业务合并潜在风险 - 公司进行初始业务合并若涉及美国业务且在CFIUS管辖范围内，可能面临CFIUS干预，潜在目标池可能受限[246] 清算信托账户影响 - 清算信托账户证券并持有现金会减少公司公开股东赎回或清算时所得金额[248]

融资收益情况 - 首次公开募股出售2760万股单位，单价10美元，总收益2.76亿美元[87] - 私募认股权证出售收益1304万美元，总收益达2.8904亿美元，2.8152亿美元存入信托账户[88] A类普通股赎回金额 - 2021年12月31日、2022年12月31日、2023年3月31日和2023年6月30日，A类普通股可能赎回金额分别为2.8152亿、2.84475024亿、2.86803951亿和5190.4048万美元[71] 信托账户资产情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，信托账户资产分别为5190.227万和2.84892172亿美元[82] 股份变动情况 - 发起人放弃9万股创始人股份，公司独立董事以每股约0.004美元购买9万股，总价360美元，公允价值超出部分51.534万美元将作为董事薪酬费用[73] 优先股发行情况 - 公司有权发行500万股优先股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[76] B类普通股发行情况 - 公司有权发行5000万股B类普通股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有9万和690万股发行和流通[77] 认股权证相关条款 - 若满足特定条件，认股权证行使价将调整为市场价值或新发行价格较高者的115%，赎回触发价调整为新发行价格的180%[79] - 认股权证可行使后，若A类普通股最后成交价连续20个交易日达到或超过18美元，公司可赎回未行使认股权证[80] 公司盈亏情况 - 2023年第二季度，公司净亏损23.014万美元，包括运营成本55.2422万美元、所得税拨备7.2378万美元，信托账户利息收入39.466万美元[93] - 2022年第二季度公司净收入为104,150美元，其中信托账户资金利息收入399,841美元，形成和运营成本265,537美元，所得税拨备30,154美元[94] 营运资本贷款情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资本贷款未偿还金额分别为480,000美元和0美元[95] 信托账户延期情况 - 2023年4月14日，发起人向信托账户存入320,000美元触发首次延期；6月16日，存入160,000美元，新终止日期延至7月18日；7月17日，再存入160,000美元，新终止日期延至8月18日[97] 公司负债及费用情况 - 截至2023年6月30日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，每月向发起人关联方支付10,000美元用于办公场地等费用[98] 会计准则采用情况 - 公司作为新兴成长公司，选择推迟采用新的或修订的会计准则，未经审计的简明财务报表可能与其他公司无可比性[99] 公司披露控制和程序情况 - 截至2023年6月30日季度末，公司披露控制和程序因2022年年报中确定的重大缺陷而无效[128] A类普通股赎回税务情况 - 公司A类普通股赎回可能需缴纳1%的美国联邦消费税[130] 投资公司认定风险 - 若被视为投资公司，公司需遵守繁琐合规要求，活动受限，可能难以完成首次业务合并[132] 投资证券占比要求 - 为不被认定为投资公司，公司业务资产中投资证券占比不能超过40%（不包括美国政府证券和现金项目）[133] 清算信托账户影响 - 清算信托账户证券并持有现金会减少公司公开股东赎回或清算时所得金额[135]

股权与股份相关 - 创始人股份在初始业务合并时将按1:1转换为A类普通股，若A类普通股或权益类证券发行超初始公开发行量，转换比例将调整，确保转换后占比20% [12] - 截至2023年5月18日，已发行并流通的A类普通股为11,753,226股，B类普通股为90,000股，面值均为每股0.0001美元[29] - 可能被赎回的A类普通股27,600,000股，赎回价值为286,803,951美元（2023年）和284,475,024美元（对比数据）[31] - 发起人以25,000美元递延发行成本换取公司6,900,000股B类普通股[65] - 授予董事的9万股创始人股份估值48.6万美元，每股5.4美元[88] - 保荐人放弃90,000股创始人股份，三位独立董事各以约0.004美元/股的价格购买30,000股，共计360美元，公允价值超出部分515,340美元将在首次业务合并时计入董事薪酬费用[115] - 公司授权发行500万股优先股，截至2023年3月31日和2022年12月31日无发行和流通；授权发行5000万股B类普通股，截至上述日期有690万股发行和流通[120][121] - 2023年4月10日，发起人将6810000股B类普通股转换为A类普通股，转换后发起人持有19.8%的A类流通股[157] - 公司授权发行5亿股A类普通股，截至2023年3月31日和2022年12月31日，除2760万股可能被赎回的股份外，无A类普通股发行和流通[147] 业务合并相关 - 2023年4月14日，公司股东批准将首次业务合并完成日期从2023年4月18日延至2023年6月18日，发起人存入32万美元触发初始延期[13] - 首次业务合并目标企业的公平市场价值至少为信托账户净资产的80%（扣除用于营运资金的支出和信托中递延承销折扣金额）[45] - 若公司未能在合并期内完成首次业务合并，将停止运营、赎回公众股份、解散清算，发起人等同意放弃创始人股份清算分配权[47] - 公司有至2023年6月18日完成业务合并的期限，若未完成将清算，股份将变得毫无价值[115] - 公司初始业务合并完成日期从2023年4月18日延至6月18日，董事会可最多再延长6次，每次1个月，直至2023年12月18日[131] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为1,913,542美元，2022年同期净亏损为311,622美元[36] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为213,833美元，2022年同期为146,334美元[36] - 2023年3月31日，现金为75,824美元，2022年12月31日为289,657美元；预付费用2023年3月31日为60,984美元，2022年12月31日为90,194美元；信托账户投资2023年3月31日为287,938,283美元，2022年12月31日为284,892,172美元[57] - 2023年第一季度运营成本为503,396美元，2022年同期为335,026美元；运营亏损2023年第一季度为503,396美元，2022年同期为335,026美元[59] - 2023年第一季度信托账户有价证券利息收入为3,046,111美元，2022年同期为23,404美元；所得税前收入2023年第一季度为2,542,715美元，2022年同期亏损311,622美元[59] - 2023年第一季度净利润为1,913,542美元，2022年同期亏损311,622美元；A类普通股基本和摊薄每股净利润2023年第一季度为0.06美元，2022年同期亏损0.01美元；B类普通股基本和摊薄每股净利润2023年第一季度为0.06美元，2022年同期亏损0.01美元[59] - 2023年和2022年第一季度有效税率分别为24.8%和0.0%，法定税率为21%[79] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金分别为7.5824万美元和28.9657万美元，无现金等价物[101] - 2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户持有的有价证券分别为2.87938283亿美元和2.84892172亿美元[102] - 2023年第一季度A类普通股基本每股净收益为0.06美元，B类为0.06美元；2022年第一季度A类基本每股净亏损为0.01美元，B类为0.01美元[106] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应付关联方款项分别为10,000美元和7,744美元[117] - 截至2023年3月31日的三个月，公司净收入为1913542美元，包括信托账户利息3046111美元，减去运营成本503396美元和所得税拨备629173美元[137] 资金募集与账户相关 - 公司完成1304万份私募认股权证的私募配售，每份1美元，总收益约1304万美元，每份认股权证可按11.5美元购买一股A类普通股[163] - 2021年10月18日，公司完成首次公开募股，总收益2.4亿美元；10月22日，承销商行使超额配售权，额外收益3600万美元[40][41] - 共计2.8152亿美元存入信托账户，包括首次公开募股净收益2.7048亿美元和私募认股权证出售收益1104万美元[42] - 公司完成13,040,000份认股权证的私募配售，获得13,040,000美元毛收入[66] - 首次公开募股和私募认股权证销售的总收益为2.8904亿美元，其中2.8152亿美元存入信托账户[136] - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户有75,824美元，营运资金赤字为490,689美元（不包括信托账户应付税款）[48] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户持有的资产分别为2.87938283亿美元和2.84892172亿美元的货币市场基金[156] - 2021年10月18日至2023年3月31日，公司从信托账户提取753165美元用于支付税款[138] 公司运营与成本相关 - 公司持续产生大量成本，对能否持续经营存重大疑虑，可能需额外融资完成初始业务合并[167] - 公司在2023年3月31日前未开展任何运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[38] - 管理层认为公司可能没有足够营运资金和借款能力满足业务合并或本次文件提交后一年内的需求[71] - 公司在追求收购计划过程中持续产生重大成本，对公司持续经营能力存在重大疑虑[72] - 截至2023年3月31日，公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元和贷款19.5万美元满足，无未偿还营运资金贷款[93] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的承保限额，截至2023年3月31日和2022年12月31日未发生损失[103] - 公司资产和负债公允价值近似于资产负债表账面价值，主要因其短期性质[104] - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，采用与私人公司相同时间的新会计准则[99] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[108] - 营运资本贷款最高150万美元可按1美元/份的价格转换为首次业务合并后实体的认股权证，目前公司无此类借款[116] - 价值至少2500万美元证券的持有人有权要求公司提交注册声明并进行最多三次包销发行[118] - 公司可按0.01美元/份的价格赎回认股权证，条件是A类普通股最后成交价在认股权证可行权后的30个交易日内有20个交易日达到或超过18美元/股[126] - 22656774股公众股票被赎回，约2.357亿美元（每股约10.40美元）从信托账户中取出支付给持有人[132] - 认股权证行使价为每股11.50美元，将在初始业务合并完成30天后可行使，有效期为完成初始业务合并后五年[150] - 公司每月向发起人关联方支付10000美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持，2023年和2022年第一季度行政服务费均为30000美元[144] 政策与规定相关 - 自2022年12月31日起，美国上市公司某些股票回购需缴纳1%联邦消费税，公司相关赎回或回购可能受此影响[177] - 为避免被认定为投资公司，公司指示信托账户受托人清算证券，以现金形式持有资金直至业务合并完成或清算[180] 承销佣金相关 - 首次公开募股承销商有权在首次业务合并完成时获得递延承销佣金，从信托账户支付[14] - 承销商代表有权获得递延承销佣金，每单位0.35美元，总计966万美元，仅在公司完成首次业务合并时支付[119]

股份发行与交易 - 2021年2月，公司向发起人发行575万股B类普通股，每股购买价约0.004美元，预计占首次公开募股后流通股的20%[310] - 2021年10月首次公开募股时，发起人放弃9万股B类普通股，公司向三名独立董事各发行3万股；进行115万股B类普通股的股票股息分配，发起人持有681万股B类普通股[310] - 2021年10月14日，公司单位开始在纽约证券交易所交易；11月12日起，单位持有人可分别交易A类普通股和认股权证[322] - 2023年3月31日，公司单位有1名登记持有人，A类普通股有1名，B类普通股有4名，认股权证有2名，私募认股权证有1名[322] - 2021年10月，公司发起人以每份1.00美元的价格购买了总计13,040,000份私募认股权证，交易价值约13,040,000美元[406] - 截至2023年2月14日，Saba Capital Management等报告人对2,073,228股A类普通股拥有共同投票权和共同处置权[405] - 截至2023年2月14日，Adage Capital Partners直接拥有一定数量A类普通股并拥有处置和投票权[405] - 公司发起人的股份代表100%的B类普通股[405] - B类普通股将在公司首次业务合并时按一比一的比例自动转换为A类普通股，可进行调整[405] 募股收益与资金安排 - 首次公开募股和私募认股权证发行分别获得总收益2.76亿美元和1304万美元，共计2.8904亿美元，其中2.8152亿美元存入信托账户[311] - 首次公开募股时，承销商获最多额外购买360万个单位的超额配售权，2021年10月21日全部行使，22日购买，产生额外总收益3600万美元[328] - 2021年10月完成首次公开募股和私募，承销商行使超额配售权后，2.8152亿美元现金存入信托账户，196.0476万美元现金留作营运资金[363] 财务收支与成本 - 2021年2月10日（成立）至12月31日，公司净亏损684,917美元，包括688,891美元的组建和运营成本，部分被信托账户资金利息收入3,974美元抵消[313] - 截至2022年12月31日，公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元发行成本和19.5万美元本票借款满足，本票于2021年10月20日用首次公开募股收益还清[314] - 从成立至首次公开募股结束及承销商行使超额配售权，公司发生约1577.4999万美元与首次公开募股相关的成本和费用，支付约552万美元承销折扣和佣金，承销商同意递延约966万美元[330] - 首次公开募股产生发行成本1577.4999万美元，包括承销佣金552万美元、递延承销佣金966万美元和其他发行成本59.4999万美元[369] - 首次公开募股承销商有权获得5.5%的承销折扣和佣金，其中2%（552万美元）在发行结束时支付，3.5%（966万美元）递延支付[372] 公司经营与风险 - 公司因收购计划持续产生高额成本，其持续经营能力存疑[364] 股份转让与限制 - 创始人股份持有人在特定条件满足前不得转让股份，条件为首次业务合并完成后180天或公司完成清算等交易使股东有权换股[365] - 私募认股权证（包括行使时可发行的A类普通股）在公司完成首次业务合并30天后，在某些有限例外情况下方可转让、分配或出售[406] 内部控制与管理 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2022年12月31日披露控制和程序无效[376] - 公司管理层已采取补救措施改善财务报告内部控制，扩大并改进审核流程确保财务报表符合GAAP[378] 董事会与人员经验 - 公司认为Charles W. Yates在能源行业主导超50亿美元私募股权交易的经验为董事会带来重要技能[383] 公司治理与决策 - 创始人股份持有人有权在首次业务合并完成前选举所有董事，修改公司章程相关条款需至少90%普通股股东投票赞成[384] - 若与关联方进行首次业务合并，公司或独立董事委员会需获得独立投行或评估机构的公平性意见[398] - 若将首次业务合并提交股东投票，需多数已发行普通股投票赞成才能完成，公司发起人、高管和董事承诺投票支持[399] 费用支付与报销 - 公司同意自证券在纽交所首次上市之日起至完成首次业务合并或清算较早之日，每月向发起人关联方支付10,000美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持[403] - 公司审计委员会将每季度审查向发起人、高管、董事或其关联方支付的所有款项，并确定可报销的费用及金额，且报销无上限[403][407] - 上一财年公司高管和董事未获得现金报酬，首次业务合并完成前除特定支付和报销外也无其他报酬[403] 认股权证权益 - 每份私募认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股[406]

股权发行与认购 - 2021年2月公司向发起人发行575万股B类普通股，总价2.5万美元，每股约0.004美元，预计占首次公开募股后流通股的20%[92] - 2021年2月10日，发起人以2.5万美元认购575万股创始人股份，10月分红后持有690万股，首次公开募股时发起人放弃9万股，3名独立董事各获3万股[107] 首次公开募股与私募情况 - 2021年10月首次公开募股，出售2760万单位，单价10美元，总收益2.76亿美元；同时私募1160万份认股权证，单价1美元，收益约1160万美元[92][93] 净收益与账户情况 - 首次公开募股和私募净收益约2.8152亿美元存入信托账户，其中包括966万美元递延承销折扣和佣金[95][96] 净收入情况 - 2022年第三季度净收入75.1052万美元，包括信托账户利息收入127.2095万美元，扣除成本和所得税[100] - 2022年前九个月净收入54.358万美元，包括信托账户利息收入169.534万美元，扣除成本和所得税[100] 净亏损情况 - 2021年第三季度净亏损298美元，主要为组建和运营成本；2021年2月10日至9月30日净亏损1142美元，均为组建成本[101] 财务状况（现金与营运资金） - 截至2022年9月30日，公司现金40.3835万美元，营运资金1.2258万美元[102] 营运资金贷款情况 - 截至2022年9月30日，无未偿还的营运资金贷款[104] 持续经营与业务合并风险 - 公司持续产生大量成本，对持续经营能力存重大疑虑，可能需额外融资完成初始业务合并[105] - 若无法完成初始业务合并，公司将停止运营并清算信托账户[105] - 若公司在2023年4月19日前未能完成业务合并，将停止所有运营并清算[106] 证券持有人权利 - 价值至少2500万美元证券的持有人有权要求公司提交注册声明并进行最多三次包销发行[109] 营运资本贷款转换情况 - 营运资本贷款最高150万美元可按每股1美元转换为业务合并后实体的认股权证，目前公司无此类借款[110] 发起人贷款情况 - 2021年2月10日，发起人同意提供最高25万美元无担保本票贷款，公司借款19.5万美元，于10月20日还清[111] 办公场地支持费用 - 自2021年10月14日起，公司每月向发起人关联方支付1万美元用于办公场地等支持费用[112][118] 首次公开募股发行成本 - 首次公开募股发行成本达1577.4999万美元，包括552万美元承销佣金、966万美元递延承销佣金和59.4999万美元其他费用[115] 首次公开募股承销商佣金 - 首次公开募股承销商有权获得5.5%的折扣和佣金，其中2%（552万美元）在发行结束时支付，3.5%（966万美元）递延至业务合并完成时支付[118] 新兴成长型公司标准与豁免 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[120] - 新兴成长型公司的豁免期为首次公开募股结束后五年或公司不再符合该标准为止[121]

股权发行与认购 - 2021年2月公司向发起人发行575万股B类普通股，总价2.5万美元，每股约0.004美元，占首次公开募股后流通股的20%[118] - 2021年2月10日，发起人以2.5万美元认购575万股创始人股份，10月分红115万股，发起人持股增至690万股，首次公开募股时发起人放弃9万股，3名独立董事各获3万股[135] 首次公开募股与私募 - 2021年10月首次公开募股，出售2760万单位，单价10美元，总收益2.76亿美元；同时私募1304万份认股权证，单价1美元，总收益1304万美元[118][119][120][122] - 首次公开募股和私募净收益约2.8152亿美元存入信托账户，含966万美元递延承销折扣和佣金[121][122] 净收入与净亏损 - 2022年第二季度净收入10.415万美元，包括信托账户利息39.9841万美元，形成和运营成本26.5537万美元，所得税拨备3.0154万美元[126] - 2022年上半年净亏损20.7472万美元，包括形成和运营成本60.0563万美元，所得税拨备3.0154万美元，信托账户利息42.3245万美元[126] - 2021年第二季度净亏损269美元，主要为形成和运营成本[127] - 2021年上半年净亏损844美元，主要为形成和运营成本[128] 公司财务状况 - 截至2022年6月30日，公司现金20.2891万美元，营运资金11.0753万美元[128] - 截至2022年6月30日，公司无表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，行政支持应计费用为0美元[144][145] 流动性与资金支持 - 截至2022年6月30日，公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元发行成本、19.5万美元本票借款和信托账户外资金满足，本票已在2021年10月还清[130] - 为资助业务合并交易成本，发起人等可能提供营运资金贷款，截至2022年6月30日无未偿还金额[132] - 为支付首次业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供无利息营运资金贷款，最高150万美元贷款可按每股1美元转换为认股权证，目前公司无此类借款[138] - 2021年2月10日，发起人同意以无担保本票形式向公司提供最高25万美元贷款，公司在首次公开募股前借款19.5万美元，该款项于2021年10月20日还清[139] 注册权相关 - 创始人股份、私募认股权证及营运资金贷款转换产生的认股权证持有人有权获得注册权，价值至少2500万美元证券持有人可要求公司提交注册声明并进行最多3次包销发行[137] 日常费用支出 - 自2021年10月14日起，公司每月向发起人关联方支付1万美元用于办公场地、公用事业及秘书行政支持[140][145] 首次公开募股成本 - 首次公开募股发行成本达1577.4999万美元，包括552万美元承销佣金、966万美元递延承销佣金和59.4999万美元其他发行成本[142] - 首次公开募股承销商有权获得5.5%承销折扣和佣金，其中2%（552万美元）在发行结束时支付，3.5%（966万美元）递延至首次业务合并完成时支付[146] 业务合并与清算 - 若公司无法在2023年4月19日前完成业务合并，将停止运营并清算[134] 会计准则豁免 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，相关豁免有效期为首次公开募股结束后五年或公司不再是“新兴成长公司”为止[148][149]

股权发行与认购 - 2021年2月公司向发起人发行575万股B类普通股，总价2.5万美元，每股约0.004美元，占首次公开募股后流通股的20%[113] - 2021年2月10日，发起人以2.5万美元认购575万股创始人股份，10月分红115万股，发起人共持有690万股，首次公开募股时发起人放弃9万股，3名独立董事各获3万股[128] 首次公开募股与私募 - 2021年10月首次公开募股，出售2760万单位，单价10美元，总收益2.76亿美元；同时私募1304万份认股权证，单价1美元，总收益1304万美元[113][114][115][117] - 2021年11月12日起，首次公开募股出售的单位持有人可选择分别交易A类普通股和认股权证[119] 资金分配与使用 - 首次公开募股和私募净收益约2.8152亿美元存入信托账户，含966万美元递延承销折扣和佣金[116][117] - 未存入信托账户的收益中，552万美元用于支付首次公开募股承销折扣和佣金，约19.5万美元用于偿还发起人贷款[117] - 首次公开募股和私募净收益中，2.8152亿美元存入信托账户，196.0476万美元留作营运资金[124] 财务状况 - 2022年第一季度净亏损31.1622万美元，包括33.5026万美元组建成本，信托账户利息收入2.3404万美元[120] - 截至2022年3月31日，公司现金75.2962万美元，营运资金39.5599万美元[121] - 截至2022年3月31日，流动资金需求通过发起人支付2.5万美元发行成本、19.5万美元本票借款和信托账户外资金满足，本票已还清[123] - 截至2022年3月31日，无未偿还的营运资金贷款[125] 公司运营风险 - 公司追求收购计划会持续产生大量成本，若无法完成首次业务合并或现金不足，可能需额外融资，否则将停止运营并清算信托账户[126] - 若公司在2023年4月19日前无法完成业务合并，将停止所有运营进行清算，强制清算日期和营运资金赤字使公司持续经营能力存疑[127] 股东权利 - 价值至少2500万美元证券的持有人有权要求公司提交注册声明并进行最多三次包销发行，还有“搭便车”注册权[130] 运营资本贷款 - 为支付首次业务合并交易成本，发起人等可能提供无利息运营资本贷款，最高150万美元可转换为合并后实体认股权证，价格为每份1美元，目前公司无此类借款[131] 借款与还款 - 2021年2月10日，发起人同意提供最高25万美元无担保期票用于支付拟议公开发行费用，公司在首次公开募股前借款19.5万美元，该期票于2021年10月20日还清[132] 行政支持费用 - 自2021年10月14日起，公司每月向发起人关联方支付1万美元用于办公空间等行政支持，截至2022年3月31日，已累计行政支持费用3万美元[133][138] 首次公开募股发行成本 - 首次公开募股发行成本达1577.4999万美元，包括552万美元承销佣金、966万美元递延承销佣金和59.4999万美元其他发行成本[135] 承销折扣和佣金 - 首次公开募股承销商有权获得5.5%承销折扣和佣金，其中2%（552万美元）在发行结束时支付，3.5%（966万美元）递延至业务合并完成时从信托账户支付[139] 会计准则与豁免 - 公司作为“新兴成长型公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还可享受JOBS法案规定的部分豁免，豁免期为首次公开募股结束后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[141][142]

首次公开募股及私募发售情况 - 2021年10月18日完成首次公开募股，发售2400万单位，每单位10美元，总收益2.4亿美元；10月22日承销商行使超额配售权，购买360万单位，净收益3600万美元[217][218] - 2021年10月18日完成向发起人私募发售1160万份认股权证，收益1160万美元；10月22日额外私募发售144万份认股权证，收益144万美元[219] 资金存放情况 - 首次公开募股（含超额配售）和私募认股权证发售所得共计2.8152亿美元存入信托账户[220] - 首次公开募股和私募所得中，2.8152亿美元存入信托账户，196.0476万美元留作营运资金[226] 财务亏损情况 - 2021年2月10日至12月31日净亏损684,917美元，其中组建成本688,891美元，信托账户利息收入3,974美元[223] 财务资金状况 - 截至2021年12月31日，公司现金899,056美元，营运资金657,165美元[224] 承销费用情况 - 承销商有权获得5.5%的承销折扣和佣金，其中2%（552万美元）在首次公开募股结束时支付，3.5%（966万美元）递延支付[231] 会计准则适用情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[232] 行政支持费用情况 - 自2021年10月14日起，公司同意每月向发起人关联方支付1万美元用于办公场地等费用，截至12月31日，应计行政支持费用2.5万美元[230] 业务合并及清算情况 - 若公司在2023年4月19日前未能完成业务合并，将停止运营并清算[228]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年10月18日公司完成首次公开募股，发售2400万单位，每单位10美元，总收益2.4亿美元；10月22日承销商行使超额配售权，购买360万单位，净收益3600万美元[101][102] - 2021年10月18日和10月22日，公司分别完成私募配售1160万份和144万份认股权证，每份1美元，总收益1304万美元[103] 资金分配情况 - 首次公开募股（含超额配售）和私募配售的净收益中，2.8152亿美元存入信托账户，196.0476万美元留作营运资金[104][111] 公司亏损情况 - 2021年2月10日至9月30日，公司净亏损1142美元，均为组建成本；2021年第三季度净亏损298美元，均为组建成本[108][109] 公司财务状况（现金及营运资金） - 截至2021年9月30日，公司现金为10033美元，营运资金赤字为509967美元[110] 创始人股份情况 - 2021年2月10日，赞助商以2.5万美元获得575万股创始人股份；10月进行股息分配后，赞助商持有690万股；首次公开募股时，赞助商放弃9万股，3名独立董事各获3万股[115] 注册权情况 - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人享有注册权，价值至少2500万美元的证券持有人有权要求公司提交注册声明并进行最多三次承销发行[117] 营运资金贷款情况 - 截至2021年9月30日，营运资金贷款无未偿还金额；相关营运资金贷款最高可转换为150万份认股权证，每份1美元[112][118] - 2021年2月10日，赞助商同意以无担保期票形式向公司贷款最高25万美元，截至9月30日，未偿还金额为19.5万美元，该票据于10月20日从首次公开募股收益中全额偿还[119] 公司费用支出情况 - 自2021年10月14日起，公司同意每月向赞助商关联方支付1万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持[120][124] 承销商费用情况 - 首次公开募股承销商有权获得5.5%的承销折扣和佣金，其中2%（552万美元）在首次公开募股结束时支付，3.5%（966万美元）递延支付[125] 会计准则及报告要求情况 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则[127] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，未经审计的简明财务报表可能与按上市公司生效日期遵守准则的公司不可比[127] - 公司正在评估利用《JOBS法案》其他简化报告要求的好处[128] - 若作为“新兴成长型公司”选择依赖相关豁免，公司可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告等多项内容[128] - 这些豁免将在首次公开募股结束后五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[128] - 公司是《S - K条例》第10项所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[129]