股权与股份相关 - 创始人股份在初始业务合并时将按1:1转换为A类普通股，若A类普通股或权益类证券发行超初始公开发行量，转换比例将调整，确保转换后占比20% [12] - 截至2023年5月18日，已发行并流通的A类普通股为11,753,226股，B类普通股为90,000股，面值均为每股0.0001美元[29] - 可能被赎回的A类普通股27,600,000股，赎回价值为286,803,951美元（2023年）和284,475,024美元（对比数据）[31] - 发起人以25,000美元递延发行成本换取公司6,900,000股B类普通股[65] - 授予董事的9万股创始人股份估值48.6万美元，每股5.4美元[88] - 保荐人放弃90,000股创始人股份，三位独立董事各以约0.004美元/股的价格购买30,000股，共计360美元，公允价值超出部分515,340美元将在首次业务合并时计入董事薪酬费用[115] - 公司授权发行500万股优先股，截至2023年3月31日和2022年12月31日无发行和流通；授权发行5000万股B类普通股，截至上述日期有690万股发行和流通[120][121] - 2023年4月10日，发起人将6810000股B类普通股转换为A类普通股，转换后发起人持有19.8%的A类流通股[157] - 公司授权发行5亿股A类普通股，截至2023年3月31日和2022年12月31日，除2760万股可能被赎回的股份外，无A类普通股发行和流通[147] 业务合并相关 - 2023年4月14日，公司股东批准将首次业务合并完成日期从2023年4月18日延至2023年6月18日，发起人存入32万美元触发初始延期[13] - 首次业务合并目标企业的公平市场价值至少为信托账户净资产的80%（扣除用于营运资金的支出和信托中递延承销折扣金额）[45] - 若公司未能在合并期内完成首次业务合并，将停止运营、赎回公众股份、解散清算，发起人等同意放弃创始人股份清算分配权[47] - 公司有至2023年6月18日完成业务合并的期限，若未完成将清算，股份将变得毫无价值[115] - 公司初始业务合并完成日期从2023年4月18日延至6月18日，董事会可最多再延长6次，每次1个月，直至2023年12月18日[131] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为1,913,542美元，2022年同期净亏损为311,622美元[36] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为213,833美元，2022年同期为146,334美元[36] - 2023年3月31日，现金为75,824美元，2022年12月31日为289,657美元；预付费用2023年3月31日为60,984美元，2022年12月31日为90,194美元；信托账户投资2023年3月31日为287,938,283美元，2022年12月31日为284,892,172美元[57] - 2023年第一季度运营成本为503,396美元，2022年同期为335,026美元；运营亏损2023年第一季度为503,396美元，2022年同期为335,026美元[59] - 2023年第一季度信托账户有价证券利息收入为3,046,111美元，2022年同期为23,404美元；所得税前收入2023年第一季度为2,542,715美元，2022年同期亏损311,622美元[59] - 2023年第一季度净利润为1,913,542美元，2022年同期亏损311,622美元；A类普通股基本和摊薄每股净利润2023年第一季度为0.06美元，2022年同期亏损0.01美元；B类普通股基本和摊薄每股净利润2023年第一季度为0.06美元，2022年同期亏损0.01美元[59] - 2023年和2022年第一季度有效税率分别为24.8%和0.0%，法定税率为21%[79] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金分别为7.5824万美元和28.9657万美元，无现金等价物[101] - 2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户持有的有价证券分别为2.87938283亿美元和2.84892172亿美元[102] - 2023年第一季度A类普通股基本每股净收益为0.06美元，B类为0.06美元；2022年第一季度A类基本每股净亏损为0.01美元，B类为0.01美元[106] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应付关联方款项分别为10,000美元和7,744美元[117] - 截至2023年3月31日的三个月，公司净收入为1913542美元，包括信托账户利息3046111美元，减去运营成本503396美元和所得税拨备629173美元[137] 资金募集与账户相关 - 公司完成1304万份私募认股权证的私募配售，每份1美元，总收益约1304万美元，每份认股权证可按11.5美元购买一股A类普通股[163] - 2021年10月18日，公司完成首次公开募股，总收益2.4亿美元；10月22日，承销商行使超额配售权，额外收益3600万美元[40][41] - 共计2.8152亿美元存入信托账户，包括首次公开募股净收益2.7048亿美元和私募认股权证出售收益1104万美元[42] - 公司完成13,040,000份认股权证的私募配售，获得13,040,000美元毛收入[66] - 首次公开募股和私募认股权证销售的总收益为2.8904亿美元，其中2.8152亿美元存入信托账户[136] - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户有75,824美元，营运资金赤字为490,689美元（不包括信托账户应付税款）[48] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户持有的资产分别为2.87938283亿美元和2.84892172亿美元的货币市场基金[156] - 2021年10月18日至2023年3月31日，公司从信托账户提取753165美元用于支付税款[138] 公司运营与成本相关 - 公司持续产生大量成本，对能否持续经营存重大疑虑，可能需额外融资完成初始业务合并[167] - 公司在2023年3月31日前未开展任何运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[38] - 管理层认为公司可能没有足够营运资金和借款能力满足业务合并或本次文件提交后一年内的需求[71] - 公司在追求收购计划过程中持续产生重大成本，对公司持续经营能力存在重大疑虑[72] - 截至2023年3月31日，公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元和贷款19.5万美元满足，无未偿还营运资金贷款[93] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的承保限额，截至2023年3月31日和2022年12月31日未发生损失[103] - 公司资产和负债公允价值近似于资产负债表账面价值，主要因其短期性质[104] - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，采用与私人公司相同时间的新会计准则[99] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[108] - 营运资本贷款最高150万美元可按1美元/份的价格转换为首次业务合并后实体的认股权证，目前公司无此类借款[116] - 价值至少2500万美元证券的持有人有权要求公司提交注册声明并进行最多三次包销发行[118] - 公司可按0.01美元/份的价格赎回认股权证，条件是A类普通股最后成交价在认股权证可行权后的30个交易日内有20个交易日达到或超过18美元/股[126] - 22656774股公众股票被赎回，约2.357亿美元（每股约10.40美元）从信托账户中取出支付给持有人[132] - 认股权证行使价为每股11.50美元，将在初始业务合并完成30天后可行使，有效期为完成初始业务合并后五年[150] - 公司每月向发起人关联方支付10000美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持，2023年和2022年第一季度行政服务费均为30000美元[144] 政策与规定相关 - 自2022年12月31日起，美国上市公司某些股票回购需缴纳1%联邦消费税，公司相关赎回或回购可能受此影响[177] - 为避免被认定为投资公司，公司指示信托账户受托人清算证券，以现金形式持有资金直至业务合并完成或清算[180] 承销佣金相关 - 首次公开募股承销商有权在首次业务合并完成时获得递延承销佣金，从信托账户支付[14] - 承销商代表有权获得递延承销佣金，每单位0.35美元，总计966万美元，仅在公司完成首次业务合并时支付[119]