公司收购与合作 - 公司将以每股最高7.22美元现金收购第一声银行，总对价约2300万美元，预计2023年上半年完成交易[162] - 公司计划在未来60天内重新提交与第一声银行合并的申请[162] - 2022年第二季度公司与新的银行即服务（BaaS）合作伙伴达成协议，该伙伴有全球业务和数千万美国客户，预计2023年初商业推出[163] 公司历史交易与财务处理 - 2021年1月4日合并交易完成后，公司用交易所得偿还前母公司客户银行1560万美元未偿贷款，获得130万美元现金（扣除交易成本），并增发6076946股普通股[166] 公司业务受疫情影响情况 - 2020年新冠疫情爆发初期公司收入下降，《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》刺激后，2021年服务存款余额、借记卡消费和收入增加，2022年增长放缓[169] 公司主要业务指标 - 公司主要业务指标包括借记卡销售点消费、服务存款、高等教育客户保留率、高等教育助学金退款支付和高等教育有机存款[170][171][172][173][174] 公司业务季节性波动 - 公司高等教育服务存款受学期影响波动，12月和7月为季节性低点，9月和1月为季节性高点，借记卡消费趋势类似但可能稍有滞后[160] 公司收入来源 - 公司有四个主要收入来源，分别是交换费和卡收入、合作伙伴银行的服务费、账户费和大学费用[156] 公司监管情况 - 公司不持有银行牌照，不受直接银行监管，但因学生支付业务受教育部监管[159] 公司业务模式 - 公司业务模式利用合作伙伴现有客户群，在高等教育支付、银行即服务和直接面向消费者银行业务中实现高销量、低成本获客[156] 公司净收入变化 - 2022年第三季度，公司净收入减少1200万美元，其中私募认股权证负债公允价值收益减少740万美元[180] - 2022年前九个月，公司净收入减少1500万美元，其中私募认股权证负债公允价值收益减少1110万美元[182] 公司运营收入与费用变化 - 2022年第三季度，公司运营收入减少300万美元，降幅13%；运营费用增加350万美元，增幅17%[180] - 2022年前九个月，公司运营收入减少150万美元，降幅2%；运营费用增加490万美元，增幅8%[182] - 2022年前9个月运营费用为6960万美元，较2021年同期增加490万美元，增幅8% [190] 公司各收入来源变化 - 2022年第三季度，互换和卡收入减少120万美元，降幅18%；合作伙伴银行服务费用减少170万美元，降幅14%[185] - 2022年前九个月，互换和卡收入减少420万美元，降幅20%；合作伙伴银行服务费用增加590万美元，增幅18%[186] 公司各项费用变化 - 2022年第三季度，技术、通信和处理费用增加260万美元，增幅52%；薪资和员工福利增加160万美元，增幅18%[188] - 2022年第三季度，专业服务费用减少100万美元，降幅30%；客户相关用品费用减少60万美元，降幅73%[188] - 2022年前9个月薪资和员工福利增加340万美元，增幅12%；运营损失拨备增加120万美元，增幅32%；其他费用增加90万美元，增幅61%；客户相关用品减少80万美元，降幅54% [190] 公司服务存款余额变化 - 2022年前九个月，平均服务存款余额约增加24%，达到19亿美元[186] - 2022年第三季度，平均服务存款余额减少5%，为16亿美元[185] 公司有效税率变化 - 2022年和2021年第三季度有效税率分别为12.9%和14.1%；2022年和2021年前9个月有效税率分别为34.9%和18.8% [193] 公司现金及等价物情况 - 2022年9月30日现金及现金等价物为2640万美元，2021年12月31日为2570万美元 [194] 公司各项活动净现金变化 - 2022年前9个月经营活动提供的净现金为750万美元，较2021年同期减少1460万美元，降幅66% [200] - 2022年前9个月投资活动使用的净现金为451.9万美元，较2021年同期增加400万美元 [200] - 2022年前9个月融资活动使用的净现金为220.2万美元，较2021年同期减少190万美元，降幅46% [200] 公司应收账款净额占比变化 - 2022年9月30日和2021年12月31日，合作银行分别占公司应收账款净额的21%和61% [205] - 2022年9月30日和2021年12月31日，一家BaaS合作伙伴分别占公司应收账款净额的25%和13% [205] - 2022年9月30日和2021年12月31日，另一家BaaS合作伙伴分别占公司应收账款净额的28%和0% [205]