财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2022年7月30日止13周总销售额为2.63858亿美元，同比增长9.6%，其中产品销售额为2.52946亿美元，租赁收入为1091.2万美元[117] - 公司同期净亏损为5270.7万美元，较上年同期的4362.8万美元亏损扩大20.8%[117] - 公司总销售额同比增长9.6%，从2.40794亿美元增至2.63858亿美元[122] - 零售销售额同比增长12.4%，从2.10469亿美元增至2.36507亿美元[125] - 产品及其他销售额同比增长11.1%，从2.2777亿美元增至2.52946亿美元[122] - 租金收入同比下降16.2%，从1302.4万美元降至1091.2万美元[122] - 零售业务可比门店销售额增长2120万美元，但显著低于去年同期的4460万美元[124] - 批发销售额同比下降740万美元，而去年同期下降3580万美元[124] - 零售业务一般商品销售额同比增长35.8%，达到8880万美元[128] - 零售业务课程材料销售额同比增长4.3%，达到1.275亿美元[128] - “First Day”项目收入同比增长67%，从2700万美元增至4500万美元[128] - 零售总可比门店销售额同比增长15.0%，达到3350万美元[131] - 批发销售额同比下降16.6%，减少740万美元至3710万美元[132] - 数字服务解决方案销售额同比增长10.6%，增加90万美元至920万美元[133] - 运营亏损扩大至4790万美元，亏损率从16.9%增至18.0%[147] - 截至2022年7月30日的13周净亏损为5270万美元，较上年同期的4360万美元亏损扩大20.9%[150] - 截至2022年7月30日的13周调整后收益（非GAAP）为亏损5080万美元，较上年同期的4000万美元亏损扩大27.0%[150][153] - 截至2022年7月30日的13周调整后EBITDA（非GAAP）为亏损3340万美元，较上年同期的亏损2450万美元扩大36.3%[154][156][158] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司总毛利率从24.9%下降至24.1%，销售及行政费用率从35.8%上升至37.3%[118] - 公司租赁业务的销售成本占其相关收入的比例从50.7%上升至57.4%[118] - 零售业务产品及其他毛利率增长80个基点，但租赁毛利率下降670个基点[135][137] - 批发业务毛利率为18.6%，同比下降480个基点[138] - 销售及行政费用增长14.2%，增加1230万美元至9849万美元[141] - 在截至2022年7月30日的13周内，公司租赁总费用为3804.5万美元，较上年同期的2807.5万美元增长35.5%[85] - 在截至2022年7月30日的13周内，公司确认了37.5万美元的重组及其他费用，主要用于专业服务成本[86] - 长期激励计划薪酬费用为199.3万美元，其中股票类奖励费用为179.1万美元，现金结算奖励费用为20.2万美元[92] - 员工福利计划费用在2022年7月30日结束的13周内为132.5万美元，而去年同期为4.4万美元[93] - 净利息支出增长55.1%，增加140万美元至387万美元[148] - 截至2022年7月30日的13周折旧与摊销费用为1253万美元，利息净支出为387万美元，所得税费用为93万美元[156] - 截至2022年7月30日的13周内容摊销（非现金）费用为158万美元[153][156] 各条业务线表现 - 按业务部门划分的调整后EBITDA显示，零售部门亏损2498.5万美元，批发部门盈利276.8万美元，DSS部门盈利88.9万美元[117] - 零售部门运营1406家书店，包括793家实体书店和613家虚拟书店[105] - 批发部门是最大的教科书批发商之一，为约3100家实体书店（包括其自身的793家）供货，并为613家虚拟书店提供教科书[106] - 批发部门还为约350家大学书店提供库存管理和销售点解决方案的硬件及软件套件[106] - 公司正在将标志性商品销售履约过渡给FLC和Fanatics，自2021年4月起相关收入按净额确认[117] - 零售部门调整后EBITDA为亏损2499万美元，批发部门为盈利277万美元，DSS部门为盈利89万美元，企业服务部门为亏损721万美元，抵消项为亏损488万美元[156] - 零售部门净亏损为3454万美元，批发部门净收入为142万美元，DSS部门净亏损为230万美元，企业服务部门净亏损为1241万美元，抵消项为亏损488万美元[156] 其他财务数据 - 公司拥有总额为4亿美元的资产支持循环信贷额度，并可选择额外增加1亿美元，使总承诺额度达到5亿美元[78] - 截至2022年7月30日，公司信贷协议项下未偿借款总额为2.303亿美元，其中循环信贷额度为1.903亿美元，FILO季节性贷款额度为4000万美元[78] - 2022年6月，公司获得一笔总额为3000万美元的定期贷款，截至2022年7月30日已全额提取[79] - 该定期贷款利率为11.25%，若在2023年6月7日仍有未偿还贷款，需支付未偿还本金1.5%的费用[81] - 截至2022年7月30日，公司未来最低固定租赁付款义务总额为3.90823亿美元，经折现后的租赁负债为3.46994亿美元[85] - 公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.3年，加权平均折现率为4.2%[85] - 同期，公司授予员工878,247个限制性股票单位（RSU）和总计671,218个股票期权[89] - 授予的股票期权行权价分别为每股2.36美元和4.86美元，每份期权的授予日公允价值分别为1.61美元和1.28美元[89] - 截至2022年7月30日，未归属奖励相关的未确认薪酬成本为1513.3万美元，预计在2.5年的加权平均期内确认[92] - 公司在2022年7月30日结束的13周内记录了93.3万美元的所得税费用，税前亏损为5177.4万美元，实际所得税率为-1.8%[94] - 公司已收到联邦所得税退税，2022财年为784.2万美元，2023财年（2022年8月29日）为1577万美元，并预计还将收到约688.1万美元的额外退税[96] - 公司整体毛利率为24.1%，毛利总额增长5.8%至6350万美元[134] - 所得税费用为93万美元，有效税率为-1.8%[148] - 截至2022年7月30日的13周自由现金流（非GAAP）为负4178万美元，较上年同期的负3061万美元恶化36.5%[159] - 截至2022年7月30日的13周资本支出为973万美元，较上年同期的1137万美元下降14.4%[159] - 截至2022年7月30日的13周经营活动所用现金净额为2900万美元，较上年同期的1730万美元增加67.6%[159] - 截至2022年7月30日，公司信贷协议项下未偿借款为2.603亿美元，定期贷款协议项下为2.037亿美元[160] - 截至2022年7月30日，公司现金、现金等价物及受限现金总额为1663.9万美元，其中受限现金为750万美元[164] - 截至2022年7月30日的13周内，经营活动所用现金净额为2899.8万美元，较上年同期的1730.4万美元增加1169.4万美元[165] - 截至2022年7月30日的13周内，投资活动所用现金净额为972.6万美元，资本性支出为970万美元[167] - 截至2022年7月30日的13周内，融资活动提供现金净额为3342.9万美元，主要由于净借款增加[167] - 截至2022年7月30日，公司信贷协议项下循环信贷额度总额为4亿美元，其中已提取1.903亿美元，FILO额度已提取4000万美元，未偿借款总额为2.303亿美元[168] - 2022年6月7日，公司获得3000万美元定期贷款，截至2022年7月30日未偿余额为3000万美元，利率为11.25%[169] - 公司于2022财年收到税收返还780万美元，并于2022年8月29日（2023财年）收到1580万美元，预计还将收到约690万美元[172] - 截至2022年7月30日，股票回购计划下剩余可用额度约为2670万美元[173] - 在截至2022年7月30日的13周内，公司为员工纳税义务回购了238,210股普通股，未动用股票回购计划[173] 业务运营与市场状况 - 公司运营1406家实体、虚拟和定制书店，服务超过600万学生[99] - 公司业务具有高度季节性，零售和批发业务销售额通常在第一至第三财季较高[110] - 公司面临入学率下降趋势，社区大学入学率与经济和失业因素相关，在线学位课程入学率在整体高等教育入学率下降的背景下持续增长[111] - 新冠疫情导致校园回购计划受到重大影响，影响了为未来销售期提供库存的二手教材供应[113] - 教材业务面临激烈的价格竞争，学生价格敏感度高，且教材来源多样化，包括出版商直销和数字平台[113] - 公司总销售额中，产品销售收入占比从94.6%提升至95.9%，租赁收入占比从5.4%下降至4.1%[118] - 零售业务新增40家门店并关闭61家，期末门店总数1406家[126] 管理层讨论和指引 - （注：提供的文本中未包含明确的管理层对未来业绩的展望或指引，此主题暂缺具体关键点） 风险因素 - 公司面临公共卫生危机（如COVID-19疫情）对BNED产品和服务总需求、运营、供应商及合作伙伴运营的持续影响风险[179] - 出版商可能降价或改变教材格式，从而对公司的收入和利润率产生负面影响[179] - 公司数字战略的实施可能无法实现预期的数字销售和/或利润增长[179] - 数字销售增长存在无法超过投资支出速度的风险[179] - 公司在线、数字和其他举措的绩效，以及新产品服务（包括新数字渠道）的整合与部署存在不确定性，可能无法实现预期成本节约[179] - 二手教科书库存可能因出版商数字产品和直接面向学生的教材寄售租赁计划而减少，导致产品短缺[179] - 公司债务水平及遵守未来债务融资相关契约的能力存在风险[179] - 公司满足未来资本和流动性要求的能力存在不确定性[179] - 公司在可接受条款下及时获取所需信贷和资本市场资金的能力面临风险[179] - 诉讼、政府调查、税务相关程序或审计可能产生不利结果[181]