收入和利润（同比环比） - 零售销售额增长970万美元（1.2%）至8.448亿美元[161] - 产品及其他销售额增长970万美元（1.2%）至7.926亿美元[161] - 课程材料产品销售额增长2660万美元（4.9%）至5.739亿美元[161] - 一般商品产品净销售额下降1780万美元（8.4%）至1.937亿美元[161] - 一般商品零售同店销售额增长1.1%[161] - 服务及其他收入增长90万美元至2500万美元[161] - 课程材料租赁收入持平于5220万美元[161] - 公司13周持续经营业务净收入为2485.4万美元[165] - 公司26周持续经营业务净亏损为2510万美元[166] - 2023财年第二季度（13周）总销售额为6.10379亿美元，与上年同期的6.08633亿美元基本持平[202] - 2023财年第二季度（13周）产品销售收入为5.69698亿美元，略高于上年同期的5.67299亿美元[202] - 2023财年第二季度（13周）租金收入为4068.1万美元，低于上年同期的4133.4万美元[202] - 2023财年第二季度（13周）毛利润为1.36242亿美元，低于上年同期的1.38141亿美元[202] - 2023财年第二季度（13周）营业利润为3583.2万美元，相比上年同期的2867.1万美元增长25%[202] - 2023财年上半年（26周）持续经营业务净亏损为2511.7万美元，相比上年同期的2615.4万美元亏损略有收窄[202] - 截至2023年10月28日的13周总销售额为2,784美元，较上年同期的8,465美元大幅下降；26周总销售额为17,649美元，上年同期为2,784美元[261] - 截至2023年10月28日的13周，运营亏损为674美元，上年同期为1,941美元；26周运营亏损为1,071美元，上年同期为4,240美元[261] - 截至2023年10月28日的26周总销售额为8.745亿美元，较去年同期的8.633亿美元增长1.3%[297] - 截至2023年10月28日的26周总营业收入为亏损590万美元，较去年同期的亏损1694万美元有所改善[297] - 截至2023年10月28日的26周零售业务营业收入为1103万美元，相比去年同期为亏损399万美元，实现扭亏为盈[297] - 截至2023年10月28日的13周，公司持续经营业务净收入为2485.4万美元，基本每股收益为0.47美元[299] - 截至2023年10月28日的26周，公司持续经营业务净亏损为2511.7万美元，基本每股亏损为0.48美元[299] - 截至2023年10月28日的13周，公司总净收入为2417.7万美元，总基本每股收益为0.46美元[299] - 截至2023年10月28日的26周，公司总净亏损为2620.8万美元，总基本每股亏损为0.50美元[299] - 截至2023年10月28日的13周，公司所得税费用为3.14万美元，有效税率为1.2%[315] 成本和费用（同比环比） - 截至2023年10月28日的13周内，销售抵销额为负990万美元，去年同期为负1110万美元；26周内销售抵销额均为负3000万美元[172] - 截至2023年10月28日的13周内，销售成本抵销额为负1460万美元，去年同期为负1430万美元；26周内销售成本抵销额为负2920万美元，去年同期为负2830万美元[172] - 截至2023年10月28日的13周内，毛利率抵销额为460万美元，去年同期为320万美元；26周内毛利率抵销额为负80万美元，去年同期为负170万美元[172] - 在截至2023年10月28日的13周和26周内，公司分别确认了430万美元和890万美元的重组及其他费用[179] - 在截至2022年10月29日的13周和26周内，公司分别确认了30万美元和60万美元的重组及其他费用[179] - 2023财年第二季度（13周）重组及其他费用为427.4万美元，远高于上年同期的26万美元[202] - 在截至2022年10月29日的13周和26周，公司分别确认了26万美元和63.5万美元的重组及其他费用[312] - 截至2023年10月28日的26周重组及其他费用为891万美元，远高于去年同期的64万美元[297] - 截至2023年10月28日的13周，公司租赁费用总额为723.38万美元，其中可变租赁费用为254.36万美元，经营租赁费用为469.02万美元[309] 利息费用 - 截至2023年10月28日的13周内，公司确认利息费用为1070万美元，去年同期为490万美元[143] - 截至2023年10月28日的26周内，公司确认利息费用为1890万美元，去年同期为880万美元[143] - 截至2023年10月28日的26周内，公司实际支付现金利息为1400万美元，去年同期为730万美元[143] - 2023财年第二季度（13周）利息支出净额为1066.4万美元，相比上年同期的488.6万美元激增118%[202] - 截至2023年10月28日的26周净利息费用为1892万美元，较去年同期的875万美元大幅增加116%[297] 现金流 - 截至2023年10月28日的26周内，持续经营业务产生的经营活动现金净流出为4720万美元，而去年同期为净流入1010万美元，同比减少5730万美元[135] - 截至2023年10月28日的13周总资本支出为397.7万美元，去年同期为929.3万美元；26周总资本支出为819.6万美元，去年同期为1682.3万美元[173] - 2023财年上半年（26周）经营活动产生的现金流量为净流出4716万美元，相比上年同期的净流入1007.3万美元大幅恶化[215] - 经营活动产生的现金流量净流出为5109.9万美元，而去年同期为净流入937万美元[220] - 投资活动产生的现金流量净流入为1327.7万美元，主要得益于终止经营业务产生的2139.5万美元净流入[220] - 融资活动产生的现金流量净流入为4117.5万美元，主要来自2.84698亿美元的借款收益[220] 债务与信贷协议 - 2023年7月28日修订的信贷协议产生债务发行成本1150万美元[139] - 信贷协议修订后，循环信贷额度承诺总额减少2000万美元至3.8亿美元[137] - 循环信贷设施总承诺本金金额为4亿美元，并可选择增加至多1亿美元[137] - 2023年3月8日修订的信贷协议产生债务发行成本410万美元[138] - 定期贷款（Term Loan）的利率为11.25%[142] - 公司在26周内借款2.847亿美元并偿还2.34亿美元，截至期末未偿还借款为2.049亿美元[168] - 公司修订信贷协议，引入一项380万美元的指定流动性交易费，该费用最晚于2024年1月31日到期支付[174] - 2023年3月修订定期贷款信贷协议产生债务发行成本40万美元，并向贷款人支付了5万美元的费用[183] - 公司有一项金额为3000万美元的定期贷款融资，截至2023年10月28日未偿还借款为3086万美元[285] - 2023年7月28日，公司修订了定期贷款协议，将到期日延长至2025年4月7日，并允许利息以实物支付直至2024年9月2日[306] - 在截至2023年10月28日的26周内，公司因2023年7月的定期贷款协议修订产生了48万美元的债务发行成本[306] - 定期贷款的利率为11.25%，在截至2023年10月28日的13周内，所有利息均以实物支付[306] - 公司于2023年3月8日修订信贷协议，将承诺额度减少2亿美元至3.8亿美元[327] - 信贷协议修订将利率适用保证金提高至基于有担保隔夜融资利率的年利率3.375%[327] - 公司为2023年3月的信贷协议修订支付了408.1万美元的债务发行成本[327] - 信贷协议修订要求在2023年5月31日前完成特定事件，否则借款基础预付款率将降低500个基点[327] - 公司于修订结束日支付了信贷协议承诺未偿还本金0.25%的费用[327] - 信贷协议修订将到期日延长六个月至2024年8月29日[327] - 信贷协议修订后，若未在2024年1月31日前完成特定流动性交易，将产生3,800美元的交易费用[256] - 信贷协议修订将借款基础预支率降低了1000个基点，并将到期日延长至2024年12月28日[256] 资产与负债 - 现金及现金等价物为1.5008亿美元，较2022年10月29日的1.7296亿美元下降13.2%[219] - 总资产为11.44979亿美元，较2022年10月29日的12.38399亿美元下降7.5%[219] - 累计赤字为6.19564亿美元，较2023年4月29日的5.93356亿美元增长4.4%[219] - 应收账款净额为2.21805亿美元，较2023年4月29日的9251.2万美元增长139.8%[219] - 商品存货净额为3.64292亿美元，较2023年4月29日的3.22979亿美元增长12.8%[219] - 长期借款为2.33873亿美元，较2023年4月29日的1.82151亿美元增长28.4%[219] - 截至2023年10月28日，公司现金及现金等价物和受限现金总额为3534.1万美元，其中受限现金为2033.3万美元[215] - 截至2023年10月28日，公司受限现金为20,333千美元，较2022年10月29日的15,590千美元有所增加[242] - 截至2023年4月29日，公司现金及现金 equivalents 为1,057美元，较2022年10月29日的929美元有所增加[263] - 截至2023年4月29日，公司财产和设备净值为19,523美元，商誉为4,700美元[263] - 期末递延收入余额为4197万美元，相比去年同期为4392万美元[273] 业务表现 - BNC First Day项目在截至2023年10月28日的26周内总收入增长至261,021千美元，同比增长39%[226] - First Day Complete项目在截至2023年28月10日的26周内销售额增长至161,934千美元，同比增长52%[228] - First Day项目在截至2023年10月28日的26周内销售额增长至99,087千美元，同比增长21%[228] - 2023年秋季，使用First Day Complete的校园书店数量增至157家，覆盖近80万学生，同比增长约47%[228] - 公司运营1,271家实体、虚拟及定制书店，服务超过580万学生[226] - 批发业务为约2,900家实体书店（包括公司零售业务的717家实体书店）和554家虚拟书店采购和分销教材[274] - 首日总销售额增长52%，从2022年的1.435亿美元增至2023年的1.992亿美元，增加5590万美元[320] - 首日Complete销售额增长52%，从2022年的9000万美元增至2023年的1.364亿美元，增加4640万美元[320] - 首日BNC销售额增长39%，从2022年的1.884亿美元增至2023年的2.61亿美元，增加7260万美元[320] - 校园书店数量增加41%，从2022年的111家增至2023年的157家，增加46家[320] 管理层讨论和指引 - 公司管理层认为债务修订和运营举措足以使公司在未来12个月内履行义务[217] - 成本削减计划已实现年化节约30,000至35,000美元，并在2024财年计划进一步节省约25,000美元，其中截至2023年10月28日的26周内已实现14,000美元[257] - 截至2023年10月28日的13周，持续经营业务净收入同比增加686美元；剔除利息支出和重组等费用后，改善幅度为10,478美元[257] - 截至2023年10月28日的26周，持续经营业务净亏损同比减少1,037美元；剔除利息支出和重组等费用后，亏损减少19,473美元[257] - 公司业务具有高度季节性，主要销售和运营利润产生于第二和第三财季[259] 其他重要内容 - 在截至2023年10月28日的13周和26周内，公司未根据股票回购计划回购任何普通股[152] - 公司收到2022财年退税780万美元和2023财年退税1580万美元，并预计将收到约1000万美元的额外退税[169] - 截至2023年12月1日，公司流通普通股为53,149,504股[188] - 公司于2023年5月31日完成DSS业务部门资产出售，现金收益为20,000千美元[238] - 截至2023年10月28日的26周内，公司记录了与DSS业务出售相关的业务出售收益3,068千美元[238] - 公司记录了与DSS业务相关的非现金减值损失610千美元[239] - 公司记录了与DSS业务相关的重组及其他费用3,297千美元[241] - 在截至2023年10月28日的26周内，公司回购了144,750股普通股，以满足员工股权奖励的税收预扣义务[276]