公司资产与负债情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产为3.00989798亿美元，较2020年12月31日的3.01478213亿美元略有下降[12] - 截至2021年3月31日，可赎回的A类普通股为2371.8818万股，赎回价值为2371.8818万美元；2020年12月31日为2537.7874万股，赎回价值为2537.7874万美元[12] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别有23718818股和25377874股A类普通股可能被赎回，按赎回价值列示为临时权益[60] - 公司授权发行1000000股优先股，截至2021年3月31日和2020年12月31日，无优先股发行或流通[93] - 公司授权发行300000000股A类普通股，截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别发行和流通6281182股和4622126股[94] - 公司授权发行20000000股B类普通股，截至2021年3月31日和2020年12月31日，发行或流通数量均为7500000股[95] 公司财务业绩情况 - 2021年第一季度，公司净亏损1659.0561万美元，运营成本为272.477万美元[14] - 2021年第一季度，A类普通股加权平均流通股数为3000万股，基本和摊薄后每股净收益为0美元；B类普通股加权平均流通股数为750万股，基本和摊薄后每股净亏损为2.21美元[14] - 2021年第一季度信托账户利息收入为4432美元，用于计算A类可赎回普通股每股净收益[64] - 2021年第一季度，公司净亏损16590561美元，运营成本2724770美元，利息收入20美元，投资收入4432美元，认股权证公允价值变动导致负债增加约13870243美元[113] 公司股权交易情况 - 2021年2月9日，公司与相关方签订合并协议，并与投资者签订认购协议，投资者同意以每股10美元的价格购买2250万股A类普通股，总购买价为2.25亿美元[24][25] - 2020年11月30日，公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位售价10美元，总收益3亿美元；同时完成私募，出售533.3333万份认股权证，总收益800万美元[27][28] - 2020年11月30日，公司以每股10美元价格出售30000000个单位，包括行使超额配售权发行的3900000个单位[75] - 私募时，发起人以每个单位1.50美元价格购买5333333份私募认股权证，总购买价为8000000美元[76] - 2020年9月29日，发起人支付25000美元获得7187500股B类普通股，后经调整，截至2021年3月31日和2020年12月31日，B类普通股发行在外数量为7500000股[79] - 2020年11月30日，承销商获得现金承销费为IPO总收益的2%，即6000000美元，递延承销佣金约为10500000美元[86] - 2021年3月31日，有1000万份公开认股权证和5333333份私募认股权证流通在外[100] - 2021年3月31日，公开认股权证负债公允价值为2690万美元，私募认股权证负债公允价值为18705664美元，总计45605664美元[100] - 公司完成向Forest Road Acquisition Sponsor LLC私募发售5333333份私募认股权证，每份价格1.50美元，总收益800万美元[133] 公司资金管理情况 - 首次公开募股交易成本为1697.9438万美元，包括600万美元承销折扣、1050万美元递延承销费和47.9438万美元其他发行成本[28] - 首次公开募股结束后，3亿美元存入信托账户，投资于符合条件的货币市场基金[29] - 截至2021年3月31日，公司信托账户外有730435美元现金用于营运资金需求，信托账户内资金不可用[43] - 截至2021年3月31日，公司通过出售创始人股份获25000美元、发起人预支141881美元等满足流动性需求[44] - 公司预计2021年3月31日信托账户外的730435美元至少可维持未来12个月运营[45] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，信托账户资产为货币市场基金，一季度未提取利息支付税务[58] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司现金账户有时会超过联邦存款保险公司250000美元的限额[59] - 公司每月支付发起人关联方10000美元行政服务费，2020年第一季度已支付30000美元[81] - 截至2021年3月31日，公司信托账户外现金为730435美元，可用于营运资金需求[114] - 截至2021年3月31日，公司通过出售创始人股份获得25000美元，发起人预支141881美元，以及首次公开募股和私募认股权证销售的净收益满足流动性需求[115] - 公司预计截至2021年3月31日信托账户外持有的730735美元现金足以维持至少12个月运营[117] - 公司首次公开募股所得2.92亿美元（含承销商递延折扣1050万美元）和私募认股权证销售所得800万美元，共计3亿美元存入美国信托账户[134] - 公司首次公开募股和私募所得款项的计划用途无重大变化[135] 公司业务合并相关规定 - 公司必须完成与一家或多家经营业务或资产的业务合并，目标的总公允市场价值至少为信托账户净资产的80%[32] - 公司将为公众股东提供机会，在业务合并完成时赎回全部或部分公开发行股份，预计每股赎回价格为10美元加上相应利息[33] - 公司进行业务合并需至少拥有5000001美元的有形净资产，若需股东批准，多数投票股份需赞成[34] - 若公司寻求股东批准业务合并，公共股东及其关联方赎回股份不得超过公共股份总数的15% [38] 公司财务报表相关情况 - 公司未考虑IPO和私募出售的可购买15333333股A类普通股的认股权证对摊薄每股收益的影响[63] - 公司发行15333333份普通股认股权证，其中IPO发行10000000份，私募发行5333333份，按公允价值确认为衍生认股权证负债[66] - 截至2021年3月31日，股票价格为10.50美元，执行价格为11.50美元，期限为5年，波动率为31.3%，无风险利率为0.44%[105] - 由于公司重新分类认股权证导致财务报表重述，截至2021年3月31日，披露控制和程序无效[123] - 为纠正认股权证列报的重大缺陷，公司审查了内部控制并加强了会计程序的监督审查[124] 报告相关情况 - 本季度报告包含多项附件，如2.1号合并协议、10.1号认购协议等[144] - 报告由首席执行官Keith L. Horn和首席财务官Salil Mehta于2021年5月17日代表公司签署[147]