业务合并相关财务变化 - 2021年6月25日完成业务合并，产生约3.525亿美元现金收益，无形资产增加7810万美元，商誉增加1.579亿美元[174] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为347,200,000美元，信贷安排下可用借款额度为32,000,000美元，业务合并获得约352,500,000美元现金收益[230] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为3.898亿美元，主要与业务合并获得的3.898亿美元净收益有关[240] 整体财务关键指标变化 - 2021年第二季度总营收2.231亿美元，同比增长2%；净亏损1240万美元，上年同期为1000万美元；调整后EBITDA为负440万美元，上年同期为90万美元[175][176] - 2021年上半年总营收4.493亿美元，同比增长16%；净亏损4250万美元，上年同期为1830万美元；调整后EBITDA为负1610万美元，上年同期为360万美元[177] - 2021年Q2总营收2.23108亿美元，较2020年同期2.18484亿美元增长462.4万美元，增幅2%；2021年上半年总营收4.49327亿美元，较2020年同期3.8782亿美元增长6150.7万美元，增幅16%[197][199][201] - 2021年Q2总营业成本6877万美元，较2020年同期5938.9万美元增长938.1万美元，增幅16%；2021年上半年总营业成本1.36887亿美元，较2020年同期1.08236亿美元增长2865.1万美元，增幅26%[197][205][208] - 2021年Q2总毛利1.54338亿美元，较2020年同期1.59095亿美元减少475.7万美元，降幅3%；2021年上半年总毛利3.1244亿美元，较2020年同期2.79584亿美元增长3285.6万美元，增幅12%[205][208] - 2021年Q2销售和营销费用1.40194亿美元，较2020年同期1.34666亿美元增长552.8万美元，增幅4%，占总营收比例从61.6%升至62.8%[212] - 2021年上半年销售和营销费用为284,890,000美元，2020年同期为228,892,000美元，增长55,998,000美元，增幅24%，占总收入比例从59.0%升至63.4%[214] - 2021年3个月企业技术和开发费用为26,949,000美元，2020年同期为22,373,000美元，增长4,576,000美元，增幅20%，占总收入比例从10.2%升至12.1%[217] - 2021年上半年企业技术和开发费用为54,038,000美元，2020年同期为43,706,000美元，增长10,332,000美元，增幅24%，占总收入比例从11.3%升至12.0%[218] - 2021年3个月一般和行政费用为17,231,000美元，2020年同期为14,522,000美元，增长2,709,000美元，增幅19%，占总收入比例从6.6%升至7.7%[221] - 2021年上半年一般和行政费用为35,177,000美元，2020年同期为29,706,000美元，增长5,471,000美元，增幅18%，占总收入比例从7.7%升至7.8%[222] - 2021年3个月认股权证负债公允价值变动为5,390,000美元，2020年同期为0，增长5,390,000美元；利息费用为 - 305,000美元，2020年同期为 - 248,000美元，减少57,000美元，降幅23%；其他收入净额为1,654,000美元，2020年同期为34,000美元，增长1,620,000美元，增幅4765%[224] - 2021年上半年认股权证负债公允价值变动为5,390,000美元，2020年同期为0，增长5,390,000美元；利息费用为 - 428,000美元，2020年同期为 - 343,000美元，减少85,000美元，降幅25%；其他收入净额为2,953,000美元，2020年同期为442,000美元，增长2,511,000美元，增幅568%[226] - 2021年3个月所得税收益为10,857,000美元，2020年同期为2,677,000美元[228] - 2021年上半年所得税收益为11,252,000美元，2020年同期为4,290,000美元，增长6,962,000美元，增幅162%[229] 数字业务关键指标变化 - 2021年第二季度数字订阅用户达270万，同比增长13%；数字收入9430万美元，同比增长20%[175][176] - 2021年上半年数字订阅用户达270万，同比增长13%；数字收入1.895亿美元，同比增长34%[177] - 2021年第二季度平均数字留存率为94.9%，上年同期为96.3%；上半年平均数字留存率为95.4%，上年同期为95.6%[189] - 2021年第二季度总流播放量4450万，DAU/MAU为31.9%，上年同期分别为5550万和33.2%；上半年总流播放量1.004亿，DAU/MAU为33.5%，上年同期分别为8870万和31.6%[189] - 数字订阅包括Beachbody On Demand、Nutrition+和Openfit订阅，免费转付费订阅平均占比不到3%[190] - 2021年Q2数字业务收入9.4325亿美元，较2020年同期7.8357亿美元增长1.5968亿美元，增幅20%；2021年上半年数字业务收入1.89475亿美元，较2020年同期1.40882亿美元增长4859.3万美元，增幅34%[197][199][201] - 2021年Q2数字业务成本1161.2万美元，较2020年同期929.2万美元增长232万美元，增幅25%；2021年上半年数字业务成本2273.4万美元，较2020年同期1766.4万美元增长507万美元，增幅29%[197][205][208] - 2021年Q2数字业务毛利8271.3万美元，较2020年同期6906.5万美元增长1364.8万美元，增幅20%；2021年上半年数字业务毛利1.66741亿美元，较2020年同期1.23218亿美元增长4352.3万美元，增幅35%[205][208] 营养及其他业务关键指标变化 - 2021年第二季度营养及其他收入1.288亿美元，同比下降8%[175][176] - 2021年上半年营养及其他收入2.599亿美元，同比增长5%[177] - 营养订阅是对营养产品的月度订阅，如Shakeology、Beachbody Performance等[191] - 2021年Q2营养及其他业务收入1.28783亿美元，较2020年同期1.40127亿美元减少1134.4万美元，降幅8%；2021年上半年营养及其他业务收入2.59852亿美元，较2020年同期2.46938亿美元增长1291.4万美元，增幅5%[197][199][201] - 2021年Q2营养及其他业务成本5715.8万美元，较2020年同期5009.7万美元增长706.1万美元，增幅14%；2021年上半年营养及其他业务成本1.14153亿美元，较2020年同期9057.2万美元增长2358.1万美元，增幅26%[197][205][208] - 2021年Q2营养及其他业务毛利7162.5万美元，较2020年同期9003万美元减少1840.5万美元，降幅20%；2021年上半年营养及其他业务毛利1.45699亿美元，较2020年同期1.56366亿美元减少1066.7万美元，降幅7%[205][208] 现金流相关指标变化 - 2021年上半年经营活动净现金使用量为2550万美元，主要因净亏损4250万美元和经营资产与负债净变化330万美元，非现金调整2030万美元部分抵消[236] - 2020年上半年经营活动净现金提供量为4400万美元，主要因净亏损1830万美元，被非现金调整2200万美元和经营资产与负债净变化4040万美元抵消[237] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为7450万美元，与收购Myx的3730万美元现金对价、2720万美元资本支出、500万美元可转换工具投资和500万美元股权投资有关[239] - 2020年上半年投资活动净现金使用量为1880万美元，与资本支出有关[240] 合同现金义务情况 - 截至2021年6月30日，公司合同现金义务总计1.75654亿美元，包括3992.2万美元经营租赁义务、36.8万美元融资租赁义务和1.35364亿美元不可撤销服务及库存采购义务[241] 外币收入及外汇衍生工具情况 - 2021年3月和6月，约11%的收入为外币；2020年3月和6月，约8%的收入为外币，主要为加元和英镑[259] - 2021年6月30日和2020年12月31日，外汇衍生工具的名义总额分别为2450万美元和3400万美元[263] 公司实体状态及所得税资产情况 - 2019年4月2日起，公司实体状态变更为C类公司，确认所得税规定并记录1660万美元净递延所得税资产[253] 信贷安排及相关影响情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司无信贷安排下的未偿还借款，信用证发行额为300万美元[235] - 截至2021年6月30日，信贷安排下有未偿还借款，已开具300万美元的信用证[264] - 假设信贷安排的利率在所有报告期内变动10%，不会对财务报表产生重大影响[264] 通胀影响情况 - 公司认为通胀未对业务、财务状况或经营成果产生重大影响[265] - 若成本面临重大通胀压力，公司可能无法通过提价完全抵消成本上升[265] 数字订阅衡量方式 - 公司用月对月数字订阅留存率衡量数字订阅的留存情况[192] 业务影响因素 - 新冠疫情导致2020年数字订阅需求强劲，2021年第二季度运费和履约成本上升，部分教练活动取消[179]