宏观经济政策 - 美联储于2020年3月3日将联邦基金目标利率区间下调0.50%，3月16日再下调1.0%，当前区间为0.0 - 0.25%[129] - 2020年3月27日，CARES法案设立2.0万亿美元经济刺激计划，包括现金支付、补充失业保险福利和3490亿美元的PPP贷款计划，4月24日该贷款计划增加320亿美元[129] - CARES法案关于TDR的救济条款在2020年12月由综合拨款法案延长至2022年1月1日或国家新冠紧急状态结束后60天较早者[129] 公司疫情应对措施 - 公司于2020年3月2日启动应对疫情风险的计划[132] - 公司实施业务连续性计划，所有分行保持开放，提供多种服务渠道，并要求未接种疫苗者戴口罩[133] - 公司采取支持健康劳动力的措施，包括灵活工作方式、限制商务旅行和使用在线会议平台等[133] 公司财务报表编制与风险评估 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，使用历史损失比率评估贷款组合风险[135] 公司业务结构与子公司情况 - 公司主要业务为零售银行，通过全资子公司Bank of the James开展，另有抵押银行、投资服务和保险业务，其中抵押业务对业绩有重要影响[142] - Bank of the James于1998年成立，1999年开始运营，历史主要市场为弗吉尼亚州中部，近期开始向其他地区扩张[143] 公司未来分行开设计划 - 公司考虑在未来两个财年开设新分行，其中林奇堡坎贝尔县的木材湖路地区房产改造建设分行成本预计在90万至150万美元之间；位于林奇堡布恩斯伯勒路4105号的房产最早在2022年年中使用[151] 公司承诺金额情况 - 截至2021年9月30日，总承诺金额为174,903,000美元，其中承诺信贷额度为170,567,000美元，信用证为4,336,000美元[155] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2021年9月30日，总资产为9.42631亿美元，较2020年12月31日的8.51386亿美元增加10.72%，主要资金来源于存款增长[162] - 截至2021年9月30日，总存款为8.53829亿美元，较2020年12月31日的7.64967亿美元增加11.62%，主要因无息活期存款、可转让支付命令账户、货币市场和储蓄账户增加，部分被定期存款减少抵消[163] - 截至2021年9月30日，除待售贷款外的总贷款为5.90848亿美元，较2020年12月31日的6.0909亿美元减少，主要因PPP贷款的减免和偿还以及商业贷款需求下降[164] - 截至2021年9月30日，除待售贷款且扣除递延费用和成本以及贷款损失准备金后的贷款为5.83572亿美元，较2020年12月31日的6.01934亿美元减少3.05%[164] - 截至2021年9月30日，不良资产总额为271万美元，较2020年12月31日的316.8万美元减少；其中其他不动产（OREO）为80.6万美元，较2020年12月31日的110.5万美元减少，主要因第一季度出售了一处大型OREO房产[164] - 截至2021年9月30日，分类为执行中的债务重组（TDR）贷款金额为37.6万美元，较2020年12月31日的39.2万美元减少[169] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1.00886亿美元增至2021年9月30日的1.47296亿美元[173] - 持有至到期证券从2020年12月31日的367.1万美元略降至2021年9月30日的365.9万美元[175] - 可供出售证券从2020年12月31日的9018.5万美元增至2021年9月30日的1.52598亿美元[176] - 公司对亚特兰大联邦住房贷款银行的投资从2020年12月31日的65.3万美元降至2021年9月30日的42.6万美元[177] - 2021年9月30日，公司综合基础上的流动资产为2.99594亿美元[178] - 2021年9月30日，银行的杠杆率约为8.27%，一级风险资本比率和CET1比率约为11.28%，总风险资本比率约为12.34%[180] 公司贷款修改情况 - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，截至2021年9月30日，这些贷款本金余额（调整后）约为7600万美元，且均无延期并处于正常还款状态[129] - 公司为有财务需求的借款人提供了短期贷款修改方案，共修改191笔贷款，截至2021年9月30日，调整后本金余额约为7600万美元，且所有此前延期贷款均已正常还款[170] - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，截至2021年9月30日，本金余额约7600万美元，且均已恢复正常还款[210] 受疫情影响贷款情况 - 截至2021年9月30日，受COVID - 19疫情影响的贷款行业板块贷款余额总计8443万美元，占总贷款组合的14.29%[172] 公司收入与支出关键指标变化 - 2021年第三和九个月，公司净收入分别为188.1万美元和573万美元，而2020年同期分别为145.4万美元和327万美元[190] - 2021年第三和九个月，利息支出从2020年同期的113.5万美元和365万美元降至49.3万美元和163.4万美元，降幅分别为56.56%和55.23%[195] - 2021年第三和九个月，净利息收入从2020年同期的620.3万美元和1825.7万美元增至682.2万美元和2028万美元[196] - 2021年第三和九个月，公司的年化平均股东权益回报率分别为11.03%和11.58%，而2020年同期分别为9.26%和7.05%[192] - 2021年第三季度非利息收入降至282.2万美元，2020年同期为306.4万美元；前九个月增至830.5万美元，2020年同期为803.9万美元[199] - 2021年前三季度非利息支出增至729.8万美元和2142.4万美元，2020年同期为674.4万美元和1987.6万美元，增幅分别为8.21%和7.79%[205] - 2021年前三季度贷款损失拨备为0，2020年同期为70万美元和234.8万美元[207] - 2021年前三季度冲销贷款分别为1.6万美元和8万美元，2020年同期为7.9万美元和33.9万美元；同期收回冲销贷款分别为8万美元和20万美元，2020年同期为3.8万美元和5.5万美元[215] - 2021年第三和九个月，公司所得税费用分别为46.5万美元和143.1万美元，2020年同期分别为36.9万美元和80.2万美元[226] - 2021年第三和九个月，有效税率分别为19.82%和19.98%，2020年同期分别为20.24%和19.70%[226] 公司购房抵押贷款业务情况 - 2021年前三季度购房抵押贷款发放额分别为5464.5万美元和1.396亿美元，占比62.73%和56.39%；2020年同期分别为4899.7万美元和1.141亿美元，占比57.68%和54.66%[201] 公司贷款损失拨备情况 - 截至2021年9月30日，贷款损失拨备占未偿还贷款总额的1.23%，2020年12月31日为1.17%；剔除PPP贷款后，该比例从1.25%增至1.27%[208] - 截至2021年9月30日，贷款损失拨备总额从2020年12月31日的715.6万美元增至727.6万美元，占贷款比例从1.17%增至1.23%[217] - 截至2021年9月30日，一般准备金占未受损贷款余额的比例增至1.24%（剔除PPP贷款为1.28%），2020年12月31日为1.17%（剔除PPP贷款为1.25%）[217] - 2021年9月30日止九个月，信贷损失准备金期初余额为715.6万美元，期末余额为727.6万美元[219] - 2020年12月31日止年度，信贷损失准备金期初余额为482.9万美元，期末余额为715.6万美元[222] - 2021年9月30日和2020年12月31日，若对非应计贷款计提利息，累计利息收入分别约为17.6万美元和15.8万美元[222] - 2021年9月30日止三个月，贷款损失准备金期初余额为721.2万美元，期末余额为727.6万美元[222] - 2020年9月30日止三个月，贷款损失准备金期初余额为547.4万美元，期末余额为619.3万美元[222] - 2021年9月30日止九个月，贷款冲销额为8万美元，回收额为20万美元[222] - 2020年9月30日止九个月，贷款冲销额为33.9万美元，回收额为5.5万美元[222] 公司PPP计划业务情况 - 公司通过PPP计划向894家客户提供超1.026亿美元资金，2021年处理345份申请，5月12日停止处理[214] 公司贷款风险评级情况 - 公司将贷款分为9个风险评级类别，每年至少审查一次评级特征[225] 公司贷款与资产收益情况 - 截至2021年9月30日季度，贷款平均余额为594,371千美元，利息收入为6,564千美元，平均收益率为4.38%；2020年同期平均余额为625,847千美元，利息收入为6,889千美元，平均收益率为4.37%[228] - 截至2021年9月30日九个月，贷款平均余额为605,314千美元，利息收入为19,943千美元，平均收益率为4.40%；2020年同期平均余额为606,937千美元，利息收入为20,558千美元，平均收益率为4.51%[231] - 2021年季度末，总生息资产平均余额为869,899千美元，利息收入为7,317千美元，平均收益率为3.34%；2020年同期平均余额为793,709千美元，利息收入为7,338千美元，平均收益率为3.67%[228] - 2021年九个月期末，总生息资产平均余额为847,730千美元，利息收入为21,921千美元，平均收益率为3.46%；2020年同期平均余额为744,246千美元，利息收入为21,907千美元，平均收益率为3.92%[231] - 2021年季度末，净利息收入为6,824千美元，净利息收益率为3.11%，利息差为3.06%；2020年同期净利息收入为6,203千美元，净利息收益率为3.10%，利息差为2.96%[228] - 2021年九个月期末，净利息收入为20,287千美元，净利息收益率为3.20%，利息差为3.13%；2020年同期净利息收入为18,257千美元，净利息收益率为3.27%，利息差为3.12%[231] - 2021年季度末，总存款中付息存款平均余额为679,002千美元，利息支出为385千美元，平均付息率为0.22%；2020年同期平均余额为623,899千美元，利息支出为1,021千美元，平均付息率为0.65%[228] - 2021年九个月期末，总存款中付息存款平均余额为643,887千美元，利息支出为1,309千美元，平均付息率为0.27%；2020年同期平均余额为597,968千美元，利息支出为3,371千美元，平均付息率为0.75%[231] 公司资产负债季度对比情况 - 2021年季度末，总资产为930,846千美元，总负债为863,189千美元，股东权益为67,657千美元；2020年同期总资产为849,820千美元，总负债为787,511千美元，股东权益为62,309千美元[228] - 2021年九个月期末，总资产为906,389千美元，总负债为832,483千美元，股东权益为65,434千美元；2020年同期总资产为798,106千美元，总负债为736,328千美元，股东权益为61,778千美元[231] 公司内部控制情况 - 截至报告期末，公司披露控制与程序有效，能确保信息按规定时间记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[236] - 截至2021年9月30日的季度，公司财务报告内部控制无重大变化[237] 公司法律诉讼情况 - 公司目前除日常业务附带的常规诉讼外，无其他未决法律诉讼[239]