贷款分类与重新分类 - 2018年3月31日，约5.146亿美元的受保贷款重新分类为非受保贷款[14] - 2018年3月31日，约5.146亿美元的覆盖贷款重新分类为非覆盖贷款[14] 贷款组合结构 - 2020年12月31日，约57%的贷款组合为房地产相关贷款[15] - 2020年12月31日，公司贷款组合中商业及工业（C&I）贷款为57.66亿美元，占比20%[17] - 2020年12月31日，公司贷款组合中商业房地产（CRE）贷款为78.4亿美元，占比27%[17] - 2020年12月31日，公司贷款组合中建筑贷款为9.19亿美元，占比3%[17] - 2020年12月31日，公司贷款组合中租赁贷款为11.98亿美元，占比4%[17] - 2020年12月31日，公司贷款组合中消费贷款为57.56亿美元，占比19%[17] - 2020年12月31日，公司贷款组合中抵押贷款为78.91亿美元，占比27%[17] - 2020年12月31日，公司约57%的贷款组合为房地产相关贷款[15] - 2020年12月31日，公司商业及工业（C&I）贷款总额为57.66亿美元，占比20%[17] - 2020年12月31日，公司商业房地产（CRE）贷款总额为78.4亿美元，占比27%[17] - 2020年12月31日，公司建筑贷款总额为9.19亿美元，占比3%[17] - 2020年12月31日，公司租赁融资贷款总额为11.98亿美元，占比4%[17] - 2020年12月31日，公司消费贷款总额为57.56亿美元，占比19%[17] - 2020年12月31日，公司抵押贷款总额为78.91亿美元，占比27%[17] 公司业务市场与依赖 - 公司业务主要集中在波多黎各，经营成果和财务状况依赖当地经济趋势[15] - 公司在波多黎各和美国大陆两个主要市场开展业务[10] 信贷风险管理 - 公司通过积极的资产质量管理控制和监控信贷风险[18] 员工情况 - 截至2020年12月31日，公司约有8700名员工，无集体谈判组织代表[22] - 公司为员工承担医疗保险费用，在波多黎各和维尔京群岛承担88%，在美国大陆承担80%[23] - 为防止新冠病毒传播，约50%的员工实现远程办公[24] - 公司内部职位的41%由内部候选人填补[25] - 截至2020年12月31日，公司66%的员工为女性，女性在一级和中层管理中占63%，在高管层中占27%[26] - 2020年公司投入近40万美元缩小性别薪酬差距，过去九年共投入250万美元[26] - 截至2020年底，公司自愿离职率为5.9%，低于金融和保险业约13%的平均水平[28] - 截至2020年12月31日，公司约有8700名员工，无集体谈判组织代表[22] - 公司在波多黎各和维尔京群岛承担员工88%的医保保费，在美国大陆承担80%[23] - 疫情期间公司约50%的员工实现远程办公[24] - 公司41%的职位由内部候选人填补[25] - 截至2020年12月31日，公司66%的员工为女性，女性在一级和中层管理中占比63%，在高管层占比27%[26] - 2020年公司投入近40万美元缩小性别薪酬差距，过去九年共投入250万美元[26] - 截至2020年底，公司自愿离职率为5.9%，低于金融和保险行业约13%的平均水平[28] 公司资产与存款相关数据 - 截至2020年12月31日，公司合并总资产为659亿美元[32] - 截至2020年12月31日，公司存款保险基金评估基数约为590亿美元[34] - 2020年公司总资产为659亿美元[32] - PB自2019年第三季度起连续报告资产超100亿美元，被归类为大型存款机构，大型存款机构初始基础存款保险评估率年化范围为3至30个基点，调整后总基础评估率年化范围为1.5至40个基点，截至2020年12月31日，公司DIF平均总资产减平均有形股权评估基数约为590亿美元[34] 关联交易规定 - 银行与关联方的关联交易总额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的关联交易总额不得超过20%[32] - 银行与关联方的关联交易总额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的关联交易总额不得超过20%[32] 资本比率规定 - 巴塞尔协议III规定最低资本比率：CET1与风险加权资产为4.5%，一级资本与风险加权资产为6.0%，总资本与风险加权资产为8.0%，一级资本与平均合并资产（杠杆率）为4%[36] - 巴塞尔协议III要求额外的2.5%CET1资本保护缓冲，使CET1与风险加权资产最低比率达7%，一级资本与风险加权资产最低比率达8.5%，总资本与风险加权资产最低比率达10.5%[36] - 巴塞尔协议III资本规则规定，CET1与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级资本与平均合并资产杠杆比率为4%，资本保护缓冲为2.5%的CET1，有效最低比率分别为7%、8.5%和10.5%[36] 资本处理情况 - 截至2020年12月31日，公司有3.74亿美元信托优先股证券不再符合一级资本处理条件，但符合二级资本处理条件[37] - 截至2020年12月31日，公司有3.74亿美元信托优先股不再符合一级资本处理条件，但符合二级资本处理条件[37] 巴塞尔协议IV相关 - 巴塞尔协议IV标准将于2023年1月1日生效，总产出下限将在2027年1月1日逐步实施[38] - 巴塞尔协议IV标准将于2023年1月1日生效，总产出下限将在2027年1月1日逐步实施，其对公司的影响取决于联邦银行监管机构的实施方式[38] CECL对监管资本影响 - 公司选择在三年内逐步计入采用CECL对监管资本的首日影响，2020 - 2021年，CET1资本调整反映2020年1月1日采用CECL时留存收益的变化，加上自该日起信贷损失准备金增加额的25%[38] - 公司选择在三年内逐步计入采用当前预期信用损失（CECL）模型对监管资本的首日影响，2020 - 2021年，对CET1资本的调整反映2020年1月1日采用CECL时留存收益的变化，加上自该日起信贷损失准备金增加额的25%[38] 存款机构资本层级 - 存款机构资本层级：“资本充足”要求总风险资本比率10.0%或更高、CET1资本比率6.5%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、杠杆率5.0%或更高；“资本适当”要求总风险资本比率8.0%或更高、CET1资本比率4.5%或更高、一级风险资本比率6.0%或更高、杠杆率4.0%或更高[38] - 联邦存款保险法（FDIA）将存款机构资本分为五个层级，“资本充足”要求总风险加权资本比率10.0%或更高等，“资本适当”要求总风险加权资本比率8.0%或更高等，“资本不足”“显著资本不足”“严重资本不足”各有对应标准[38] 公司资本状况与股息情况 - 截至2020年12月31日，BPPR和PB资本充足[40] - 2020年，BPPR宣布现金股息5.78亿美元，部分用于公司支付普通股现金股息和5亿美元加速股票回购[40] - 截至2020年12月31日，BPPR可宣布约8690万美元股息[40] - 美国来源股息分配给波多黎各联邦法律组建的公司，预扣税为10%，而非其他“外国”公司适用的30%[40] - 截至2020年12月31日，BPPR和PB资本充足[40] - 2020年，BPPR宣布现金股息5.78亿美元，其中部分用于支付普通股股息和5亿美元加速股票回购，当时BPPR还可宣布约8690万美元股息[40] - 美国来源股息分配给波多黎各联邦法律组建的公司，预扣税为10%，其他“外国”公司为30%[40] 金融控股公司收购规定 - 金融控股公司收购资产超100亿美元的非银行公司需获美联储事先书面批准[41] - 金融控股公司收购总合并资产达100亿美元或以上的非银行公司，需获得美联储事先书面批准[41] 电子借记卡交易互换费 - 电子借记卡交易最高互换费为每笔21美分加交易金额的0.05%，满足条件可上调不超1美分[43] - 电子借记卡交易，发卡机构可获得的最高互换费为每笔交易21美分加上交易金额的0.05%，若满足防欺诈标准可上调不超过1美分[43] 监管规则与合规 - 多机构要求资产超10亿美元的受监管实体禁止鼓励不当风险的激励性薪酬安排，2016年修订规则未最终确定[47] - 2020年12月美国联邦银行监管机构提议银行机构重大安全事件需在36小时内通知美联储[47] - 2020年1月1日加州消费者隐私法生效，2020年11月修正案扩大适用范围和权利[47] - 2019年10月沃尔克规则修订案于2020年1月1日生效，合规日期为2021年1月1日[41] - 2020年6月沃尔克规则有关覆盖基金的修订案于2020年10月1日生效[41] - 银行控股公司和州成员银行在重大计算机安全事件发生后36小时内须通知美联储[47] - 《多德 - 弗兰克法案》要求美国金融监管机构禁止资产至少达10亿美元的受监管实体采用鼓励不当风险的基于激励的薪酬安排，相关修订规则2016年提出但未最终确定[47] - 2020年1月1日《加州消费者隐私法案》生效，2020年11月修正案扩大法律覆盖范围和相关权利[47] - 欧盟《通用数据保护条例》提高隐私合规义务并对数据泄露报告设定严格标准[47] - BPPR作为波多黎各商业银行，受金融机构专员办公室监管[47] 法定储备与贷款限额 - BPPR每年需将至少10%的年净收入存入储备基金，2020年转入法定储备账户4940万美元[48] - BPPR法定准备金不得低于其活期负债（不含政府存款）的20%，2020年符合法定准备金要求[48] - 截至2020年12月31日，BPPR对单一对象的法定贷款限额约为3.03亿美元[48] - 2020年公司向法定储备账户转移4940万美元[48] - 银行法要求公司每年将至少10%的年度净收入存入储备基金[48] - 银行法规定公司法定储备不得低于其活期负债（不包括有抵押品担保的政府存款）的20%[48] - 银行法允许公司向任何一人、公司等提供的贷款总额最高可达已缴资本和储备基金的15% [48] - 截至2020年12月31日，公司根据此规定的法定贷款限额约为3.03亿美元[48] - 对于有抵押品且抵押品价值至少比贷款金额高25%的贷款，最高贷款总额可增至已缴资本的三分之一加上储备基金[48] - 若机构资本充足且在专员办公室或任何监管机构的上次检查中评级为1，其法定贷款限额还应包括未分配利润的50%的15% [48] - 对于有抵押品且抵押品价值至少比贷款金额高25%的贷款，银行资本还应包括未分配利润的50%的33 1/3% [48] 公司业务部门 - 公司通过全资子公司Popular Auto, LLC开展融资租赁业务[48] - 公司的Popular Mortgage部门负责发起和服务抵押贷款[48] 损失分担安排终止 - 2018年5月22日，公司与FDIC终止所有损失分担安排[14] 其他监管要求 - 资产总额达500亿美元及以上的银行控股公司需满足风险委员会和风险管理要求[32] - 总资产2500亿美元及以上的银行控股公司需定期向FDIC和美联储报告快速有序解决计划，500亿美元及以上的存款机构需提交应急解决计划，2021年1月FDIC宣布恢复要求资产1000亿美元及以上的存款机构提交解决计划，截至2020年12月31日，公司相关主体总资产低于规则适用门槛[34] - FDIC通常禁止存款机构在资本不足时进行资本分配或支付管理费，资本不足机构借款受限、有增长限制并需提交资本恢复计划，控股公司需担保，金额为不足时资产的5%或资本缺口的较小值[38] - 显著资本不足的存款机构可能面临多项要求和限制[38] - 若存款机构未能提交可接受的资本恢复计划，将被视为显著资本不足[38]