投资情况 - 截至2021年3月31日，公司持有EVERTEC 16.15%的股份，本季度投资收益为590万美元，期末账面价值为9200万美元；持有BHD León 15.84%的股份，本季度投资收益为640万美元，期末账面价值为1.6亿美元[189] 股息与回购 - 2021年5月6日，公司董事会批准每股0.45美元的季度现金股息，将于7月1日支付给5月26日收盘时登记在册的股东[190] - 2021年5月3日，公司宣布达成加速股票回购协议，回购总额3.5亿美元的普通股，5月4日支付3.5亿美元并收到3785831股[190] 整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度净收入为2.626亿美元，2020年同期为3430万美元；净利息收入为4.791亿美元，较2020年同期增加600万美元[192][194] - 2021年第一季度净利息收益率为3.07%，较2020年同期的3.94%下降87个基点；应税等效基础上的净利息收益率为3.39%，2020年同期为4.34%[192][194] - 2021年第一季度贷款组合的信贷损失拨备为收益7580万美元，较2020年同期减少2.648亿美元[194] - 2021年第一季度非利息收入增加2700万美元，主要由于抵押银行业务收入增加；运营费用增加290万美元，主要由于人事成本增加[194] - 截至2021年3月31日，总资产为669亿美元，较2020年12月31日的659亿美元增加；总存款增加19亿美元，主要由于BPPR的零售和商业活期存款增加[192][195] - 截至2021年3月31日，公司的一级普通股权益资本比率为17.08%，总资本比率为19.62%[196] - 2021年第一季度净利息收入为4.791亿美元，较2020年同期的4.731亿美元增加60万美元[200] - 2021年第一季度应税等效净利息收入为5.298亿美元，较2020年同期的5.215亿美元增加83万美元[200] - 2021年第一季度净利息收益率为3.07%，较上一年同期的3.94%下降87个基点[200] - 2021年第一季度应税等效净利息收益率为3.39%，较2020年同期的4.34%下降95个基点[200] - 2021年第一季度SBA PPP贷款平均余额为13亿美元[200] - 2021年第一季度末利息收入包含递延贷款费用等摊销共计2660万美元，其中PPP贷款相关费用2000万美元，2020年同期为1120万美元[200] - 2021年第一季度货币市场投资平均规模为124.51亿美元，2020年为40.24亿美元，收益率从1.20%降至0.10%[202] - 2021年第一季度投资证券平均规模为212.21亿美元，2020年为166.59亿美元，收益率从2.96%降至2.35%[202] - 2021年第一季度计息存款平均规模为443.03亿美元，2020年为346.44亿美元，成本率从0.72%降至0.28%[202] - 2021年第一季度总负债平均规模为456.47亿美元，2020年为359.71亿美元，成本率从0.86%降至0.39%[202] - 2021年第一季度贷款信用损失拨备从2020年同期的1.89亿美元降至收益7580万美元，减少2.648亿美元；未使用承诺拨备从2020年同期的120万美元变为收益630万美元[203] - 2021年第一季度投资证券信用损失拨备为收益20万美元，2020年同期为费用70万美元；截至2021年3月31日，该投资组合信用损失准备金总额为1010万美元，较2020年12月31日的1030万美元有所下降[204] - 2021年第一季度非利息收入为1.537亿美元，较上一年同期增加2700万美元[206] - 2021年第一季度运营费用较2020年同期增加290万美元，主要因人事成本增加1260万美元，部分被专业费用、业务推广等费用降低所抵消[207] - 2021年第一季度所得税费用为7680万美元，有效税率为23%，2020年同期分别为310万美元和8%；截至2021年3月31日，递延所得税资产净额为8亿美元，其中美国业务相关净额为3亿美元[209] - 2021年第一季度企业集团净收入为230万美元，2020年同期净亏损90万美元[212] - 截至2021年3月31日，公司贷款组合信用损失准备金总额为8.008亿美元，较2020年12月31日的8.963亿美元有所下降；信用损失准备金与贷款组合的比率从2020年12月31日的3.05%降至2.75%[203] - 截至2021年3月31日，公司总资产为669亿美元，较2020年12月31日的659亿美元有所增加[224] - 货币市场投资在2021年3月31日和2020年12月31日保持在116亿美元不变[225] - 可供出售债务证券在2021年3月31日增加12亿美元至228亿美元[225] - 持有投资组合贷款在2021年3月31日减少3亿美元至291亿美元[225] - 公司总负债在2021年3月31日为610亿美元，较2020年12月31日的599亿美元有所增加[227] - 公司存款在2021年3月31日总计588亿美元，较2020年12月31日的569亿美元增加19亿美元[229] - 公司借款在2021年3月31日和2020年12月31日保持在13亿美元不变[230] - 公司其他负债在2021年3月31日减少8亿美元至9亿美元[230] - 股东权益在2021年3月31日总计59亿美元，较2020年12月31日减少1.311亿美元[231] - 截至2021年3月31日，公司普通股一级资本比率为17.08%，一级资本比率为17.15%，总资本比率为19.62%，均高于巴塞尔协议III的最低要求[234] - 截至2021年3月31日，公司有12亿美元的PPP贷款和93.4万美元作为PPPL贷款的抵押品[235] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司有形普通股权益分别为5182879000美元和5312956000美元，有形资产分别为66177731000美元和65232412000美元，有形普通股权益与有形资产比率分别为7.83%和8.14%[237] - 截至2021年3月31日，公司未合并资产负债表的信贷承诺总额为9367132000美元，商业信用证为3090000美元，备用信用证和发起或资助抵押贷款承诺分别为21330000美元和107464000美元[240] - 截至2021年3月31日，公司可供出售债务证券为228亿美元，持有待售贷款为8400万美元，抵押贷款服务权为1.23亿美元，交易性证券为3700万美元[242] - 2021年3月31日和2020年12月31日净利息收入敏感性模拟显示，利率上升400个基点时，金额变化分别为160598000美元和167474000美元，百分比变化分别为8.39%和9.19%[245] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有的交易性证券公允价值为3700万美元，约占公司总资产的0.1%[246] - 2021年第一季度公司交易账户净亏损4.5万美元，2020年第一季度交易账户净收益49.1万美元[247] - 2021年3月31日，交易组合中抵押贷款支持证券金额为24102000美元，收益率为5.06%；美国国债为11620000美元[248] - 公司交易组合在2021年3月最后一周的5天风险价值约为40万美元[248] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司有形普通股权益回报率分别为21.37%和14.50%[237] - 公司净利息收入受多种利率风险影响，通过多种工具评估利率风险，包括净利息收入模拟建模、静态缺口分析和经济价值权益分析[243] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，存款分别为公司总资产提供88%和86%的资金[249] - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款与存款总额的比率分别为50%和52%[249] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司借款安排的未偿还余额约为13亿美元[249] - 2021年3月31日和2020年12月31日，核心存款分别为536亿美元和517亿美元，占总存款的91%[252] - 2021年3月31日，核心存款为公司盈利资产提供84%的资金，高于2020年12月31日的82%[252] - 2021年3月31日，公司有8亿美元经纪存款，为其总资产提供约1%的资金[252] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公共部门存款分别为150亿美元和151亿美元[252] - 2021年3月31日和2020年12月31日，银行控股公司应付票据的未偿还余额为6.82亿美元[253] - 银行控股公司的年度债务偿还额约为4400万美元，公司最新季度股息为每股0.40美元[254] - 2021年第一季度，公司宣布普通股季度股息为每股0.40美元，年初至今总计3380万美元[254] - 截至2021年3月31日，公司总资产为372,426千美元，较2020年12月31日的400,779千美元有所下降[259] - 2021年第一季度，公司总收入为9,565千美元，总支出为11,526千美元，净亏损1,961千美元[259] - 截至2021年3月31日，公司银行子公司有900万美元存款受评级触发机制影响，为担保追索义务质押的抵押品约为4300万美元[262] 关键会计政策 - 公司确定的关键会计政策包括金融工具的公允价值计量、贷款和信贷损失准备金等[198] 地区经济情况 - 波多黎各经济在2006财年第四季度进入衰退，2019财年实际GNP增长1.8%，2020财年下降约3.2%，预计当前财年收缩约2%[266][268] - 2021财年财政计划预计2020财年实际GNP收缩3%，调整短期收入影响后收缩约1.1%；2021和2022财年实际GNP将分别增长1%和0.6%，调整后增长约3.8%和1.5%[271] - 2021财年财政计划预计财政措施在2022 - 2026财年可节省约100亿美元并增加额外收入，结构改革到2051财年可使增长累计提高0.90%，约合307亿美元[271] 公司风险情况 - 公司银行业务子公司主要依靠存款和有担保借款融资，历史上未使用无担保资本市场借款[261] - 公司面临地理和政府风险，大量金融活动和信贷敞口集中在波多黎各[264] - 新冠疫情对全球经济造成重大破坏和负面影响，波多黎各实施多项限制措施，虽部分已解除但宵禁仍有效[265] - 波多黎各中央政府及众多机构、公共公司和市政当局面临重大财政挑战，自2016年起无法偿还未偿债券和票据债务[269] - 2017财年至2020财年，对市政当局的拨款从约3.7亿美元降至约1.32亿美元，降幅约64%[273] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司对波多黎各政府机构和市政当局的直接风险敞口分别为3.75亿美元和3.77亿美元[277] - 2021年3月31日，公司对市政贷款和证券的风险敞口中，74%集中在圣胡安、瓜伊纳沃、卡罗来纳和巴亚蒙等市[277] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司由波多黎各政府实体担保或发行的贷款和证券分别为3.11亿美元和3.17亿美元[277] - 2021年3月31日，公司对美属维尔京群岛机构和公共公司的直接风险敞口约为1.03亿美元，其中6900万美元未偿还[280] - 2021年3月31日，公司在英属维尔京群岛的贷款组合约为2.5亿美元，其中与英属维尔京群岛政府的贷款约为1800万美元[281] - 2021年3月31日，公司有18亿美元的住宅抵押贷款、12亿美元的薪资保护计划下的小企业管理局贷款和6000万美元的商业贷款由美国政府或其机构担保[282] - 2021年3月，监督委员会提交了对波多黎各联邦、雇员退休系统和公共建筑管理局约350亿美元债务和其他债权以及超500亿美元养老金负债的调整计划[274] - 2020年1月7日，波多黎各地震造成的相关损失估计约为10亿美元[275] - 2021年4月23日，监督委员会批准了市政收入征收中心的最新财政计划[273] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度波多黎各大众银行可报告部门净收入为2.122亿美元，2020年同期为7810万美元；净利息