公司业务范围 - 公司在波多黎各和美国大陆两个主要市场开展业务，通过子公司提供零售、抵押和商业银行业务等服务[12][13] 贷款组合情况 - 截至2021年12月31日，约57%的贷款组合为房地产相关贷款[18] - 截至2021年12月31日，公司贷款组合总额为292.41亿美元，其中商业及工业（C&I）贷款53.4亿美元占比18%，商业房地产（CRE）贷款83.94亿美元占比29%，建筑贷款7.16亿美元占比2%，租赁贷款13.81亿美元占比5%，消费贷款59.83亿美元占比21%，抵押贷款74.27亿美元占比25%[19] - 2021年12月31日，公司约57%的贷款组合为房地产相关贷款[18] - 2021年12月31日，公司贷款组合中C&I贷款为53.4亿美元，占比18%；CRE贷款为83.94亿美元，占比29%；Construction贷款为7.16亿美元，占比2%；Leasing贷款为13.81亿美元，占比5%；Consumer贷款为59.83亿美元，占比21%；Mortgage贷款为74.27亿美元，占比25%[19] 信用风险管理 - 公司通过积极的资产质量管理控制和监控信用风险，维持全面的信贷政策[20][21] - 贷款可根据借款人情况进行展期、续期和重组，公司有专门人员处理逾期90天以上等问题贷款[21] - 公司业务活动面临的信用风险应在信用风险容忍限度政策规定的准则内管理[23] 市场竞争情况 - 公司所处金融服务行业竞争激烈，在波多黎各和美国都面临众多竞争对手[23] 人才战略与员工情况 - 吸引、培养和留住顶尖人才是公司长期战略的基本支柱[24] - 截至2021年12月31日，公司约有8500名员工，且无员工由集体谈判团体代表[25] - 公司为员工提供全面福利，在波多黎各和维尔京群岛承担88%的医保保费，在美国大陆承担80% [26] - 2021年健康与 wellness 中心接待员工超13164人次[26] - 2021年推出混合工作模式试点，45%的职位符合条件[26] - 截至2021年12月31日，员工疫苗接种率达96.7% [26] - 2021年开展超215场虚拟培训课程，5204名员工参与[27] - 2021年44%的员工有内部流动机会[27] - 截至2021年12月31日，公司66%的员工为女性，女性在中基层管理占比63%，在高管层占比30% [29] - 截至2021年底，公司自愿离职率为11% [30] - 截至2021年12月31日，公司约有8500名员工，无集体谈判组织代表[25] - 公司在波多黎各和维尔京群岛为员工承担88%的医保保费，在美国大陆承担80%[26] - 2021年公司健康与 wellness中心接待员工超过13164人次[26] - 2021年公司推出的混合工作模式试点，45%的职位符合条件[26] - 2021年约2900名员工和1220名家属受益于公司举办的疫苗接种活动[26] - 截至2021年12月31日，公司员工疫苗接种率达96.7%[26] - 2021年公司开展超215场虚拟培训课程，5204名员工参与[27] - 2021年公司44%的员工有内部流动机会[27] - 截至2021年12月31日，公司66%的员工为女性，34%为男性；女性在初级和中级管理层中占比63%，在高管层中占比30%[29] - 2021年公司自愿离职率为11%[30] 公司财务数据 - 截至2021年12月31日，公司总合并资产为751亿美元[34] - 截至2021年12月31日，公司存款保险基金评估基数约为690亿美元[37] - 截至2021年12月31日，公司有1.93亿美元信托优先证券未偿还，不再符合一级资本处理条件，但符合二级资本处理条件[39] - 2020 - 2021年，CET1资本调整反映2020年1月1日采用CECL时留存收益的变化，加上自该日起信贷损失准备金增加额的25%[39] - 截至2021年12月31日，公司总合并资产为751亿美元[34] - 银行与关联方的关联交易总额不得超过银行资本存量和盈余的10%，与所有关联方的关联交易总额不得超过银行资本存量和盈余的20%[34] - 截至2021年12月31日，公司、PNA、BPPR和PB的总资产低于相关规则适用门槛[36] - 大型存款机构初始基础存款保险评估率年化范围为3至30个基点，调整后总基础评估率年化范围为1.5至40个基点[37] - 截至2021年12月31日，公司存款保险基金平均总资产减平均有形股权评估基数约为690亿美元[37] - 资本规则要求的最低资本比率为：普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与平均合并资产杠杆比率4%[38] - 公司需维持2.5%的普通股一级资本保护缓冲，有效使普通股一级资本与风险加权资产最低比率达7%、一级资本与风险加权资产最低比率达8.5%、总资本与风险加权资产最低比率达10.5%[38] - 公司、BPPR和PB已选择继续排除某些累计其他综合收益项目以避免资本水平因利率波动对证券投资组合公允价值的影响而大幅变动[38] - 截至2021年12月31日，公司有1.93亿美元信托优先证券未偿还，不再符合一级资本处理条件，但符合二级资本处理条件[39] - 2020年和2021年，CET1资本调整反映2020年1月1日采用CECL时留存收益的变化，加上自2020年1月1日以来信贷损失准备金增加额的25%[39] 资本状况评定 - 一家受保存款机构若总风险加权资本比率达到10.0%或更高、CET1资本比率达到6.5%或更高、一级风险加权资本比率达到8.0%或更高、杠杆比率达到5.0%或更高，且不受监管机构要求维持特定资本水平的命令或书面指示，则被视为“资本状况良好”[39] - 截至2021年12月31日，BPPR和PB均资本状况良好[40] - 一家受保存款机构若总风险加权资本比率达到10.0%或更高、CET1资本比率达到6.5%或更高、一级风险加权资本比率达到8.0%或更高、杠杆比率达到5.0%或更高，且不受监管机构要求维持特定资本水平的命令或书面指示，则被视为“资本充足”[39] - 截至2021年12月31日，BPPR和PB均资本充足[40] 股息分配与税收 - 2021年，BPPR宣布现金股息7.61亿美元，其中一部分用于支付公司普通股现金股息、3.5亿美元加速股票回购和1.81亿美元信托优先证券赎回[40] - 美国来源股息分配给根据波多黎各联邦法律组建的公司，需缴纳10%预扣税，而非适用于其他“外国”公司的30%[42] - 2021年全年，BPPR宣布现金股息7.61亿美元，其中一部分用于支付公司流通在外普通股的现金股息、3.5亿美元加速股票回购和1.81亿美元信托优先证券赎回[40] - 美国来源股息分配给根据波多黎各联邦法律组建的公司，需缴纳10%预扣税，而非适用于其他“外国”公司的30%[42] 金融监管规定 - 金融控股公司收购总合并资产达100亿美元或以上的非银行公司，必须事先获得美联储书面批准[42] - 电子借记卡交易，发卡机构可收取的最高互换费为每笔交易21美分加上交易金额的0.05%[44] - 若发卡机构制定并实施旨在达到特定防欺诈标准的政策和程序，美联储允许其借记卡互换费最多上调1美分[44] - 2021年6月，金融犯罪执法网络发布《反洗钱法》要求的反洗钱和打击恐怖主义融资政策优先事项，包括腐败、网络犯罪等[44] - 2021年11月，美国联邦银行监管机构要求银行组织在确定发生“通知事件”后36小时内通知其主要联邦银行监管机构[47] - 金融控股公司收购合并总资产达100亿美元或以上的非银行公司前，必须获得美联储理事会的事先书面批准[42] - 发卡机构进行电子借记卡交易可收取的最高互换费为每笔交易21美分加上交易金额的0.05%[44] - 若发卡机构制定并实施旨在达到某些防欺诈标准的政策和程序，美联储理事会允许将其借记卡互换费上调不超过1美分[44] - 2021年11月，美国联邦银行监管机构要求银行组织在确定发生“通知事件”后36小时内通知其主要联邦银行监管机构[47] - 2020年修正案对《加州消费者隐私法》的实质性义务将于2023年1月1日生效[47] - 欧盟《通用数据保护条例》提高了隐私合规义务并对数据泄露报告设定了严格标准[47] 银行储备与贷款限额规定 - 2021年，BPPR向法定储备账户转移7840万美元[49] - 《银行法》第27条要求BPPR每年将至少10%的年度净收入存入储备基金，直至储备基金等于普通股和优先股的实收资本总额[49] - 《银行法》第16条要求银行维持法定准备金，不得低于其活期负债（不包括有抵押品担保的政府存款）的20% [49] - 《银行法》第17条规定，银行对任何一人、公司、合伙企业或公司的贷款总额不得超过银行实收资本和储备基金的15%，截至2021年12月31日，BPPR的法定贷款限额约为3.15亿美元[49] - 《多德 - 弗兰克法案》要求美国金融监管机构对总资产至少10亿美元的受监管实体禁止鼓励不当风险的基于激励的薪酬安排[49] - 有抵押品价值至少比贷款金额高25%的贷款，最高贷款总额可增至银行实收资本的三分之一加上其储备基金[49] - 评级为1的机构，法定贷款限额还应包括其未分配利润的50%的15%；有抵押品价值至少比贷款金额高25%的贷款，银行资本还应包括其未分配利润的50%的33 1/3% [49] - 评级为2的机构，需经专员办公室事先授权才能将额外部分纳入法定贷款限额[49] - 《银行法》第14条授权银行通过子公司开展某些金融及相关活动，BPPR通过子公司开展汽车租赁和抵押贷款业务[49] - 2021年，BPPR向法定储备账户转移7840万美元[49] - 《银行法》第27条要求BPPR每年将至少10%的年度净收入存入储备基金，直至储备基金等于普通股和优先股的实收资本总额[49] - 《银行法》第16条要求银行维持法定准备金，不得低于其活期负债（不包括有抵押品担保的政府存款）的20% [49] - 《银行法》第17条规定，银行向任何一人、公司、合伙企业或公司的贷款总额不得超过银行实收资本和储备基金的15%，截至2021年12月31日，BPPR的法定贷款限额约为3.15亿美元[49] - 对于有抵押品价值至少比贷款金额高25%的贷款，最高贷款总额可提高至银行实收资本的三分之一加上储备基金[49] - 若机构资本充足且在专员办公室或任何监管机构的上次检查中评级为1，其法定贷款限额还应包括其未分配利润的50%的15%；对于有抵押品价值至少比贷款金额高25%的贷款，银行资本还应包括其未分配利润的50%的33 1/3% [49] - 《多德 - 弗兰克法案》要求美国金融监管机构对总资产至少10亿美元的受监管实体禁止鼓励不当风险的基于激励的薪酬安排[49]