财务数据关键指标变化 - 2022年净利息收入为22亿美元，较2021年增加2.098亿美元；净利息收益率为3.11%，2021年为2.88%；应税等价基础上，2022年净利息收益率为3.46%，2021年为3.19%[15] - 2022年所得税费用为1.323亿美元，2021年为3.09亿美元[16] - 2022年12月31日，股东权益为41亿美元，2021年12月31日为60亿美元；2022年12月31日，一级普通股资本比率为16.39%，2021年12月31日为17.42%[18] - 2022年12月31日止期间利息收入中相关项目为4460万美元，2021年同期为1.315亿美元[28] - 2022年消费者贷款利息收入增加4480万美元，因贷款额增加2.8亿美元且收益率提高49个基点[29] - 2022年PPP贷款减免使摊销费用减少5570万美元，商业贷款折扣摊销减少1630万美元，汽车投资组合公允价值折扣摊销减少660万美元[28] - 2022年平均投资余额95.31亿美元，收益率1.24%，利息收入1.18079亿美元；2021年余额160亿美元，收益率0.13%，利息收入2114.7万美元[30] - 2022年平均存款余额48.623亿美元，收益率0.52%，利息收入2528.45万美元；2021年余额48.416亿美元，收益率0.23%，利息收入1116.21万美元[30] - 2022年12月31日，贷款组合的信贷损失拨备总额为7.203亿美元，2021年12月31日为6.954亿美元；拨备与贷款组合的比率为2.25%，2021年为2.38%[31] - 非利息收入方面，K2收购的或有对价公允价值有利调整920万美元，出售投资收益820万美元；存款账户服务费减少550万美元，权益证券投资组合公允价值调整不利差异750万美元[33][34] - 2022年运营费用较上一年增加1.971亿美元，主要因人事成本增加8800万美元和净占用费用增加390万美元[38] - 2022年12月31日，公司净递延所得税资产为10亿美元，其中美国业务相关的净递延所得税资产为3亿美元，均扣除了相应的估值备抵[39] - 2022年第四季度净利息收入为5.596亿美元，2021年同期为5.013亿美元，增加5830万美元；净利息收益率增加50个基点至3.28%，应税等价基础上为3.64%，2021年同期为3.02%[41] - 2022年第四季度非利息收入为1.585亿美元，2021年同期为1.647亿美元，减少620万美元，主要因抵押贷款银行业务收入减少1050万美元和存款账户服务费减少690万美元[42] - 波多黎各大众银行2022年贷款损失拨备费用为7030万美元，2021年为准备金释放1.364亿美元，不利差异2.067亿美元；其他服务费增加2130万美元[46] - 波多黎各大众银行人事成本增加7180万美元[47] 特定业务季度数据 - 2022年第三季度，公司在Evertec账单上录得690万美元信贷，该季度净费用支出为1730万美元，Evertec交易税后总收益为2.266亿美元[7] 股票回购情况 - 2022年7月12日，公司完成4亿美元普通股加速股票回购计划，共回购5066864股，平均购买价78.9443美元，计作4.4亿美元库存股；12月7日，完成2.31亿美元普通股加速股票回购计划，共回购3179265股，平均购买价72.66美元，计作2.45亿美元库存股[8] 证券投资组合转移 - 2022年10月，公司将公允价值65亿美元（面值74亿美元）美国国债证券从可供出售投资组合转入持有至到期投资组合，转移时这些证券在累计其他综合收益中记录了8.73亿美元税前未实现损失[10] 金融资产计量方式 - 公司按公允价值对交易性债务证券、可供出售债务证券等进行定期计量，对贷款持有待售等进行非定期计量[20] 贷款信用损失准备金 - 非应计贷款停止计提利息，公司根据ASC Topic 326为贷款组合建立信用损失准备金[22] 所得税核算 - 所得税采用资产负债法核算，公司记录了两项所得税应计项目，递延所得税资产可能需计提估值备抵[24] 商誉和无形资产处理 - 公司对商誉和其他无形资产进行相关处理[25] 养老金计划数据 - 2022年12月31日养老金计划资产公允价值为6.199亿美元[26] - 2023年养老金计划资产预期回报率提高至5.9%和6.5%，2022年为4.3%和5.4%，2021年为4.6%和5.5%[26] - 2022年养老金计划净定期福利成本为净收益50万美元，资产预期回报收益为3540万美元[26] - 2022年将预期回报率从5.9%降至5.65%，预计2023年波多黎各大众银行退休计划养老金费用将增加约140万美元[26] - 2022年12月31日公司记录的养老金负债为830万美元[26] 公司转型目标 - 公司在2022年下半年启动了重大的技术和业务流程转型，目标是到2025年底实现有形普通股权益回报率达14%[436] 前瞻性陈述风险因素 - 多种因素可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异，如利率和市场流动性变化、波多黎各公共部门存款余额不确定、公司能否实现转型预期收益等[448][449] 公司面临的风险 - 公司面临联邦政府及其机构财政和货币政策影响[450] - 公司需承担额外联邦存款保险公司（FDIC）评估费用[450] - 公司受波多黎各及其他借款方所在市场的消费和商业信贷部门、房地产市场强弱影响[450] - 公司面临金融服务行业竞争[450] - 公司运营或安全系统、基础设施故障或被攻击可能带来损失、服务中断、声誉受损和额外成本[450] - 公司因未决或未来诉讼、监管或政府调查及行动可能面临潜在判决、索赔、损害、罚款、执法行动和声誉损害[450] - 公司参与和执行与新冠疫情相关政府项目可能带来潜在风险[450] - 公司核心业务增长能力是影响因素之一[450] - 管理层识别和管理风险的能力影响公司[450]