公司收购相关 - 2023年1月10日公司完成重组，收购银行全部流通股，银行成为公司全资子公司[5] - 2023年5月19日公司完成对Noah Bank的收购，支付6美元/股[33][41] - 收购产生合并相关费用560万美元，包括终止分支租赁250万美元等[42] - 收购的投资证券组合公允价值为650万美元[45] - 收购使信用损失准备增加230万美元，其中53.7万美元为购买信用恶化贷款[46] - 定期存款估值调整40.7万美元，将在五年内计入费用[47] - 2023年5月19日，公司完成对Noah Bank的收购，收购价现金对价为2541.4万美元，收购资产公允价值为2.39451亿美元，承担负债公允价值为2.04341亿美元，可辨认净资产总额为3511万美元，议价购买收益为969.6万美元[62][63][64] - 公司为收购记录了170万美元的非购买信贷恶化贷款准备金[66] - 公司收购了价值1.859亿美元的贷款，其中3730万美元为购买信贷恶化贷款，收购时3450万美元为正常贷款，260万美元为不良贷款[68] - 公司收购了价值250万美元的房产和设备以及价值1050万美元的经营租赁使用权资产[69] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为19.13123亿美元，较2022年12月31日的16.01779亿美元增长19.43%[8] - 2023年前九个月净收入为2.0483亿美元，2022年同期为1.9323亿美元[13] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为2.0149亿美元，2022年同期为1.6235亿美元[13] - 2023年前九个月投资活动提供的净现金为4.9617亿美元，2022年同期使用3.5136亿美元[13] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为8.3814亿美元，2022年同期使用9.185亿美元[13] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为2.06931亿美元，较期初的5335.1万美元增加1.5358亿美元[13] - 截至2023年9月30日，总存款为16.37966亿美元，较2022年12月31日的13.4773亿美元增长21.54%[27] - 截至2023年9月30日，总负债为16.80915亿美元，较2022年12月31日的13.82178亿美元增长21.61%[27] - 截至2023年9月30日，股东权益为2.32208亿美元，较2022年12月31日的2.19601亿美元增长5.74%[27] - 2023年9月30日公司总权益为2.32208亿美元，2022年同期为2.12518亿美元[31] - 2023年前三季度净利润为2.0483亿美元，2022年同期为1.9323亿美元[31][50] - 2023年9月30日基本每股收益为3.26美元，2022年同期为3.05美元；摊薄每股收益2023年为3.21美元，2022年为2.98美元[50] - 截至2023年9月30日，可供出售证券摊余成本1.04309亿美元，公允价值8806.4万美元[52] - 截至2023年9月30日，公司共有212名员工，208名全职等效员工[54] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为1500811千美元和1372824千美元，贷款净额分别为1498500千美元和1370368千美元[81] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备分别为18509千美元和16793千美元[84] - 2023年9月30日止九个月，公司核销贷款应计利息366千美元[85] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日止三个月，归属于普通股股东的净利润分别为7598千美元和6975千美元，基本每股收益分别为1.21美元和1.12美元，摊薄后每股收益分别为1.19美元和1.09美元[94] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售证券的摊余成本分别为104309千美元和88064千美元[99] - 2023年9月30日止三个月，可供出售证券的赎回和到期收益为241千美元，亏损6千美元；2023年9月30日止九个月，收益为1100千美元，亏损6千美元；2022年9月30日止九个月，收益为3000千美元，收益2千美元[101] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无证券质押[103] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，非应计贷款分别为6753千美元和148千美元[106] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为9734千美元和8190千美元[88][106] - 截至2023年9月30日，抵押依赖贷款价值为4485千美元，减值率为0.0%[125] - 截至2022年12月31日，减值贷款价值为30千美元，减值率为6.0%[128] - 截至2023年9月30日，贷款应收款的信用损失拨备总额为17992千美元，其中非购买信用恶化（non - PCD）贷款相关为250万美元[136] - 截至2023年9月30日，贷款应收款期末余额为1500811千美元，其中单独评估为9753千美元，集体评估为1491058千美元[134] - 截至2023年9月，无息活期支票存款为264197千美元，占比16.13%；有息活期支票存款为239902千美元，占比14.65%等，存款总额为1637966千美元[138] - 截至2022年12月31日，公司有1000万美元的隔夜借款未偿还，利率为4.61%；截至2023年9月30日，无隔夜借款未偿还[138] - 2023年第三季度，贷款应收利息及费用收入为2350.3万美元，2022年同期为1833.6万美元；2023年前九个月为6491.4万美元，2022年同期为5159.6万美元[164] - 2023年第三季度，总利息及股息收入为2700万美元，2022年同期为1909.1万美元；2023年前九个月为7062.6万美元，2022年同期为5362.5万美元[164] - 2023年第三季度，净利息收入为1668.4万美元，2022年同期为1769.6万美元；2023年前九个月为4900.6万美元，2022年同期为4983.7万美元[164] - 2023年第三季度，净利润为759.8万美元，2022年同期为697.5万美元；2023年前九个月为2048.3万美元，2022年同期为1932.3万美元[164] - 截至2023年9月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为12.4年，加权平均折现率为3.35%[176] - 2023年第三季度，租赁成本为122.5万美元，2022年同期为66.1万美元；2023年前九个月为288.5万美元，2022年同期为210万美元[178] - 截至2023年9月30日，公司总资产为19.1亿美元，较2022年末的16亿美元增加3.113亿美元，增幅19.4%，主要因收购诺亚银行[185] - 2023年9月30日现金及现金等价物为2.069亿美元，较2022年12月31日增加1.536亿美元，增幅287.9%，主要因贷款偿还和存款增加[186] - 截至2023年9月30日，净贷款为15亿美元，较2022年末的13.7亿美元增加1.281亿美元，增幅9.4%，主要因收购诺亚银行的贷款[188] - 2023年9月30日，公司股东权益较2022年末增加1260万美元，增幅5.7%，主要因留存收益增加1450万美元[191] - 2023年第三季度，公司净收入为760万美元，摊薄后每股收益1.19美元，2022年同期净收入为700万美元，摊薄后每股收益1.09美元[196] - 2023年第三季度利息收入较2022年同期增加790万美元，其中贷款利息收入增加520万美元[197] - 截至2023年9月30日的三个月，存款利息支出增至1030万美元，较上年同期增加890万美元[198] - 2023年前三季度非利息收入较2022年同期增加1150万美元，增幅296.9%，主要因诺亚收购的970万美元议价购买收益和贷款费用增加130万美元[205] - 截至2023年9月30日，公司在大西洋社区银行股份有限公司有1000万美元可用借款额度，无未偿还金额[193] - 截至2023年9月30日，所需的资本保护缓冲为2.50%[194] 会计政策变更相关 - 2023年1月1日起公司采用ASU 2022 - 22，对合并财务报表无重大影响[39] - 2023年1月1日起，公司采用新的CECL标准，税后留存收益一次性减少28.4万美元，信贷损失准备金减少30.1万美元，未偿负债准备金增加69.5万美元[60] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司各类贷款应收总额为1500811000美元，其中商业房地产贷款为1080288000美元，商业和工业贷款为52157000美元，建筑贷款为320824000美元，住宅第一留置权抵押贷款为39682000美元，房屋净值/消费贷款为7860000美元[109] - 2023年前九个月，公司贷款信用损失准备金总额为17992000美元，其中商业房地产为15428000美元，商业和工业为344000美元，建筑为1310000美元，住宅第一留置权抵押为821000美元，房屋净值/消费为89000美元[112] - 2022年12月31日，公司贷款损失准备金总额为16666000美元，其中商业房地产为8896000美元，商业和工业为290000美元，建筑为6126000美元，住宅第一留置权抵押为251000美元，房屋净值/消费为45000美元，未分配为1058000美元[113] - 2022年12月31日，有三笔贷款被归类为TDR贷款，总额为5900000美元，且均按约定条款执行，2023年前九个月无贷款修改情况[117] 可供出售证券数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，可供出售证券摊余成本为9499.7万美元，未实现总收益为10万美元，未实现总损失为1160.5万美元，公允价值为8340.2万美元[75] - 截至2023年9月30日，可供出售证券公允价值为7918.8万美元，未实现总损失为1624.8万美元[76] - 截至2023年9月30日，公司可供出售证券组合约有222只证券，其中157只处于未实现亏损状态超过12个月，47只处于亏损状态不足12个月[80] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月均未记录信贷损失费用[80] - 2023年9月30日，公司可供出售证券的公允价值总额为88064000美元，其中二级估值的为85845000美元，三级估值的为2219000美元[122] - 2022年，公司可供出售证券的公允价值总额为83402000美元，其中二级估值的为81341000美元，三级估值的为2061000美元[122] 公允价值计量相关 - 公司遵循FASB ASC Topic 820关于公允价值计量的指导，该指导建立了公允价值层次结构[139] - 公允价值计量层次结构中，一级为在活跃市场中相同资产或负债的未调整报价[140] - 资产或负债在公允价值层次结构中的级别基于对公允价值计量有重大意义的最低级别输入[143] - 截至2022年12月31日，减值贷款的公允价值为3万美元，其中第三层次不可观察输入值为3万美元[148] - 截至2022年12月31日，抵押依赖贷款的公允价值为448.5万美元，全部为第三层次不可观察输入值[152] 银行商誉及无形资产相关 - 银行按照ASC 805记录了890万美元的商誉和420万美元的核心存款无形资产，无形资产按10年使用年数总和法摊销，890万美元商誉税务上可扣除并按15年直线法摊销[178]