财务数据关键指标变化 - 2022年净利息收入增加1740万美元，即6.2%，达到2.998亿美元，2021年为2.824亿美元[277] - 2022年净息差从2021年的3.49%增加18个基点至3.67%[277] - 2022年净收入减少570万美元，即4.9%，从2021年的1.154亿美元降至1.097亿美元[277] - 2022年基本和摊薄后每股收益从2021年的1.48美元降至1.42美元[277] - 2022年资金总成本从2021年的0.53%升至0.82%，增加29个基点[78] - 2022年信贷损失拨备从2021年的信贷780万美元增至860万美元，增加164万美元[82] - 2022年其他收入从2021年的590万美元增至650万美元，增加60万美元，增幅9.8%[83] - 2022年薪酬和员工福利费用从2021年的1.068亿美元增至1.135亿美元，增加670万美元，增幅6.3%[85] - 2021年净利息收入从2020年的2.602亿美元增至2.824亿美元，增加2220万美元[87] - 2021年净息差从2020年的3.17%升至3.49%，增加32个基点[89] - 2021年存款利息支出较2020年减少2770万美元，降幅57.2%[90] - 2022年12月31日利率上调300个基点冲击下，预计未来十二个月净利息收入增加2279万美元，增幅7.4%[104] - 公司的经济价值资产敏感性从2021年12月31日至2022年12月31日下降[105] - 2022年投资利息收入总计1.6417亿美元，较2021年的1.3602亿美元增加2815万美元，增幅20.7%，其中债务证券、可流通及受限股权证券、短期投资利息收入分别增长7.4%、61.9%、471.4%[111] - 2022年投资证券销售收益增至30万美元，较2021年的亏损3.8万美元增加40万美元，增幅944.7%，主要因受限股权证券销售收益610万美元，部分被投资销售亏损580万美元抵消[114] - 2022年非利息费用总计1.79542亿美元，较2021年的1.62608亿美元增加1693.4万美元，增幅10.4%，各项费用中，薪酬及员工福利、占用费等多数项目有不同程度增长，无形资产摊销费用减少43.6%，并购费用新增220万美元[115] - 2022年公司所得税费用为3020万美元，有效税率为21.6%；2021年所得税费用为3920万美元，有效税率为25.3%，税率降低因公司参与能源税收抵免交易[117] - 2021年生息资产收益率从2020年的3.99%降至3.85%，因贷款和租赁收益率降低；2021年提前还款罚金和逾期费用为590万美元，贡献7个基点收益率，2020年为450万美元，贡献5个基点收益率[118] - 2021年贷款和租赁利息收入为2.979亿美元，总贷款收益率为4.19%[119] - 2020年贷款利息为3.098亿美元，收益率为4.30%[119] - 2021年贷款和租赁利息收入较2020年减少1190万美元[119] - 贷款和租赁利息收入减少主要因发起量减少340万美元，利率变化减少850万美元[119] 公司业务布局与市场份额 - 截至2022年12月31日，公司通过旗下银行在大波士顿和大普罗维登斯运营49家全方位服务银行办事处[278] - 截至2022年6月30日，马萨诸塞州五大银行合计存款市场份额约为66%，罗德岛三大银行合计存款市场份额约为72%[278] 公司投资组合情况 - 截至2022年12月31日，公司投资组合中最大的商业房地产贷款关系为7290万美元[280] - 截至2022年12月31日，公司投资组合中最大的商业贷款关系为6610万美元[281] 银行资本充足情况与监管要求 - 银行控股公司被视为“资本充足”需满足总风险资本比率至少为10.0%，一级风险资本比率至少为6.0%等条件；州成员银行需满足总风险资本比率为10.0%或更高，一级风险资本比率为8.0%或更高等条件，各银行目前均被视为资本充足[299] - 美联储（FRB）规则要求公司和银行维持最低普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总资本比率8.0%和杠杆比率4.0%[327] - “资本充足”机构需建立高于最低风险资本要求、占总风险加权资产超2.5%的普通股一级资本保护缓冲，否则限制派息、支付奖金和股票回购[327] - 银行有形股权与总资产比率等于或低于2.0%，即“严重资本不足”，通常90天内被置于托管或接管状态[329] - 联邦法规规定的最低资本要求包括普通股一级资本比率4.5%、一级风险加权资产资本比率6%、总资本比率8%和一级杠杆比率4%，资本保护缓冲为2.5%[91] 公司合规相关情况 - 各银行2022年不受《沃尔克规则》约束，但自2023年1月1日起公司合并总资产超过100亿美元，各银行现在需遵守该规则，但预计不会对公司和银行运营产生重大影响[307] - 截至2022年12月31日，公司与受制裁国家、国民等无交易[311] - 2022年全年，银行的联邦存款保险公司（FDIC）保险评估成本约为320万美元[319] - 根据《银行控股公司法》（BHCA），公司拥有银行或银行控股公司某类有表决权证券25%或以上，视为拥有控制权；收购银行控股公司某类有表决权证券5%或以上，可能构成收购控制权[317] - 截至2022年12月31日，银行的经纪存款均未超过总资产的10%[323] - 《金融服务现代化法案》（GLBA）要求银行每年向客户披露非公开个人信息政策和程序，制定信息安全计划[336] - 《银行保密法》（BSA）要求金融机构报告至少1万美元现金交易，对超5000美元可疑交易提交报告[337] - 《美国爱国者法案》（USA PATRIOT Act）促使银行在反洗钱合规等方面采取额外政策或修订现有政策程序[337] 公司资产负债相关数据 - 生息资产总计849234.6万美元，加权平均利率为5.15%，其中短期投资19119.2万美元，加权平均利率3.83%；投资证券65676.6万美元，加权平均利率2.06%等[106] - 付息负债总计615228万美元，加权平均利率为2.06%，其中NOW账户54411.8万美元，加权平均利率0.18%；储蓄账户76227.2万美元，加权平均利率0.70%等[106] - 利率敏感性缺口总计234006.6万美元，累计利率敏感性缺口占总资产的比例在不同期限分别为0.10%、6.98%、16.46%、30.16%、25.47%，占总生息资产的比例分别为0.11%、7.55%、17.80%、32.63%、27.56%[106] - 截至2022年12月31日，一年内到期或重新定价的生息资产达41.9亿美元，付息负债达41.8亿美元，一年累计正缺口为930万美元，占总生息资产的0.11%；2021年12月31日，一年累计正缺口为4.455亿美元，占总生息资产的5.48%[107] 公司内部控制与风险管理 - 公司管理层评估认为，报告期末公司的披露控制和程序有效，能确保按规定及时记录、处理、汇总和报告信息，并传达给管理层以做决策[109] - 截至2022年12月31日，净利息收入模拟显示公司对利率变化的风险敞口在容忍范围内[123] - 资产负债管理委员会（ALCO）会审查计算利率风险敞口的方法并可能进行修改[123]