存款情况 - 2021年12月31日，定期存款占总存款的61.3%，为3.664亿美元；一年内到期的定期存款占总存款的42.6%，为2.543亿美元；其中经纪存款占总存款的8.9%，为5290万美元[192] - 截至2021年12月31日，公司在新泽西州的主要市场持有市政存款3150万美元，这些存款比其他存款更不稳定[194] 资产与负债 - 截至2021年12月31日，公司资产从7.409亿美元增至8.374亿美元，增长9640万美元，增幅为13.0%，主要因应收账款增加[199] - 2021年总资产为8.37361587亿美元，2020年为7.40904878亿美元[351] - 2021年总负债为6.89785376亿美元，2020年为6.12436802亿美元[351] - 2021年股东权益为1.47576211亿美元，2020年为1.28468076亿美元[351] 风险因素 - 市场利率的重大、意外或长期变化可能对公司财务状况、流动性和经营业绩产生重大不利影响[187] - 经济状况恶化可能减少公司产品和服务需求，降低资产质量，对经营业绩产生不利影响[188] - 无法产生核心存款可能对公司净息差和盈利能力产生不利影响，或导致更依赖批发融资策略满足流动性需求[191] - 通过新设分行建立市场份额可能导致费用增长快于收入[195] - 收购其他金融机构可能扰乱公司业务，稀释股东价值[197] - 公司投资组合中的公司和市政债务证券投资使公司面临额外信用风险，可能对财务状况和经营业绩产生不利影响[201] - 公司声誉受损、关键人员流失、系统故障或网络安全漏洞等都可能对公司经营业绩和财务状况产生不利影响[204][206][208] 资本要求与政策 - 联邦法规规定的最低资本要求包括2.5%的“资本保护缓冲”，由此产生的最低比率为：普通股一级资本比率7.0%、一级风险加权资产资本比率8.5%、总资本比率10.5%[219] - 2020年1月1日起，资产低于100亿美元且符合其他指定标准的机构可选择遵守9%的“社区银行杠杆率”，以替代巴塞尔协议III下普遍适用的杠杆和风险资本要求，受新冠疫情影响该比率在2020年临时降至8%，公司选择遵守该比率[220][222] 股息与股权 - 公司目前打算将未来所有收益留存用于业务，预计在可预见的未来不会支付普通股现金股息，未来是否支付将由董事会根据多种因素决定[227] - 公司普通股在纳斯达克资本市场交易，但交易不活跃，股价可能大幅波动，管理层无法预测活跃公开市场能否发展或维持[229] - 博哥塔金融互助控股公司持有公司多数普通股，能对多数股东投票事项行使投票控制权，阻止股东推动有利的出售或二次转换交易[230][231] - 公司作为新兴成长公司，选择遵守适用于新兴成长公司的简化报告和披露要求，即使不再符合新兴成长公司条件，作为较小报告公司仍可使用简化披露要求，这可能使普通股对投资者吸引力降低[232][234] - 多种因素使公司更难被收购，包括只有其他互助储蓄机构或互助控股公司可收购控制权、公司章程和细则规定、州和联邦银行法及监管审批要求等[236] - 联邦储备委员会规定，首次公开募股完成后的三年内，未经事先批准，任何人不得直接或间接收购或要约收购超过10%的普通股[237] 审计情况 - 2021年审计公司为S. R. Snodgrass P.C.，PCAOB编号74，位于宾夕法尼亚州克兰伯里镇；2020年审计公司为Crowe LLP，PCAOB编号173，位于纽约[334] - 审计公司认为公司2021年和2020年财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量，符合美国公认会计原则[337][344] 财务数据对比 - 2021年利息收入为2506.767万美元，2020年为2327.6262万美元[353] - 2021年利息支出为579.0411万美元，2020年为967.8633万美元[353] - 2021年净利息收入为1927.7259万美元，2020年为1359.7629万美元[353] - 2021年非利息收入为449.3512万美元，2020年为110.5635万美元[353] - 2021年非利息支出为1446.3521万美元，2020年为1199.7734万美元[353] - 2021年净利润为752.0075万美元，2020年为206.8225万美元[353] - 2021年基本每股收益为0.55美元，2020年为0.17美元[353] - 2021年净利润为7520075美元，2020年为2068225美元[359] - 2021年经营活动提供的净现金为5175045美元，2020年为5804060美元[359] - 2021年投资活动提供的净现金为35933286美元，2020年使用的净现金为22252576美元[359] - 2021年融资活动使用的净现金为16425285美元，2020年为31028304美元[359] - 2021年现金及现金等价物增加24683046美元，2020年减少47476820美元[359] - 2021年和2020年全年净利润分别为7520075美元和2068225美元[369] - 2021年和2020年基本每股收益（摊薄前）分别为0.55美元和0.17美元，基本每股收益（摊薄后）分别为0.54美元和0.17美元[369] - 2021年和2020年加权平均流通股（基本）分别为13725884股和12170610股，加权平均流通股（摊薄）分别为13897645股和12170610股[369] - 2021年稀释性证券为171761股，2020年无稀释性证券[369] 股权交易与收购 - 2020年1月15日公司完成股票发行，出售5657735股普通股，总收益5660万美元[364] - 2021年2月28日公司完成对直布罗陀银行的收购，获得三个分行[364] - 2021年公司向波哥大金融MHC发行1267916股普通股[364] - 截至2021年12月31日，有526119份购买普通股的期权未行使，行使价为10.45美元[366] - 2020年公司没有未行使的股票期权或限制性股票[366] - 2021年2月28日公司完成对直布罗陀银行的收购，发行1267916股普通股，无现金对价[424] - 收购产生200万美元的廉价购买收益和40万美元的核心存款无形资产[427] - 2021年合并相关费用39.2万美元，计入综合收益表[428] - 收购资产公允价值总计1.06763417亿美元，负债公允价值总计9331.2447万美元，净收购资产1345.097万美元[428] 会计政策与准则 - 核心存款无形资产按加速基础在存款基础的估计平均寿命内摊销，非竞争契约按直线法在四年内摊销[401,429] - 抵押贷款服务权（MSRs）按估计服务收入比例在服务组合的估计寿命内摊销，并每年进行减值测试[402] - 广告成本在发生时计入费用，银行的直接响应广告不重要，未资本化[406] - 2016 - 02号会计准则更新（租赁）对公司自2021年12月15日后的财年及2022年12月15日后的中期生效，公司正在评估影响[419] - 2020 - 04号会计准则更新（参考利率改革）对公司自发布至2022年12月31日有效，公司正在评估影响[421] - 2016 - 13号会计准则更新（金融工具 - 信用损失）对公司自2023年1月1日起的财年及之后的中期生效，公司不打算提前采用，正在评估影响[422,423] 贷款相关 - 贷款利息收入在贷款逾期90天时停止确认，除非贷款有充分担保且正在催收中[378] - 收购直布罗陀银行，收购日PCI贷款公允价值为610万美元，相关应收合同总额为830万美元[434] - 截至2021年3月1日，PCI贷款合同规定的本金和利息为834.6万美元，收购时预期现金流为693.4万美元，收购的PCI贷款公允价值为608.8万美元；非PCI贷款合同规定的本金为9190.6万美元，收购时预期现金流为8192.8万美元，公允价值为8207.1万美元[436] - 截至2021年12月31日，购买的信用受损贷款的可摊销收益率期初余额为0，新增2.17789亿美元， accretion为4771.4万美元，期末余额为1.70075亿美元[436] - 2021年3月1日至12月31日，直布罗陀银行净利息收入为147.9万美元，非利息收入为105万美元，非利息支出为35.7万美元，税前收入为217.2万美元，所得税费用为61.1万美元，净收入为156.1万美元[440] - 2021年12月31日贷款总额为5.72362843亿美元，2020年为5.59932027亿美元；2021年贷款损失准备为215.3174万美元，2020年为224.1174万美元[453] - 2021年和2020年12月31日，银行向高管和董事发放的贷款分别为57.7143万美元和74.8662万美元[456] - 2021年和2020年12月31日，递延贷款费用分别为124.9332万美元和184.4233万美元[456] - 2021年12月31日，直布罗陀收购中获得的PCI贷款总计560万美元[457] - 2020年银行收到并处理113份薪资保护计划（PPP）申请，总计约1050万美元；2021年上半年收到并处理54份申请，总计690万美元；截至2021年12月31日，未偿还余额为580万美元[458] - 2021年末贷款损失准备金总额为2153174美元，较2020年末的2241174美元有所下降[460] - 2021年末贷款总额为572362843美元，较2020年末的559932027美元有所增加[463][466] - 2021年住宅第一抵押贷款单独评估减值的贷款为1099793美元，集体评估减值的贷款为314754870美元[463] - 2020年住宅第一抵押贷款单独评估减值的贷款为1082371美元，集体评估减值的贷款为338918618美元[466] - 2021年受损贷款中，住宅第一抵押贷款无相关准备金记录的为1486469美元，有准备金记录的为174776美元[468] - 2020年受损贷款中，住宅第一抵押贷款无相关准备金记录的为904730美元，有准备金记录的为177641美元[468] - 2021年和2020年减值期间确认的利息收入和现金基础利息收入均为名义金额[471] - 截至2021年和2020年12月31日，公司未承诺向被分类为不良债务重组的未偿贷款客户提供额外贷款[472] - 2021年和2020年均无贷款修改为不良债务重组，2021年无不良债务重组违约，2020年有一笔违约[472] - 2021年和2020年不同贷款类型的准备金波动与经济状况和疫情有关[460] - 截至2021年12月31日，非应计贷款总额为864,544美元，2020年同期为692,583美元[473] - 截至2021年12月31日，逾期贷款总额为1,667,313美元，2020年同期为887,507美元[475] - 2021年住宅首抵押贷款逾期90天以上仍应计金额为857,676美元，2020年为24,628美元[475] - 2021年商业和多户住宅贷款无逾期90天以上仍应计情况，2020年也无[475] - 2021年建设贷款逾期90天以上仍应计金额为469,492美元，2020年无[475] - 2021年商业和工业贷款无逾期90天以上仍应计情况，2020年也无[475] - 2021年房屋净值和其他消费贷款逾期30 - 59天金额为27,529美元，2020年为160,382美元[475] - 截至2021年12月31日，通过评级贷款总额为570,043,048美元，2020年为557,246,186美元[481] - 2021年特别提及贷款总额为383,034美元，2020年为567,766美元[481] - 2021年次级贷款总额为1,936,761美元，2020年为2,118,075美元[481] 证券情况 - 截至2021年和2020年12月31日，银行在MPF计划下出售并服务的未偿还本金余额分别为4706056美元和10181727美元[396] - 截至2021年和2020年12月31日，抵押贷款服务权分别为523美元和5293美元[397] - 2021年和2020年服务费用分别为4770美元和15627美元[397] - MPF计划中FHLBNY支付高达出售贷款总资金额100个基点的第一层损失[396] -