直布罗陀银行收购情况 - 2021年2月28日公司完成对直布罗陀银行的收购，发行1267916股普通股给Bogota Financial, MHC，数据处理平台等转换和合并预计8月16日左右完成[73] - 截至2021年2月28日，直布罗陀银行资产1.062亿美元，总贷款7770万美元，存款8160万美元，在新泽西州有三个办事处[74] 贷款修改情况 - 截至2021年3月31日，银行已批准6790万美元的贷款修改，占贷款总额的11.6%，允许受疫情影响客户延期还款[76] - 截至2021年3月31日，172笔获贷款修改的贷款中仅5笔申请额外延期，这5笔仍延期的贷款为70.8万美元，占净贷款的0.1%，均在一至四户家庭住宅房地产投资组合内[76] - 截至2021年3月31日，公司批准了占总贷款组合11.6%的贷款修改，允许借款人延期偿还本金和/或利息[78] 疫情对公司的影响 - 公司因疫情减免多种费用，费用收入将减少，目前无法预计影响程度[77] - 公司按监管指导与受疫情影响借款人协商延期还款，若出现信用损失，未来利息收入可能受负面影响[77] - 公司与受疫情影响客户加强沟通，为其提供贷款修改等帮助，影响程度与疫情持续时间和深度成正比[77] 贷款损失准备金政策 - 公司认为最关键的会计政策是贷款损失准备金，需管理层大量估计和判断，实际损失可能远超已计提金额[75] - 公司贷款组合很大比例以房地产作抵押，房产评估对确定特定贷款准备金至关重要[75] - 公司至少每季度评估贷款损失准备金的充足性，评估包括特定和一般组成部分[75] PPP贷款申请情况 - 2020年公司收到并处理113份PPP贷款申请，总额达1050万美元；2021年第一季度收到并处理46份，总额为570万美元[78] 财务数据关键指标变化（资产、负债、权益） - 截至2021年3月31日，公司总资产较2020年12月31日增加1.03亿美元，即13.9%，达到8.439亿美元[78] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物较2020年12月31日增加4560万美元，即56.7%，达到1.26亿美元[78] - 截至2021年3月31日，持有至到期证券较2020年12月31日增加290万美元，即5.1%，达到6040万美元[78] - 截至2021年3月31日，净贷款较2020年12月31日增加5210万美元，即9.3%，达到6.098亿美元[79] - 截至2021年3月31日，存款较2020年12月31日增加8240万美元，即16.4%，达到5.844亿美元[79] - 截至2021年3月31日，纽约联邦住房贷款银行借款较2020年12月31日增加360万美元，即3.4%，达到1.078亿美元[79] - 截至2021年3月31日，股东权益增加1460万美元至1.431亿美元，平均股东权益与总资产比率为17.25%，2020年12月31日为16.97%[79] 财务数据关键指标变化（收入、支出、利润） - 2021年第一季度净利息收入为457.9万美元，利率差为2.28%，净利息收益率为2.50%；2020年分别为308.4万美元、1.42%、1.79%[80] - 2021年第一季度净利润从亏损130万美元增至300万美元，增加430万美元，增幅324.9%[82] - 2021年第一季度利息收入增至630万美元，增加35.7万美元，增幅6.0%，生息资产平均余额增加5170万美元，但平均收益率降至3.42%[82] - 2021年第一季度贷款利息收入增至550万美元，增加36.8万美元，增幅7.2%，贷款平均余额增至5.741亿美元，平均收益率增至3.81%[83] - 2021年第一季度证券利息收入增至68.6万美元，增加24.3万美元，增幅55.0%，证券平均余额增至7480万美元，平均收益率增至3.72%[83] - 2021年第一季度利息支出降至170万美元，减少110万美元，降幅40.2%，生息负债平均成本降至1.14%[83] - 2021年第一季度净利息收入增至460万美元，增加150万美元，增幅48.5%，净息差增至2.28%，净利息收益率增至2.50%[84] - 2021年第一季度非利息收入增至230万美元，增加220万美元，增幅1810.2%，源于收购收益和贷款出售收益[84] - 2021年第一季度非利息支出降至340万美元，减少160万美元，2020年同期含慈善捐款，部分费用因收购增加[85] - 2021年第一季度所得税费用增至51.8万美元，增加110万美元，增幅193.4%，因应税收入增加540万美元[85] 利率风险管理及变动影响 - 公司通过多种策略管理利率风险，用NPV模型分析利率敏感性[86] - 利率变动400bp时，美元金额为123,830美元，NPV美元变动为(1,708)千美元，百分比变动为(1.36)%，NPV比率为16.11%，投资组合变动为(19.29)%[88] - 利率变动300bp时，美元金额为129,126美元，NPV美元变动为3,588千美元，百分比变动为2.86%，NPV比率为16.39%，投资组合变动为11.35%[88] - 利率变动200bp时，美元金额为133,023美元，NPV美元变动为7,485千美元，百分比变动为5.96%，NPV比率为16.45%，投资组合变动为11.75%[88] - 利率变动100bp时，美元金额为132,288美元，NPV美元变动为6,750千美元，百分比变动为5.37%，NPV比率为15.93%，投资组合变动为8.22%[88] - 利率变动(100)bp时，美元金额为137,820美元，NPV美元变动为12,282千美元，百分比变动为9.78%，NPV比率为14.68%，投资组合变动为0.27%[88] - 利率变动400bp时，一年后净利息收入变化为24.90%；变动300bp时为19.0%；变动200bp时为13.6%；变动100bp时为7.1%；变动(100)bp时为2.0%[88] 资金来源与流动性情况 - 截至2021年3月31日，公司可从纽约联邦住房贷款银行借款上限为2.769亿美元，其中1.078亿美元已使用，150万美元用作信用证抵押[90] - 截至2021年3月31日，公司与四家代理银行有5100万美元无担保信贷额度，无未偿还余额[90] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物总计1.26亿美元，可供出售证券总计1160万美元[90] - 截至2021年3月31日，一年内到期的定期存款总计2.914亿美元，占总存款的50.0%，银行作为合格社区银行的社区银行杠杆比率为17.09%[90]