财务业绩 - 2020年全年净销售额降至1411.1368万美元，较2019年的2382.9463万美元下降40.8%，主要受COVID - 19疫情影响[257] - 2020年全年毛利润降至148.7792万美元，较2019年的321.9463万美元减少，毛利率降至10.5%，2019年为13.5%[259][260] - 2020年全年净亏损443.7434万美元，较2019年的502.1703万美元有所减少，若不考虑265.5292万美元的 forbearance fee 非现金费用，净亏损将降至178.2142万美元[268] 现金流量 - 2020年全年经营活动提供的现金为457.5575万美元，较2019年的157.7164万美元增加299.8411万美元[269] - 2020年全年投资活动提供的现金为34.3237万美元，2019年使用现金26.9705万美元[270] - 2020年全年融资活动使用现金480.0635万美元，较2019年的150.9014万美元增加[271] 资金状况 - 截至2020年12月31日，公司现金为33.7687万美元，其中受限现金28.2043万美元，营运资金赤字为252.7059万美元[273] - 2021年3月31日，公司与Lighthouse签订500万美元的循环信贷协议，借款方使用78.445万美元偿还了欠ACF的所有债务[277][280] 债务情况 - 截至2020年12月31日，欠John Keeler的本票约129.9万美元本金未偿还，已支付约17.4万美元利息[281] - 2019年3月26日，公司向Kenar Overseas Corp.发行100万美元的四个月期本票，到期后多次延期[283] - 2020年12月31日，Kenar票据未偿还本金为872,500美元，利率为18%，Keeler先生质押股份减至400万股，公司于2020年5月27日向Kenar发行1,021,266股普通股[284] - Lobo票据本金100,000美元，经多次展期，当前票据于2021年1月1日发行，利率10%，2021年6月30日到期[285] - 2020年4月17日公司获344,762美元PPP贷款，利率1%，2020年11月16日获全额贷款豁免；2021年3月2日再获371,944美元PPP贷款，利率1%，2026年3月2日到期，2021年8月17日后可申请豁免，2022年6月2日起可能需每月还款约8,500美元[286][287] 资产减值 - 2020年末商誉和无形资产年度减值分析显示，其公允价值很可能超过账面价值，未记录减值[291] 财务报表合并范围 - 2020年第三季度，公司认定Strike不再是可变利益实体（VIE）；Bacolod和Bicol不满足VIE标准，不纳入合并财务报表；2020年12月31日，JK Real Estate相关租赁终止[298][300][301] 库存情况 - 2020年12月31日和2019年12月31日，公司在途库存分别约为522,000美元和1,958,000美元；2020年和2019年存货备抵分别约为71,400美元和40,784美元[303][304] - 2020年12月31日和2019年12月31日，Bacolod未来发货应付款余额分别约为1,300,000美元和1,286,000美元；2020年和2019年，从Bacolod采购存货的收入成本分别约为1,280,000美元和9,531,000美元[306] 收入确认与业务模式 - 公司自2018年1月1日起采用Topic 606确认收入，主要从印尼、菲律宾和中国进口蟹肉，在美国和加拿大销售[308] 租赁情况 - 2019年1月1日公司采用新租赁准则，2020年12月31日无融资租赁，租赁期限设备一般为三年，房产为六到七年[311][313] - 租赁负债按固定租赁付款额现值确认，租赁资产按初始现值确认，经营租赁成本在租赁期内直线确认[314][315] - 2020年12月31日，公司运营租赁资产为99,472美元，流动负债为29,337美元，非流动运营租赁负债为69,844美元[318] - 2020年12月31日止十二个月，运营活动中使用的现金（运营租赁）为156,582美元，为换取租赁义务确认的使用权资产（运营租赁）为28,137美元[318] - 2020年12月31日，运营租赁的加权平均剩余租赁期限为3.39年，加权平均折现率为4.3% [319] - 截至2020年12月31日，运营租赁2021 - 2024年到期付款分别为33,552美元、33,552美元、26,474美元、15,060美元，总租赁付款为108,638美元，未来最低租赁付款现值为99,181美元[319] 会计准则影响评估 - 公司正在评估ASU 2019 - 12对其合并财务报表及相关披露的影响，该准则2020年12月15日后开始的财年及其中期有效，允许提前采用[320] - 公司持续评估ASU 2016 - 13修订对财务状况和经营成果的影响，预计采用修订对合并财务报表无重大影响，不同类型企业生效时间不同，允许提前采用[321] 其他情况 - 公司目前没有资产负债表外安排[322] - 公司作为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[323]