财务状况 - 截至2021年6月30日，公司现金为201,588美元，较3月31日的2,201,562美元大幅减少[10] - 截至2021年6月30日，公司总流动资产为2,744,605美元，较3月31日的4,321,555美元减少[10] - 截至2021年6月30日，公司总负债为13,366,991美元，较3月31日的11,271,197美元增加[13] - 截至2021年6月30日，公司普通股发行和流通股数为37,850,064股，较3月31日的36,124,964股增加[13] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为 - 10,599,707美元，较3月31日的 - 6,833,164美元减少[13] - 截至2021年6月30日，公司累计亏损68715051美元，营运资金短缺9545069美元[25] - 截至2021年6月30日，应付账款为1282921美元，应付账款和应计负债总额为2960953美元[47] - 截至2021年6月30日，本票余额为550000美元，短期贷款余额为1250000美元[51][52] - 截至2021年3月31日，A类本票利息应计432824美元；截至2021年6月30日，利息应计656902美元[64][65] - 截至2021年3月31日，B类本票利息应计8360美元；截至2021年6月30日，利息应计24722美元[71][72] - 2021年3月31日可转换票据面值为1258.8万美元，6月30日余额为379.5465万美元[74] - 2021年3月31日衍生负债为41.0042万美元，6月30日为20.6517万美元[82] - 截至2021年6月30日，公司获授权发行1.25亿股普通股和1000万股优先股[85] - 截至2021年6月30日，公司有34.5676万股待发行，公允价值119.0502万美元[96] - 截至2021年3月31日，认股权证总数为10,843,202份；截至2021年6月30日，认股权证总数为10,671,480份[101] - 截至2021年6月30日，股票期权总数为7,174,788份，加权平均行使价格2.3141美元[108] - 截至2021年6月30日，公司累计亏损6871.5051万美元，营运资金缺口954.5069万美元[156] 经营成果 - 2021年第二季度公司营收为1,764,110美元，较2020年同期的451,898美元增长约290%[15] - 2021年第二季度公司净亏损为5,656,099美元，较2020年同期的3,157,179美元有所扩大[15] - 2021年第二季度公司研发费用为588,997美元，较2020年同期的423,883美元增长约39%[15] - 2021年第二季度公司综合亏损为5,890,803美元，较2020年同期的3,499,395美元有所扩大[15] - 2021年第二季度公司基本和摊薄后每股亏损为0.151美元，较2020年同期的0.092美元增加[15] - 净亏损在派息前为5656099美元，较之前的3157179美元有所增加[18] - 2021年第二季度公司设备销售和技术费收入总计180万美元，较2021财年同期增长290%，较上一季度增长49%[143] - 2021年第二季度公司净亏损590万美元，综合亏损约590万美元，每股净亏损0.151美分[144] - 2021年第二季度公司毛利率为70%，管理层预计随着业务销量扩大，销售设备成本及相关费用占收入的百分比将降低[145] 现金流量 - 经营活动净现金使用量为2681396美元，较之前的2393109美元增加[18] - 融资活动净现金提供量为581088美元，较之前的1573987美元减少[18] - 2021财年，公司完成多笔可转换债券私募发行，净现金收益11375690美元[25] - 2021年第二季度，公司通过政府EIDL贷款筹集499900美元，通过短期贷款筹集250000美元[25] - 2021年3月31日财年，公司通过本票筹集500000美元，偿还票据和短期贷款908082美元，一名持票人支付67941美元行使认股权证，一名持票人将115000美元票据及应计利息转换为115股A类优先股[49] - 2021年6月30日止三个月，公司筹集250000美元短期贷款，偿还票据和短期贷款110220美元[50] - 2021年第二季度公司经营活动使用现金270万美元，融资活动提供现金60万美元，投资活动未使用净现金[160][162][163] 融资与股权变动 - 2021年第二季度，去年发行的1157500美元可转换债券转换为普通股[25] - 2021年3月31日财年，公司发行面值11275500美元的A类可转换本票，年利率12%，净收益10135690美元，初始衍生负债公允价值6932194美元[53][59][62] - 2021年6月30日止三个月，1157500美元（面值）的A类本票及未付利息转换为528878股普通股[66] - 2021年3月31日财年，公司发行面值1312500美元的B类可转换本票，净收益1240000美元，初始衍生负债公允价值497042美元[68][70] - 2020年4月公司获37.09万美元经济伤害灾难贷款，2021年5月又获49.99万美元，利率3.75%，期限30年[75][76] - 2020年5月公司获120万美元薪资保护计划贷款，2021年5月贷款豁免，6月30日余额为零[77] - 2019 - 2020年公司发行7830股A系列优先股，2020年5月又发行215股[79][80] - 2021年3月31日财年，公司记录A系列优先股股息96.2148万美元并支付60.2969万美元[90] - 2021年3月31日财年，公司因可转换票据转换等发行353.1127万股普通股[91][92] - 2021年第二季度，公司因可转换票据转换等发行160.6462万股普通股[93][95] - 2021年3月31日止年度，97,500份认股权证获行使，获行使所得款项67,941美元；公司发行449,583份认股权证作为顾问服务补偿，公允价值275,801美元；还向经纪人发行1,065,857份认股权证，向可换股债券持有人发行5,631,132份认股权证[97] - 2021年6月30日止三个月，公司发行60,000份认股权证作为顾问服务补偿，费用公允价值151,897美元；100,236份先前就可换股债券发行的认股权证获行使，所得现金106,250美元；一名认股权证持有人支付40,000美元行使37,736份认股权证[98][100] - 2021年7月2日，公司向现有优先股股东发行100股优先股，所得款项100,000美元[116] - 7月1日至8月16日，公司收到转换通知，将526.8万美元可转换票据及42.8万美元应计利息转换为普通股，已发行227.34万股普通股，还向行使认股权证的投资者和经纪人分别发行5.9883万股和3.606万股普通股[117] - 2021年7月1日至8月16日，公司收到转换通知，将526.8万美元可转换债券及42.8万美元应计利息转换为普通股，共发行227.34万股[176] 业务发展与计划 - 公司是专注于生物识别数据监测解决方案的医疗技术公司，目标是为医疗、保健和消费市场提供创新远程监测解决方案[121] - 2021财年是公司扩大商业化努力的第一年，销售范围已扩大到20个州，计划进一步扩张并采用内包商业模式在美国更广泛市场竞争[123] - 公司计划增加销售团队以开拓新市场并提高现有市场的销售渗透率，还在开发多项辅助技术，预计未来12个月内申请FDA批准[124] - 截至2021年6月30日的三个月，公司的Bioflux软件II系统获得FDA 510(k)批准，分析时间从5分钟缩短至30秒[124] - 截至2021年6月30日的三个月，公司继续开发具有医疗设备实时流功能的远程医疗平台，旨在与Bioflux产品配合，促进远程就诊和处方[125] - 公司预计需约1500万美元来发展业务，包括扩大销售团队、订购设备等[158] 会计政策与准则 - 公司现金和衍生负债分别归类为一级和三级公允价值计量[34] - 公司采用ASU 2017 - 11处理私募发行认股权证的降价特征[39] - 公司正在评估ASU 2019 - 12对其财务状况、经营成果和现金流的影响[43] - 公司采用美国公认会计原则编制未经审计的合并财务报表，在编制报表时需要管理层进行估计和假设[127] - 公司于2019年4月1日采用ASC 842会计准则，要求承租人在资产负债表上记录使用权资产和相应租赁负债[134] - 2016年6月FASB发布的ASU 2016 - 13对大多数金融资产的减值模型进行了更改，修订后生效日期为2023年1月[137] - 2019年12月FASB发布的ASU 2019 - 12简化了所得税会计，公司正在评估其对财务状况、经营成果和现金流的影响[140] 股权奖励与租赁 - 2016年股权奖励计划规定可发行的最高股份数量为3,750,000股，自生效日期起每年1月1日自动增加不超过已发行股份20%，最多持续10年[103] - 2021年3月31日止年度，公司授予2,610,647份股票期权，加权平均剩余合同期限8.7年，记录基于股份的薪酬790,535美元[105] - 2021年6月30日止三个月，公司授予170,532份期权，加权平均剩余合同期限9.3年，记录基于股份的薪酬155,851美元（2020年6月30日为232,519美元）[107] - 公司采用10%的加权平均利率折现租赁付款额计量租赁负债[111] - 2021年6月30日止三个月，经营租赁费用为67,607美元，计入一般及行政费用；2021年6月，公司签订短期租赁，月租金19,177美元，期限不超过2021年12月31日[113][114] 内部控制 - 公司维持有效的披露控制和程序，确保信息及时准确披露[167][168] - 2021年第二季度公司财务报告内部控制无重大变化[169]