财务数据概况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为2.53320921亿美元，较2022年12月31日的2.51106671亿美元有所增加[24] - 截至2023年3月31日，公司总负债为1237.6916万美元，较2022年12月31日的1148.1802万美元有所增加[24] - 截至2023年3月31日，公司运营现金为190.3164万美元，较2022年12月31日的51.0893万美元有所增加[43] - 截至2023年3月31日，公司累计亏损为1019.6682万美元，较2022年12月31日的1070.2713万美元有所减少[28] - 2023年第一季度净收入为131.9136万美元，2022年同期为944.2637万美元[58] - 截至2023年3月31日，公司运营现金为190.3164万美元，营运资金为51.6438万美元[65] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为49.6275万美元，2022年同期为89.9098万美元[58] - 2023年第一季度投资活动净现金提供量为188.8546万美元，2022年同期使用量为2.4633亿美元[58] - 2022年融资活动净现金提供量为2.48198184亿美元，2023年第一季度无相关数据[58] - 2022年12月31日可能被赎回的A类普通股价值为2503.26857万美元，2023年3月31日为2511.39962万美元[81] - 2023年3月31日，A类可赎回普通股净收入为101.4477万美元，加权平均股数为2412.5万股，每股净收入为0.04美元；B类不可赎回普通股净收入为30.4659万美元，加权平均股数为724.5万股，每股净收入为0.04美元[110] - 2022年12月31日，A类可赎回普通股净收入为673.039万美元，加权平均股数为1797.8333万股，每股净收入为0.37美元；B类不可赎回普通股净收入为271.2247万美元，加权平均股数为724.5万股，每股净收入为0.37美元[110] - 2023年第一季度，公司记录所得税费用56.26万美元，有效税率为29.90%，与联邦法定税率21%不同[138] - 2022年第一季度净利润为944.26万美元，由1030.08万美元认股权证负债公允价值变动收益、6.54万美元短期投资未实现收益抵消92.35万美元费用构成[147] - 2023年第一季度净利润为131.91万美元，由271.75万美元利息收入抵消37.82万美元费用、45.25万美元认股权证负债公允价值变动损失、1.59万美元短期投资未实现损失和56.26万美元所得税拨备构成[173] - 截至2023年3月31日，公司现金为190.32万美元，营运资金为51.64万美元，预计继续推进首次业务合并将产生大量成本[145] - 截至2023年3月31日，公司现金为190.32万美元，信托账户持有的国债为2.5114亿美元，已从信托账户提取188.85万美元利息用于支付税款[174][175] - 截至2023年3月31日，公司认股权证负债估值为105.24万美元[159] - 截至2023年3月31日，公司信托账户外有现金190.3164万美元，用于识别评估目标业务等[201] 股份相关情况 - 截至2023年3月31日，公司A类可能赎回股份数量为2415万股，B类普通股股份数量为724.5万股[28] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，有2415万股A类普通股可能被赎回[80] - 2022年1月24日首次公开募股，公司出售2415万股，每股10美元[86] - 2021年3月，发起人以2.5万美元购买862.5万股创始人股份，目前持有690万股，约占首次公开募股后已发行和流通股份的23%[88] - 2023年4月21日，发起人将200万股B类普通股按1:1转换为A类普通股，截至该日，A类普通股发行和流通数量为599.87万股，B类普通股为524.5万股[142] - 2023年4月21日，发起人将200万股B类普通股按1:1转换为A类普通股，截至目前，已发行和流通的A类普通股为599.87万股，B类普通股为524.5万股[178] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无优先股发行或流通，B类普通股发行和流通数量为724.5万股[121][122] 首次公开募股及相关交易 - 2022年1月24日，公司发行成本总计1514.7955万美元，其中50.0307万美元计入累计亏损，1464.7648万美元计入额外实收资本[44] - 2022年1月24日首次公开募股结束后，2.4633亿美元被存入信托账户[61] - 2022年1月24日完成首次公开募股，发售2415万个单位，发行价为每个单位10美元，总收益2.415亿美元；同时完成私募配售1191万个私募认股权证，购买价为每个1美元，总收益1191万美元[148] - 承销商有权获得每股0.2美元的现金承销折扣，共计483万美元，以及每股0.4美元的递延费用，共计966万美元[102] - 公司与发起人及承销商达成协议，他们以每股1美元的价格购买1191万份私募认股权证，总计1191万美元[113] - 首次公开募股出售的每个单位中有10.2美元存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[112] - 2021年3月，发起人向公司发行无担保本票，公司可借款最高30万美元，2022年1月24日，公司向发起人支付本票全部未偿金额28.9425万美元[116] - 最高180万美元无利息营运资金贷款或最高483万美元含展期的营运资金贷款可转换为认股权证，价格为每份认股权证1美元[119] - 自上市日起，公司每月需向发起人支付1万美元办公场地费，2023年第一季度发起人永久放弃该费用，未来也将继续放弃[120] - 公开认股权证在首次公开募股结束12个月后或业务合并完成30天后可行使，A类普通股每股价格等于或超过10美元时公司可赎回[126][129] - 2023年第一季度，公开认股权证与单位分离并单独交易，其公允价值基于市场收盘价[137] - 特别会议上，2015.13万股A类普通股股东行使赎回权，公司支付约2.1亿美元，截至2023年4月30日信托账户余额为4187.7万美元[140] - 截至2023年4月30日，信托账户余额为4187.7万美元，此前已向行使赎回权的股东支付2.1003亿美元[151] - 公司发行的2398.5万个认股权证（1207.5万个公开认股权证和1191万个私募认股权证）应按负债以公允价值计量，并在每个资产负债表日重新计量[152] - 承销商有权获得递延费用，每单位0.40美元，总计966万美元[181] - 首次公开募股等完成后，信托账户共存入2.4633亿美元，包括首次公开募股所得2.3772亿美元和私募认股权证所得861万美元[200] 法规及准则影响 - 2022年8月16日，《2022年降低通胀法案》签署成为联邦法律，公司正在评估该法案对其财务报表的潜在影响[36] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响，该准则将于2023年12月15日后的财年生效，允许提前采用[84] - 2020年8月发布的ASU 2020 - 06简化可转换工具会计处理，2023年12月15日后财年生效，公司正评估影响[183] 公司运营与发展 - 公司的流动性需求通过多种方式得到满足，但仍存在能否持续经营至2023年12月24日合并期结束的重大疑问[37][38] - 公司为“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求的豁免[41] - 公司尚未开始运营，最早在完成业务合并后才能产生运营收入[60] - 公司缺乏维持一年运营所需资金，虽发起人同意按需提供贷款，但仍可能无法获得额外融资[66] - 2023年4月21日，公司行使延期选择权，将完成首次业务合并的时间从2023年4月24日延长至2023年12月24日[168] - 2023年4月21日特别会议，股东批准公司章程和信托协议修正案，将完成首次业务合并时间从4月24日延至12月24日[203] - 特别会议相关安排中，若特定条件满足，发起人同意在首次业务合并完成后向第三方转让101.875万股B类普通股[203] - 公司无长期债务等，仅需每月向发起人关联方支付1万美元办公等费用，2023年第一季度该费用被永久豁免[206] - 股东赎回导致信托账户金额减少，可能限制首次业务合并的数量和质量[213] - 无法保证延期能使公司完成首次业务合并[214] - 2023年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[211] 税务情况 - 截至2023年3月31日，无未确认的税收优惠，也未计提利息和罚款，未来12个月未确认税收优惠总额预计不会有重大变化[82] 认股权证估值 - 公司使用蒙特卡罗模拟模型对认股权证进行估值，并按公允价值分配所得款项[136] 公司预计情况 - 公司预计在完成首次业务合并后才会产生运营收入，在此之前将继续产生费用[172]