财务业绩 - 2023年上半年净亏损526.3131万美元，2022年同期净利润为1089.2813万美元[9] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为244.0879万美元，2022年同期为126.7732万美元[9] - 2023年上半年投资活动提供的净现金为2.11920361亿美元，2022年同期使用的净现金为2.4633亿美元[9] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为2.09631815亿美元，2022年同期提供的净现金为2.48248183亿美元[9] - 截至2023年6月30日，公司现金为35.856万美元，2022年12月31日为51.0893万美元[9][38] - 截至2023年6月30日，公司总资产为4274.0694万美元，2022年12月31日为2.51106671亿美元[38] - 2023年第二季度，A类可赎回普通股基本和摊薄后每股净亏损0.41美元，2022年同期每股净收入0.05美元[64] - 2023年前六个月，非赎回A类和B类普通股基本和摊薄后每股净亏损0.22美元，2022年同期每股净收入0.38美元[65] - 可赎回A类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.22美元，不可赎回A类和B类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.22美元（此处数据根据文档推测，原文表格数据呈现较复杂）[96] - 2022年6个月净收入为10,892,813美元，2023年3个月净亏损为6,582,267美元，6个月净亏损为5,263,131美元[168][197][198] - 2023年3月和6月所得税拨备分别为236,908美元和799,505美元，2022年6月为108,421美元；有效税率2023年3月和6月分别为5.06%和28.54%，2022年3月和6月分别为6.96%和0.99%[188] - 2023年3个月和6个月内，185天或更短期美国国债分别产生约117.3738万美元和389.1253万美元利息收入[203] - 2023年3个月和6个月内，185天或更短期美国国债分别产生9.1323万美元和10.7187万美元未实现损失[203] 首次公开募股 - 2022年1月24日，公司完成首次公开募股，发行2415万个单位，每个单位10美元，总收益2.415亿美元[11] - 2022年1月24日，公司同时出售1191万个私募认股权证，每个1美元，总收益1191万美元[11] - 2022年1月24日，公司记录增值金额26,976,223美元，其中4,528,638美元计入额外实收资本，22,447,585美元计入累计亏损[60] - 2022年1月24日，公司首次公开募股出售24,150,000个单位，每个单位售价10美元[67] - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可按发行价减承销折扣购买最多315万股，承销商于2022年1月24日全额行使，现金承销折扣为每股0.2美元，总计483万美元，递延费用为每股0.4美元，总计966万美元[86] - 首次公开募股中每股10.20美元存入信托账户并投资美国政府证券[99] - 保荐人和承销商以每股1美元价格购买1191万份私募认股权证，共募资1191万美元[100] - 首次公开募股发行24,150,000个单位，每个单位售价10美元，总收益241,500,000美元[170][200] - 首次公开募股后，信托账户共存入246,330,000美元，包括首次公开募股收益237,720,000美元和私募认股权证销售收益8,610,000美元[172] - 公司完成向赞助商、BTIG和I - Bankers私募配售1191万份私募认股权证，每份价格1美元，总收益1191万美元[202] 业务合并相关 - 2023年4月21日，公司行使延期选择权，将完成首次业务合并的时间从2023年4月24日延长至2023年12月24日[13] - 2023年6月22日，公司、合并子公司与Pinstripes签订业务合并协议，同日，发起人关联方与Pinstripes签订证券购买协议，提供1800万美元过桥融资，之后又提供326.62万美元额外融资[89][90] - 根据Pinstripes协议，合并生效时Pinstripes普通股将按协议转换为公司普通股，基于Pinstripes 4.29亿美元的预融资股权价值和公司普通股每股10美元的价格[121] - 预计业务合并将于2023年第四季度完成，合并后Pinstripes将成为公司全资子公司[138] - 公司与Pinstripes达成业务合并协议，预计2023年第四季度完成合并[193][195] 股权相关 - 公司授权发行2.4亿股A类普通股，每股面值0.0001美元，2023年4月21日，A类股东赎回2015.1313万股A类普通股，同日，发起人将200万股B类普通股按1:1转换为A类普通股[76] - 截至2023年6月30日，A类可赎回普通股重新计量后价值为42,190,562美元[60][61] - 2023年4月21日，公司股东赎回2015.1313万股A类普通股，总价2.10031815亿美元，赎回后剩余399.8687万股A类普通股[91] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有399.8687万股和2415万股A类普通股可能被赎回[91] - 当A类普通股价格达到或超过18美元时，公司可赎回公开发行认股权证；当A类普通股最后报告售价在通知赎回前30个交易日内的20个交易日达到或超过10美元时，公司可按每股0.1美元赎回公开发行认股权证[82][83] - 若公司在初始业务合并时以低于9.2美元每股的价格发行A类普通股或股权关联证券，且总收益超过初始业务合并可用资金的60%，同时A类普通股20个交易日成交量加权平均价格低于9.2美元，认股权证行权价格等将进行调整[84] - 公司承诺在初始业务合并完成后20个工作日内提交A类普通股注册声明，并在60个工作日内使其生效，若未生效，公开发行认股权证持有人可无现金行权[81] - 公开认股权证在首次公开募股结束12个月后或首次业务合并完成30天后可行使，赎回条件为A类普通股收盘价在30个交易日内至少20个交易日达到或超过18美元，赎回价格为每份0.01美元[110][113] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行或流通，公司有权发行100万股优先股[106] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，B类普通股分别发行和流通524.5万股和724.5万股，公司有权发行6000万股B类普通股[108] - 公司与保荐人等第三方签订非赎回协议，保荐人同意在首次业务合并完成后立即向第三方转让101.875万股B类普通股，以换取407.5万股A类普通股不赎回，估计这些B类普通股总公允价值为89.3万美元，约每股0.88美元[129] - 2023年4月，公司与某些第三方达成非赎回协议，估计可转让的101.875万股B类普通股公允价值为89.3万美元，即每股0.88美元[150] - 2023年4月21日，发起人将2,000,000股B类普通股按1:1转换为A类普通股，截至目前，A类普通股发行和流通股数为5,998,687股，B类为5,245,000股[178] 认股权证相关 - 公司发行的2398.5万份认股权证（1207.5万份公开发行认股权证和1191万份私募认股权证）按ASC 815 - 40准则确认为负债，在每个资产负债表日重新计量[78] - 截至2023年6月30日，公司认股权证负债估值为527.65万美元[133] - 公司使用蒙特卡罗模拟模型对认股权证进行估值，2023年6月30日关键输入参数包括普通股价格10.41美元、行使价11.50美元等[155] - 2023年6月30日，信托账户持有的国债证券价值4219.0562万美元，公共认股权证价值265.65万美元，私募认股权证价值262万美元[147] - 2022年12月31日至2023年6月30日，衍生认股权证负债从59.9875万美元增至527.65万美元[153] 费用与协议 - 2021年3月，发起人向公司发行最高300,000美元的无担保本票，2022年1月24日公司还清289,425美元[72] - 2023年6月1日，公司与关联方签订最高2,000,000美元的本票协议，截至2023年6月30日，未偿还金额为400,000美元[73] - 美国国税局因公司未支付2022年适当预估税款收取30,821美元罚款[62] - 公司同意自上市日起每月向保荐人支付1万美元办公场地费，2023年3 - 6月保荐人永久放弃收取该费用并预计未来继续放弃[105] - 2023年6月22日，公司与承销商达成协议，将首次业务合并完成时应付的递延承销佣金从966万美元降至362.25万美元[136] - 2023年6月19日，公司聘请William Blair & Company, L.L.C.为首次业务合并的联合配售代理，若业务合并完成，将支付400万美元成功费；若证券发行完成，将支付配售代理总交易对价5%的配售费[137] - 公司每月需向发起人关联方支付10,000美元办公等费用，2023年3月和6月发起人永久放弃收取该费用[179] - 2023年6月19日，公司聘请William Blair和BTIG为首次业务合并联合配售代理，若合并完成，William Blair将获4,000,000美元成功费；若证券发行完成，配售代理将获交易总对价5.00%的配售费[180] 其他 - 2023年特别会议上，股东批准章程修正案和信托修正案，同时公司和发起人签订非赎回协议[45] - 截至2023年6月30日，公司运营现金为358,560美元，营运资金赤字为5,024,457美元[47] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司运营现金分别为358,560美元和510,893美元，无现金等价物[54] - 2021年3月保荐人以2.5万美元购买862.5万股创始人股份，目前持有690万股，约占首次公开募股后已发行和流通股份的23%[101] - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人享有注册权，公司将承担相关注册费用[135] - 公司认为很可能无法实现递延税项资产的利益，截至2023年6月30日和2022年12月31日，对净递延税项资产全额计提了估值备抵[160] - 公司是一家空白支票公司，成立于2021年3月10日，旨在与一家或多家企业进行业务合并[163] - 截至2023年6月30日，公司现金为358,560美元，营运资金赤字为5,024,457美元[169][192] - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因未设计和维持有效的法律费用应计控制而无效[184] - 截至2023年6月30日，信托账户持有的国债为4219.0562万美元[203] - 截至2023年6月30日，公司从信托账户提取188.8546万美元利息用于支付税款[203]