证券投资情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司交易性证券公允价值分别为370万美元和440万美元[34] - 截至2022年9月30日，可供出售（AFS）债务证券摊销成本为8.33888亿美元，公允价值为7.23618亿美元，未实现损失为1.10336亿美元；截至2021年12月31日，摊销成本为15.08981亿美元，公允价值为15.07486亿美元，未实现损失为1773万美元[35] - 2022年6月，公司将公允价值为5.203亿美元的证券从AFS转为持有至到期（HTM），转移时AFS债务证券未实现损失税前为7210万美元，截至2022年9月30日，转移证券在累计其他综合收益（AOCI）中报告的净未实现损失为5370万美元[37] - 截至2022年9月30日，AFS债务证券（不包括从AFS转移至HTM的证券）在AOCI中报告的净未实现损失为8660万美元；截至2021年12月31日为120万美元[38] - 2022年第三季度和前九个月，投资销售收益分别为0和872.3万美元，已实现总收益分别为0和1.3万美元，已实现总损失分别为0和2.2万美元[39] - 2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售（AFS）债务证券应计利息应收款分别为200万美元和340万美元[42] - 2022年9月30日，AFS债务证券摊余成本为8.33888亿美元，估计公允价值为7.23618亿美元[44] - 2022年9月30日和2021年12月31日，持有至到期（HTM）债务证券摊余成本分别为5.34309亿美元和129.1万美元，估计公允价值分别为4.91759亿美元和138万美元[45] - 2022年6月，公司将公允价值为5.203亿美元的证券从AFS转入HTM[45] - 2022年9月30日和2021年12月31日，HTM债务证券应计利息应收款分别为140万美元和1万美元[48] - 2022年9月30日和2021年12月31日，AFS和HTM债务证券分别以7.658亿美元和6.401亿美元的摊余成本、6.736亿美元和6.412亿美元的估计公允价值进行质押[51] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司其他投资分别为1510.8万美元和1028万美元[52] 会计准则评估 - 公司正在评估ASU 2022 - 02对合并财务报表的影响，预计采用时不会产生重大影响[32] - 公司正在评估ASU 2022 - 01的修订，预计采用该指南时对合并财务报表不会产生重大影响[33] 贷款业务情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司贷款总额分别为3.86068亿美元和3.431474亿美元[54] - 2022年第三季度和前九个月，公司分别出售3790万美元和1.316亿美元的住宅抵押贷款，分别实现净收益78.3万美元和290万美元；2021年同期分别出售8620万美元和3.896亿美元，分别实现净收益220万美元和1130万美元[60] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司指定为持有待售的住宅抵押贷款本金余额分别为490万美元和580万美元[61] - 公司积极管理贷款组合，持续重新评估承销标准以应对经济变化带来的信用风险[63] - 公司通过信用风险和特殊资产团队、信用风险政策委员会等治理结构监控和管理信用风险[63] - 为确定贷款的预期信用损失准备（ACL），公司将贷款按独特风险特征划分为不同组合细分[64] - 非业主占用商业房地产贷款还款主要源于租金收入或房产销售、再融资所得[65] - 业主占用商业房地产贷款还款主要来自借款人业务运营现金流[66] - 商业贷款用于企业营运资金和/或资本投资融资，还款主要依靠借款人经营现金流[67] - 小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP）贷款是无担保、由SBA全额担保的商业贷款，该计划于2021年5月31日结束[68] - 住宅房地产贷款发放给有还款能力且符合承销因素的借款人[69] - 房屋净值贷款和信贷额度发放给合格个人，由住宅抵押留置权担保[70] - 消费贷款产品包括个人信贷额度和分期贷款，用于多种用途，可能有担保或无担保[71] - 截至2022年9月30日的九个月内，贷款的ACL增加330万美元，达到3650万美元[74] - 2022年6月30日至9月30日，贷款总余额从3424.4万美元增至3654.2万美元[74] - 2022年前九个月贷款增长13%，由住宅房地产、商业和非业主占用商业房地产贷款推动[74] - 公司释放500万美元为特定酒店相关贷款设立的准备金[74] - 截至2022年9月30日，公司对非住宅建筑出租行业的总敞口占总贷款的13%，占商业房地产贷款总额的32%[76] - 截至2022年9月30日，无其他行业敞口超过公司总贷款组合的10%[76] - 公司将商业房地产、住宅房地产等贷款组合按信用风险特征分类，并应用1 - 10级信用质量指标[77] - 公司定期重新评估资产质量指标，以反映贷款组合的风险构成[78] - 住房equity和消费贷款按组分析，考虑逾期率和其他经济条件[78] - 逾期超过90天的贷款和非应计贷款（包括TDRs）被视为不良贷款[78] - 截至2022年9月30日，公司各类贷款总计830,084千美元，2021年为1,024,604千美元，2020年为481,118千美元，2018年为248,234千美元，此前为624,837千美元[80] - 非业主自用商业房地产贷款中，评级为“通过（1 - 6级）”的贷款金额为261,937千美元，总计261,937千美元[80] - 业主自用商业房地产贷款中，评级为“通过（1 - 6级）”的贷款金额为52,250千美元，总计52,276千美元[80] - 商业贷款中，评级为“通过（1 - 6级）”的贷款金额为57,184千美元，总计57,201千美元[80] - SBA PPP贷款总计685千美元，评级均为“通过（1 - 6级）”[80] - 住宅房地产贷款中，评级为“通过（1 - 6级）”的贷款金额为429,072千美元，总计429,072千美元[80] - 房屋净值贷款中，表现良好的贷款金额为22,801千美元，总计22,801千美元[80] - 消费贷款中，表现良好的贷款金额为6,797千美元，总计6,797千美元[80] - 循环贷款摊余成本基础金额为313,802千美元[80] - 循环贷款转为定期贷款金额为42,365千美元[80] - 截至2021年12月31日，公司各类贷款总计3431474千美元，2020年为557853千美元，2019年为352013千美元，2018年为275431千美元，2017年为213669千美元[82] - 非业主占用商业房地产贷款中，评级为“通过”的贷款金额为286428千美元，“特别提及”为171千美元，“次级”为350千美元，总计286949千美元[82] - 业主占用商业房地产贷款中，评级为“通过”的贷款金额为91328千美元，“特别提及”为0千美元，“次级”为0千美元，总计91328千美元[82] - 商业贷款中，评级为“通过”的贷款金额为91102千美元，“特别提及”为145千美元，“次级”为0千美元，总计91247千美元[82] - SBA PPP贷款中，评级为“通过”的贷款金额为35164千美元，“特别提及”为470千美元，“次级”为0千美元，总计35634千美元[82] - 住宅房地产贷款中，评级为“通过”的贷款金额为586637千美元，“特别提及”为0千美元，“次级”和“可疑”总计3563千美元，总计586637千美元[82] - 房屋净值贷款中，“执行中”贷款金额为760千美元，“非执行中”为0千美元，总计760千美元[82] - 消费者贷款中，“执行中”贷款金额为6860千美元，“非执行中”为0千美元，总计6860千美元[82] - 公司密切监控贷款组合表现，贷款在特定条件下会被列入非应计状态，满足条件后可恢复应计状态[84] - 无担保贷款通常在可收回性存疑时直接核销，一般不列入非应计状态[84] - 截至2022年9月30日，贷款逾期90天以上及非应计贷款总额为6783千美元，总未偿还贷款为3860680千美元；截至2021年12月31日，对应数据分别为4685千美元和3431474千美元[85] - 截至2022年9月30日，非应计贷款总额为2765千美元；截至2021年12月31日，为4327千美元[85] - 截至2022年9月30日，抵押依赖型非应计贷款总额为321千美元；截至2021年12月31日，为379千美元[87] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，非应计贷款若按原条款正常计算的估计利息收入分别为30000美元和59000美元；九个月分别为115000美元和202000美元[88] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款应计利息应收款分别为890万美元和780万美元[89] - 截至2022年9月30日，商业房地产-业主自用、商业、住宅房地产、消费者和房屋净值的TDRs记录投资分别为114千美元、58千美元、2254千美元、246千美元；截至2021年12月31日，分别为118千美元、74千美元、2341千美元、253千美元[91] - 截至2022年9月30日，公司有执行和非执行TDRs记录投资余额分别为230万美元和387000美元；截至2021年12月31日，分别为240万美元和394000美元[93] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，房屋净值TDRs修改前未偿还金额分别为0和144千美元，记录投资分别为0和143千美元[94] - 2022年和2021年截至9月30日的九个月，房屋净值TDRs修改前未偿还金额分别为0和303千美元，记录投资分别为0和313千美元[94] - 2022年和2021年截至9月30日的三个和九个月，此前12个月内无作为TDRs修改后借款人违约的贷款[95] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司处于止赎程序中的消费者抵押贷款分别为54.2万美元和88.8万美元[96] - 2022年9月30日和2021年12月31日，作为抵押品的住宅房地产和商业贷款账面价值分别为17亿美元和14亿美元[97] 公司负债情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司短期借款分别为42.1101万美元和21.1608万美元[99] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司次级债券均为4430万美元[101] - 2022年9月30日和2021年12月31日，客户回购协议分别为26.8876万美元和21.1608万美元[99] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司承诺授信分别为87.6757万美元和83.4533万美元[107] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司表外信贷风险的ACL分别为340万美元和320万美元[111] - 2022年和2021年前三季度，表外信贷风险的信贷损失拨备分别为24.6万美元和61.7万美元[112] - 未来12个月，预计将有280万美元重新分类为利息费用减少，260万美元重新分类为利息收入减少[118] - 2022年9月30日和2021年12月31日，特定客户持有的以CMO和MBS证券为抵押的CD分别为61.6万美元和72.8万美元[104] 利率合约与衍生品情况 - 截至2022年9月30日，指定为套期工具的利率合约名义金额为110,000千美元，公允价值为13,806千美元，负债公允价值为5,459千美元[125] - 截至2022年9月30日，未指定为套期工具的客户贷款互换名义金额为264,758千美元，资产公允价值为16,112千美元，负债公允价值为16,134千美元[125] - 截至2021年12月31日，指定为套期工具的利率合约名义金额为160,000千美元，公允价值为5,589千美元，负债公允价值为7,872千美元[125] - 截至2021年12月31日，未指定为套期工具的客户贷款互换名义金额为345,545千美元，资产公允价值为19,297千美元，负债公允价值为19,485千美元[125] - 2022年前三季度，利率合约总收益为10,604千美元[129] - 2022年第三季度，利率合约总收益为3,381千美元[129] - 2021年前三季度，利率合约总收益为3,655千美元[129] - 2021年第三季度，