整体业绩表现 - [2023年上半年净收入为2510万美元，较2022年同期减少670万美元，降幅21%；摊薄后每股收益降至1.72美元，减少0.43美元，降幅20%；税前、拨备费用和SBA PPP贷款收入（非GAAP）为3360万美元，减少630万美元，降幅16%][126] - [2023年第二季度净利润为1240万美元，较2022年第二季度减少260万美元，降幅18%；摊薄后每股收益降至0.85美元，较去年同期减少0.17美元，降幅17%][155] - [2023年上半年，公司报告净收入为2510万美元，并向股东支付了1230万美元的现金股息][269] - [公司为2023年和2022年上半年的股东分别宣告了总计1230万美元和1170万美元的股息][272] 存款情况 - [截至2023年6月30日，未投保和无抵押存款占总存款的15%，低于2022年12月31日的16%][122] - [截至2023年6月30日，存款总额为47亿美元，较2022年12月31日减少1332万美元，降幅为3%；平均消费者支票和储蓄账户存款余额较2022年6月30日下降13%，但仍显著高于疫情前水平][202] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，总存款（含经纪存款）为47亿美元，其中来自Camden National Wealth Management的货币市场存款分别为6100万美元和7350万美元][233] - [2023年6月30日，经纪存款总计2.243亿美元，包括1.634亿美元的经纪定期存单和6080万美元的经纪货币市场账户，所有经纪定期存单计划在未来12个月内到期][235] - [2023年上半年，支票和储蓄账户余额分别下降2.632亿美元（9%）和8390万美元（11%），定期存单余额增长1.488亿美元（50%），货币市场存款余额增长2210万美元（3%），经纪存款余额增长4300万美元（24%）][253] - [截至2023年6月30日，超过FDIC存款保险限额25万美元的存款为11亿美元，占总存款的24%，低于2022年12月31日的14亿美元（占29%）][225] - [截至2023年6月30日，超过联邦存款保险公司25万美元存款保险限额的定期存单为7990万美元，占定期存单余额的18%；2022年12月31日为6250万美元，占比21%][255] 投资组合情况 - [截至2023年6月30日，公司债券投资组合公允价值为12亿美元，处于1.401亿美元的未实现净亏损状态；加权平均期限和久期分别为7.8年和5.7年，与2022年12月31日相比，久期减少0.1年][124] - [2023年第一季度，公司全额减记对Signature Bank发行债券的180万美元投资；截至2023年6月30日，投资组合无拨备或减值记录][127] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券组合分别占投资组合的54%和55%，持有至到期债务证券组合分别占44%和43%][176] - [截至2023年6月30日，转移证券的未实现净损失为4950万美元（税后），加权平均期限为8.7年；2022年12月31日未实现净损失为5220万美元（税后）][182] - [截至2023年6月30日，公司企业债券和市政债券的公允价值为1.45312亿美元，账面价值为1.49887亿美元，未实现损失为45.75万美元；截至2022年12月31日，公允价值为1.48037亿美元，账面价值为1.52006亿美元，未实现损失为35.67万美元][185] - [截至2023年6月30日，市政债券约占债券投资组合账面价值的8%，且所有市政债券均具有投资级信用评级][186] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司对FHLBB股票的投资分别为930万美元和730万美元，对FRB股票的投资均为540万美元][187] - [截至2023年6月30日，公司总投资组合报告价值为12亿美元，较2022年12月31日减少4750万美元，降幅3.8%][144] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，债务证券账面价值为13亿美元，投资组合中，机构支持的MBS占比68%，CMO占比20%，市政债券占比8%，公司债券占比3%，其他机构支持证券占比1%][206] - [2023年6月30日和2022年12月31日，债务投资证券组合的久期分别为5.7年和5.8年][207] - [截至2023年6月30日，公司债券占总债券投资组合账面价值的3%，其中账面价值3510万美元（占公司债券组合的79%）为投资级信用评级，950万美元（占21%）为非评级社区银行公司债券][208] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的MBS和CMO债务证券投资组合分别占公司投资组合账面价值的88%][239] 股票回购与股息 - [2023年1月，公司董事会批准最高75万股（约占2022年12月31日总流通股的5%）的股票回购计划，并终止2022年开启的回购计划；2023年前六个月回购65,692股，加权平均价格为每股30.44美元，均在第二季度完成][128] - [公司宣布每股0.42美元的现金股息，将于2023年7月31日支付给7月14日登记在册的股东，按2023年6月30日收盘价计算，年化股息收益率为5.42%][159] - [2023年1月，公司董事会授权回购至多75万股普通股，占2022年12月31日已发行和流通普通股的约5%；2023年上半年，公司回购了65692股，加权平均价格为30.44美元][257] - [2023年6月30日，公司宣布向股东派发每股0.42美元的季度现金股息，按2023年6月30日收盘价计算，年化股息收益率为5.42%][227] 净利息收入与息差 - [2023年第二季度，按完全应税等价基础计算的净利息收入为3290万美元，较2022年第二季度减少380万美元，降幅11%；利息费用增加1990万美元，利息收入增加1600万美元，增幅40%][130] - [2023年第二季度与2022年同期相比，平均资金成本增加127个基点；联邦基金目标利率范围从1.50% - 1.75%升至5.00% - 5.25%；2023年第二季度总资金贝塔为74%，上半年为62%，而2022年同期分别为12%和11%][130] - [2023年第二季度，公司平均资金成本升至1.81%，存款成本升至1.48%，借款成本升至3.77%；存款余额从低成本账户转向高成本账户][130] - [2023年第二季度与2022年同期相比，生息资产收益率增长101个基点至4.12%，贷款收益率增长109个基点至4.73%，投资收益率增长30个基点至2.21%；平均生息资产增长2.886亿美元，增幅6%][130] - [2023年上半年，公司执行五笔名义价值总计3.75亿美元的利率互换交易；2023年第二季度，这些利率互换产生120万美元利息收入][130] - [2023年6月30日止三个月和六个月，净利息收入（完全应税等效）分别为245.8万美元和 - 592.3万美元][135] - [2023年上半年公司净息差持续压缩，6个月净息差为2.47%，低于2022年同期的2.85%；第二季度净息差为2.40%，低于2023年第一季度的2.54%和2022年第二季度的2.84%][154] - [2023年第二季度净利息收入减少590万美元，降幅8%，主要因净息差下降38个基点，不过平均生息资产增加6%][157] 住宅抵押贷款业务 - [2023年第二季度住宅抵押贷款产量较2022年第二季度下降56%，2023年上半年住宅抵押贷款销售额较2022年同期减少，2023年6月30日住宅抵押贷款业务管道较2022年同期减少36%][140] 其他收入与费用 - [2023年前六个月其他收入增加，主要因客户贷款掉期费用增加29.9万美元][140] - [2023年6月30日止三个月和六个月，非利息费用分别为2714.3万美元和5330.8万美元，较去年同期分别增长2%和1%][141] - [2023年6月30日止三个月和六个月，薪资及员工福利费用较去年同期分别下降1%和3%][141] - [2023年6月30日止三个月和六个月，监管评估费用较去年同期分别增长69%和46%][141] 贷款情况 - [2022年6月30日止三个月和六个月，贷款损失拨备分别反映贷款增长5%和9%，2023年同期释放部分贷款准备金，分别为240万美元和430万美元][137] - [2023年第二季度贷款增长1%，上半年增长3%；截至6月30日，年化净冲销率为0.04%（三个月）和0.03%（六个月），不良资产占总资产的0.09%，逾期30 - 89天贷款占总贷款的0.05%][170] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司不良贷款占总贷款的0.13%，信贷质量指标良好][158] - [截至2023年6月30日，公司总贷款为4.100131亿美元，较2022年12月31日增加89.778万美元，增幅为2%；商业贷款组合为2.099439亿美元，零售贷款组合为2.000692亿美元，均较上一时期增加2%][189] - [截至2023年6月30日，非应计贷款总额为304.8万美元，非绩效贷款总额为518.8万美元，非绩效资产总额为518.8万美元；非应计贷款占总贷款的0.07%，非绩效贷款占总贷款的0.13%，与2022年12月31日持平][192] - [截至2023年6月30日，30 - 89天逾期应计贷款总额为225.1万美元，占总贷款的0.05%，低于2022年12月31日的255.2万美元和0.06%][194] - [2023年净冲销（回收）与平均贷款的比率为0.04%，2022年为0%][196] - [截至2023年6月30日，贷款组合中缅因州占比69%，马萨诸塞州占比15%，新罕布什尔州占比9%；2023年前六个月，公司持有60%的已发放住宅抵押贷款，低于2022年同期的79%][211][212] - [截至2023年6月30日，商业投资组合（包括商业房地产和商业贷款）总计21亿美元，其中办公空间贷款为2.047亿美元，占总贷款的5%和商业房地产投资组合的20%，且无不良信贷][213] - [截至2023年6月30日，无潜在问题贷款；贷款的ACL为3698.3万美元，占总贷款的0.90%，净冲销与平均贷款的年化比率为0.04%，贷款损失拨备与平均贷款的年化比率为0.03%][216][218] - [2023年6月30日，公司贷存比为87%，高于2022年12月31日的83%][224] - [截至2023年6月30日，贷款总额为4.100131亿美元，其中固定利率贷款占63%，可调/可变利率贷款占37%][238] 现金及流动性 - [2023年6月30日，公司现金及现金等价物为9430万美元，较2022年12月31日的7540万美元有所增加][143] - [截至2023年6月30日，公司可用的主要流动性为14.22亿美元，是无保险和无抵押存款的2.0倍][261] 借款情况 - [截至2023年6月30日，总借款为4.925亿美元，较2022年12月31日增加1.83亿美元（增幅59%），其中包括1.35亿美元的BTFP借款，固定利率4.70%][226] - [截至2023年6月30日，公司总借款为4.925亿美元，较2022年12月31日的3.095亿美元有所增加][265] 财务比率 - [2023年平均股权与平均资产比率为8.16%，较2022年的8.46%有所下降；普通股权益比率为8.14%，较2022年的8.17%略有下降；有形普通股权益比率为6.58%，较2022年的6.51%略有上升；股息支付率为49.41%，较2022年的39.22%大幅上升][258] - [截至2023年6月30日，每股账面价值为32.11美元，较2022年的30.52美元有所上升；每股有形账面价值为25.52美元，较2022年的23.92美元有所上升；每股宣告股息为0.42美元，较2022年的0.40美元有所上升][258] 利率模拟与风险管理 - [假设利率下降200个基点，模拟第一年净利息收入预计略有增加，第二年预计增加，但增幅小于利率上升200个基点的情景][278] - [若利率维持在当前水平附近，模拟第二年净利息收入预计增加，资产现金流重新定价并进入当前较高利率环境，使资产负债表利差扩大][277] - [公司会在认为适当时使用背对背贷款互换、利率互换、下限期权和上限期权等衍生金融工具来对冲利率风险][279] 内部控制 - [公司管理层认为其披露控制和程序有效，能确保按规定时间记录、处理、汇总和报告