公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司合并总资产为20.1亿美元，总贷款为13.8亿美元，总存款为16.8亿美元，股东权益总额为1.508亿美元[12] - 2021年末总资产为20.14996亿美元，2020年末为19.05779亿美元，同比增长5.73%[289] - 2021年末总负债为18.64242亿美元，2020年末为17.69369亿美元，同比增长5.36%[289] - 2021年末股东权益为1.50754亿美元，2020年末为1.3641亿美元，同比增长10.51%[289] - 2021年利息收入为6.1293亿美元，2020年为5.3019亿美元，同比增长15.60%[293] - 2021年利息支出为6563万美元，2020年为8102万美元，同比下降19.00%[293] - 2021年净利息收入为5.473亿美元，2020年为4.4917亿美元，同比增长21.85%[293] - 2021年非利息收入为4173万美元，2020年为4012万美元，同比增长4.01%[293] - 2021年非利息支出为4.0437亿美元，2020年为3.7809亿美元，同比增长6.95%[293] - 2021年净利润为1.3368亿美元，2020年为4303万美元，同比增长210.67%[293] - 2021年基本每股收益为1.63美元，2020年为0.53美元，同比增长207.55%[293] - 2021年和2020年净利润分别为13368美元和4303美元[304] - 2021年和2020年经营活动提供的净现金分别为16209美元和14753美元[304] - 2021年和2020年投资活动使用的净现金分别为59013美元和453838美元[304] - 2021年和2020年融资活动提供的净现金分别为94743美元和743260美元[304] - 2021年和2020年现金及现金等价物增加额分别为51939美元和304175美元[304] - 2021年和2020年年底现金及现金等价物分别为470456美元和418517美元[304] - 2021年和2020年利息支付分别为6508美元和8008美元[304] - 2021年和2020年所得税支付分别为6124美元和165美元[304] - 2021年和2020年，归属于普通股股东的净利润分别为1336.8万美元和430.3万美元，基本每股收益分别为1.63美元和0.53美元，摊薄每股收益分别为1.61美元和0.53美元[351] 公司贷款业务相关情况 - 公司贷款业务受多种因素影响，如新冠疫情、经济状况、贷款组合集中等[6] - 公司提供多种商业贷款服务，客户主要是中小规模企业和专业公司[22] - 公司有贷款政策管理业务风险，审批流程严格[24][26] - 公司信用风险管理强调集中政策、统一标准和持续监控[27] - 截至2021年12月31日，银行对单一借款人的最高担保贷款余额为2090万美元，无担保贷款余额为1910万美元[30] - 截至2021年12月31日，商业和工业贷款约为4.743亿美元，占贷款组合的34%[31] - 截至2021年12月31日，资产支持贷款（ABL）约为4000万美元，占贷款组合的3%[33] - 截至2021年12月31日，建筑和开发贷款约为4320万美元，占贷款组合的3%[36] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款约为6.972亿美元，占贷款组合的51%[37] - 截至2021年12月31日，小企业管理局（SBA）贷款组合约为8140万美元，占贷款组合的6%[45] - 截至2021年12月31日，消费贷款约为8060万美元，占贷款组合的6%[46] - 公司商业房地产贷款的贷款价值比一般不超过成本或评估价值的70%，借款人现金流需超过每月债务偿还义务的130%[38] - SBA 7(a)贷款根据贷款金额，通常由SBA担保75% - 85%，单个小企业借款人的最高贷款总额为500万美元，SBA最高担保金额为375万美元[41] - 2021年和2020年公司购买住宅太阳能贷款组合分别为4270万美元和4910万美元[319] - 截至2021年和2020年12月31日，公司没有任何待售贷款[326] - 截至2021年和2020年12月31日，关联方贷款余额分别为2575.9万美元和491.5万美元，贷款承诺分别为1000万美元和410万美元，利息收入分别为60.9万美元和26.9万美元[353][355] 公司战略与市场区域 - 公司战略注重盈利增长，关键指标包括每股收益增长、资产回报率等[14] - 公司市场区域主要覆盖旧金山湾区和萨克拉门托，经济依赖中小企业[16] 公司面临的竞争与法规环境 - 银行业竞争激烈，公司面临来自多类金融机构的竞争[18] - 加州法律规定公司对单一借款人的担保和无担保贷款上限分别为未受损资本和盈余的25%和15% [30] - 公司可作为新兴成长公司最多持续五年，或直到满足特定条件，如年总收入超过10.7亿美元等[53] - 公司作为资产少于30亿美元的银行控股公司，可豁免联邦储备系统的合并资本规则[69] - 银行需维持“资本保护缓冲”，其CET1金额应等于风险加权资产的2.5%，这使美国银行组织的最低CET1资本、一级资本和总资本比率分别提高至7.0%、8.5%和10.5%[67] - 银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份、收购银行全部或大部分资产、与其他银行控股公司合并或整合，需事先获得联邦储备系统的批准[75] - 个人或公司收购银行控股公司25%或以上任何类别有表决权证券，或超过5%但少于25%（依情况而定），需获得联邦储备系统批准[77] - 银行控股公司的资本充足率要求为：杠杆比率充足资本4.00%、良好资本5.00%；一级普通股资本充足率4.50%、良好资本6.50%；一级资本充足率6.00%、良好资本8.00%；总资本充足率8.00%、良好资本10.00%[70] - 银行控股公司若要避免限制资本分配和支付奖金，需维持CET1构成的“资本保护缓冲”，金额为风险加权资产的2.5%[67] - 银行控股公司支付普通股股息通常应来自过去一年的可用收入，回购股份金额超季度收益需与联邦储备系统协商[82] - 加州公司法规定公司分配现金或财产给股东需满足留存收益测试或“资产负债表”测试[84] - 银行控股公司赎回可能对资本基础有重大影响的资本工具，或有财务弱点时赎回或回购普通股等，需与联邦储备系统协商[83] - 银行控股公司控制的银行资本不足时，需提交资本恢复计划并由控股公司担保[79] - 截至2021年和2020年12月31日，银行资本水平超“资本充足”最低要求，普通股一级资本比率6.5%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、总风险资本比率10.0%或更高、杠杆比率5.0%或更高[88] - 银行支付股息受加州和联邦法律法规限制，为避免资本规则下的股息支付限制，通常需维持2.5%的CET1资本留存缓冲[96][98] - 联邦银行监管机构对资本不足机构采取“迅速纠正行动”，资本类别分“资本良好”“资本充足”“资本不足”“严重资本不足”和“极度资本不足”五类[88] - 若机构资本不足，需提交资本恢复计划，控股公司担保存款机构遵守该计划的担保在破产时有优先受偿权[91] - 严重资本不足机构需进行强制资本筹集活动，受利率支付和关联方交易限制、管理层撤职等限制[93] - 加州法律允许银行在通知DFPI后设立额外银行办事处，吸储办事处需FDIC批准[100] - 银行存款由FDIC存款保险基金按法律允许最高金额承保，按FDIC基于风险的存款保费评估系统缴纳保费[101][102] - 联邦银行监管机构发布商业房地产贷款指导，若建设、土地开发等贷款占总资本100%或以上，或商业房地产贷款占总资本300%或以上且余额增长50%或以上，将受更多监管审查[103] - 社区再投资法案要求评估银行满足当地社区信贷需求记录，未充分遵守可能面临FDIC补救要求和限制[105] - 银行受多项消费者法律法规约束，资产少于100亿美元的银行受CFPB规则约束，由联邦银行监管机构进行消费者合规检查和监督[115][116] 公司其他业务与运营情况 - 截至2021年12月31日，公司有150名全职等效员工（FTE）[56] - 截至2021年和2020年12月31日，公司服务资产分别为24.8万美元和27.5万美元[28] - 2021年和2020年，公司低收入住房税收抵免投资的资本催缴额分别为61.4万美元和140万美元，总承诺额均为1360万美元[36] - 截至2021年和2020年12月31日，公司低收入住房税收抵免投资余额分别为740万美元和860万美元，未来资本催缴剩余承诺额分别为170万美元和230万美元[37] - 2021年和2020年，公司确认的税收优惠分别为20.7万美元和26.3万美元，税务记录的税收抵免和其他优惠分别为140万美元和82.2万美元，投资摊销均为120万美元[38] - 截至2021年12月31日，公司核心存款无形资产估值为16.3万美元，剩余使用寿命为4年，未来每年摊销约4.1万美元[43] - 截至2021年和2020年12月31日，公司接受关联方存款分别为3640万美元和4270万美元，利息支出分别为27.3万美元和38万美元[356] - 2020年，公司租赁前拉斐特办公室租金支付为25.9万美元，该协议于2020年第三季度到期[357] 会计准则与政策相关 - 财务会计准则委员会发布的ASU 2019 - 12将于2021年12月15日后开始的财年生效，预计对公司经营成果或财务状况无重大影响[358] - 小报告公司的CECL模型实施推迟至2023年1月1日，公司符合条件并选择推迟采用[359] 新冠疫情对公司的影响 - 截至2021年12月31日，新冠疫情对公司运营影响极小，但可能对业务产生重大不利影响[360] - 公司认为投资组合的任何减值都是暂时的[361] - 公司认为新冠疫情对经济环境和金融市场的影响已改善并稳定，目前不构成减值指标[362] - 公司采取措施支持受疫情影响的客户并维持资产质量[363] - 公司不将符合条件的新冠贷款修改认定为不良债务重组，相关贷款无需仅因修改而列为逾期等[364] - 截至文件提交日，公司未因新冠经济影响产生贷款冲销[364] - 2020年公司对383笔贷款给予还款延期，未偿余额总计3.239亿美元，每月本息还款总计370万美元[365] - 还款延期最初最长90天，公司会根据情况考虑额外90天[365] - 截至2021年12月31日，有两笔总计350万美元的贷款处于延期状态或按CARES法案准则进行了结构修改[365]