净利润与每股收益 - 2022年第三季度和前九个月净利润分别为879.9万美元和2561.9万美元，较2021年同期增长29.3%和22.6%[113] - 2022年前九个月摊薄后每股收益为1.86美元，较2021年同期增长28.3%[113] - 2022年前三季度净利润2561.9万美元，较2021年同期的2090.2万美元增长22.6%；摊薄后每股收益1.86美元，较2021年同期的1.45美元增长28.3%[113] - 2022年第三季度净利润879.9万美元，较2021年同期的680.5万美元增长29.3%；摊薄后每股收益0.64美元，较2021年同期的0.48美元增长33.3%[113] 资产回报率与股权回报率 - 2022年前九个月平均资产回报率和平均股权回报率分别为1.32%和15.80%[113] 业务交易量与收入 - 2022年前九个月运输发票美元交易量和设施相关美元交易量分别为338.19亿美元和147亿美元，较2021年同期增长28.2%和26.8%[115] - 2022年前九个月金融手续费收入为3240.6万美元，较2021年同期增长40.2%[115] - 2022年前三季度运输发票金额达338.19亿美元，较2021年同期的263.86亿美元增长28.2%；设施相关交易金额达146.99亿美元，较2021年同期的115.90亿美元增长26.8%[115] - 2022年前三季度平均预支资金2.83亿美元，较2021年同期的1.96亿美元增长44.2%；处理费收入5718.4万美元，较2021年同期的5588.2万美元增长2.3%；财务费收入3240.6万美元，较2021年同期的2312.2万美元增长40.2%[115] - 2022年第三季度运输发票金额达115.50亿美元，较2021年同期的95.40亿美元增长21.1%；设施相关交易金额达54.86亿美元，较2021年同期的42.15亿美元增长30.1%[115] - 2022年第三季度平均预支资金2.78亿美元，较2021年同期的2.14亿美元增长29.8%；处理费收入1896.4万美元，较2021年同期的1846.1万美元增长2.7%；财务费收入1125.2万美元，较2021年同期的862.4万美元增长30.5%[115] 平均资产与负债 - 2022年前九个月平均提前支付资金为2.83亿美元，较2021年同期增长44.2%[115] - 2022年前九个月平均盈利资产为21.97亿美元，较2021年同期增长11.7%[123] - 2022年前九个月平均生息负债为5988.12万美元，较2021年同期增长2.6%[123] - 2022年前三季度平均盈利资产21.97亿美元，较2021年同期的19.66亿美元增长11.7%；平均生息负债5988.12万美元，较2021年同期的5834.78万美元增长2.6%[123] - 2022年第三季度平均盈利资产22.43亿美元，较2021年同期的20.36亿美元增长10.2%；平均生息负债5974.69万美元，较2021年同期的6002.63万美元下降0.5%[123] 净利息收入与收益率 - 2022年前九个月净利息收入为4280.9万美元，较2021年同期增长25.9%[123] - 2022年前九个月净利息收益率为2.61%，生息资产收益率为2.69%[123] - 税等效净利息收入同比增长448.3万美元，增幅37.7%，得益于平均生息资产增长10.2%和净息差提高58个基点至2.90%[130] - 九个月税等效净利息收入增加880.4万美元，增幅25.9%，因平均生息资产增长11.7%和净息差提高30个基点至2.61%[138] - 第三季度总生息资产日均余额为22.43219亿美元，收益率3.04%；总付息负债日均余额为5.97469亿美元，付息率0.52%[142] - 九个月总生息资产日均余额为21.96704亿美元，收益率2.69%；总付息负债日均余额未提及，利息支出78.2万美元[144] - 2022年第三季度净利息收入4.2809亿美元，2021年为3.4005亿美元；2022年前九个月净利息收入8804万美元，较2021年增加[148] - 2022年第三季度净利息收益率为2.61%，2021年为2.31%[148] - 2022年前三季度净利息收入4280.9万美元，较2021年同期的3400.5万美元增长25.9%[123] - 2022年第三季度净利息收入1638.3万美元，较2021年同期的1190.0万美元增长37.7%[123] - 税等效净利息收入增加448.3万美元，增幅37.7%，平均生息资产增加10.2%，净息差从2.32%升至2.90%，升幅58个基点[130] 存款与负债情况 - 计息存款平均余额因定期存款减少下降279.5万美元，降幅0.5%；付息率因短期利率上升提高33个基点至0.52%[128] - 平均应付账款和汇票因通胀、燃油附加费和能源价格上涨增加1.71732亿美元，增幅17.0%[129] - 平均生息资产增加2.30728亿美元，增幅11.7%，主要因投资和贷款增加，部分被短期投资减少抵消[132] - 平均投资证券增加3.18143亿美元，增幅70.0%；应税投资证券平均收益率因长短利率上升提高59个基点至1.83%[133] - 平均贷款增加8742.4万美元，增幅9.9%；贷款平均收益率因PPP贷款费用减少下降14个基点至3.83%[134] - 平均短期投资减少1.74839亿美元，降幅27.9%；收益率因短期利率上升提高90个基点至1.01%[135] - 计息存款平均余额增加1533.4万美元，增幅2.6%，平均付息率升至0.30%，升幅9个基点；活期存款平均余额增加1.64488亿美元，增幅38.2%[136] - 应付账款和汇票平均余额增加1.82926亿美元，增幅19.2%，主要受通胀、燃油附加费和能源价格上涨影响[137] - 2022年第三季度计息活期存款为5.42378亿美元，储蓄存款为1462.8万美元，定期存款（≥100美元）为1705.4万美元，其他定期存款为2474.1万美元[145] - 2022年第三季度非计息负债中，活期存款为5.94994亿美元，应付账款和汇票为11.35673亿美元，其他负债为4145.4万美元[145] - 2022年第三季度末总负债为23.70933亿美元，股东权益为2.16827亿美元，负债和股东权益总计25.8776亿美元[145] - 2022年第三季度和前九个月，计息存款总额分别为5.98801亿美元和5.83468亿美元，占比分别为0.30%和0.21%[148] - 短期投资平均余额减少2.13977亿美元，降幅33.1%，平均收益率升至2.07%，升幅192个基点[127] - 计息存款平均余额减少279.5万美元，降幅0.5%，平均付息率升至0.52%，升幅33个基点；活期存款平均余额增加1.33756亿美元，增幅29.5%[128] - 应付账款和汇票平均余额增加1.71732亿美元，增幅17.0%，主要受通胀、燃油附加费和能源价格上涨影响[129] - 投资证券平均余额增加3.18143亿美元，增幅70.0%，应税投资证券平均收益率升至1.83%，升幅59个基点；免税投资证券平均收益率降至2.90%，降幅6个基点[133] - 贷款平均余额增加8742.4万美元，增幅9.9%，平均收益率降至3.83%，降幅14个基点，剔除PPP贷款费用影响后升19个基点[134] - 短期投资平均余额减少1.74839亿美元，降幅27.9%，平均收益率升至1.01%，升幅90个基点[135] 信贷损失与准备金 - 2022年第三季度和前九个月，公司分别计提信贷损失准备金55万美元和85万美元，2021年同期分别为34万美元和释放信贷损失87万美元[151] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备（ACL）为1304.9万美元，占未偿还贷款的1.26%；截至2021年12月31日，ACL为1204.1万美元，占比1.25%[152] - 2022年第三季度无净贷款回收，2021年为1.1万美元；2022年前九个月净贷款回收1.2万美元，2021年为2.8万美元[152] - 截至2022年9月30日，未使用承诺准备金为22.2万美元，2021年12月31日为36.7万美元[152] 运营费用 - 2022年第三季度总运营费用较2021年增加563.1万美元，增幅18.3%；2022年前九个月较2021年增加1277万美元，增幅14.3%[157] - 2022年第三季度人员费用为2699.9万美元，2021年为2328.3万美元；2022年前九个月为7775万美元，2021年为6868.9万美元[157] - 2022年第三季度其他运营费用为652.4万美元，2021年为453.9万美元；2022年前九个月为1574.8万美元，2021年为1179.8万美元[157] - 2022年第三季度与2021年第三季度相比，人员成本增加371.6万美元，即16.0%；其他运营费用增加198.5万美元，即43.7%[158][159] - 2022年前九个月与2021年前九个月相比，人员成本增加906.1万美元，即13.2%；其他运营费用增加395万美元，即33.5%[160][161] 资产与负债总额 - 截至2022年9月30日，总资产为26.10815亿美元，较2021年12月31日增加5591.4万美元，即2.2%[162] - 现金及现金等价物减少1.67934亿美元，即32.6%；投资证券组合增加9033.6万美元，即13.4%；贷款增加7653.4万美元，即8.0%[163][164][165] - 截至2022年9月30日，总负债为24.1908亿美元，较2021年12月31日增加1.09977亿美元，即4.8%；总存款为12.29721亿美元，较2021年12月31日增加821.8万美元，即0.7%[168] - 截至2022年9月30日，应付账款和汇票为11.46334亿美元，较2021年12月31日增加9593.8万美元，即9.1%；股东权益为1.91735亿美元，较2021年12月31日减少5406.3万美元，即22.0%[169][170] 现金流与支出预计 - 2022年前九个月经营活动提供的净现金流为4079.9万美元，较2021年前九个月增加1011.9万美元；公司预计2022年运营和资本支出在400万至600万美元之间[177] 市场风险与影响因素 - 公司面临市场风险，净利息收入和股权公允价值受市场利率变化影响；经济活动水平、能源成本和新业务机会也会影响公司营收和流动性[178] - 公司面临市场风险，净利息收入和股权公允价值受市场利率变化影响；经济活动水平、能源成本和新业务机会也会影响公司营收、收益和流动性[178][179][180][181][182] 资本要求与比率 - 公司作为银行控股公司，需遵守美联储的资本要求，包括风险资本、市场风险和杠杆率等方面的规定[183] - 《巴塞尔协议III资本规则》要求银行机构维持一定的资本比率，包括普通股一级资本、一级资本、总资本与风险加权资产的比率以及杠杆率[184][186] - 公司和银行的资本金额和比率均超过监管要求，如Cass信息系统公司的总资本与风险加权资产比率为14.07%，Cass商业银行的该比率为16.08%[191] - 公司和银行需遵守美联储资本准则，包括风险资本准则、考虑市场风险的准则和杠杆比率准则[183] - 巴塞尔协议III资本规则要求银行机构维持一定的资本比率，包括普通股一级资本与风险加权资产的最低比率等[184] - 公司和银行总资本（对风险加权资产）：Cass信息系统公司为248,833千美元，比率14.07%；Cass商业银行183,264千美元，比率16.08%[191] - 公司和银行普通股一级资本（对风险加权资产）：Cass信息系统公司为235,784千美元，比率13.33%；Cass商业银行170,532千美元，比率14.96%[191] - 公司和银行一级资本（对风险加权资产）：Cass信息系统公司为235,784千美元，比率13.33%；Cass商业银行170,532千美元，比率14.96%[191] - 公司和银行一级资本（对杠杆资产）：Cass信息系统公司为235,784千美元，比率9.08%；Cass商业银行170,532千美元，比率10.44%[191] 公司机会与目标