存款与负债变化 - 公司平均存款从2022年第二季度的1.676亿美元下降至2023年第二季度的1.508亿美元，降幅为13.6%[140] - 截至2023年6月30日，公司总存款为12亿美元，较2022年12月31日减少6580万美元，降幅5.2%，主要由于大额存款客户将资金转移到高利率替代品[177] - 截至2023年6月30日，公司总负债为23亿美元，较2022年12月31日减少1.11亿美元，降幅4.7%[178] 净利息收入与财务费用 - 2023年第二季度净利息收入为1601.4万美元，同比增长17.4%[151] - 2023年上半年净利息收入为3291.2万美元，同比增长28.8%[151] - 2023年第二季度财务费用为1166.2万美元，同比增长9.8%[151] - 2023年上半年财务费用为2292.1万美元，同比增长8.3%[151] 处理费用与净收入 - 2023年第二季度处理费用为1938.6万美元，同比增长1.1%[151] - 2023年上半年处理费用为3889.9万美元，同比增长1.8%[151] - 2023年第二季度净收入为713.8万美元，同比下降16.6%[151] - 2023年上半年净收入为1425.5万美元，同比下降15.2%[151] 资产与投资变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为25亿美元，较2022年12月31日减少1.022亿美元，降幅4.0%[174] - 2023年上半年投资证券组合减少1.17亿美元，降幅15.5%，主要由于出售1.111亿美元的可供出售证券和2250万美元的到期证券，部分被1530万美元的购买所抵消[175] - 2023年上半年预付款减少2460万美元，降幅8.4%，主要由于运输美元量减少14.9%，导致向货运承运商预付的金额减少[176] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2.705亿美元，较2022年12月31日增加6950万美元，增幅34.6%，占公司总资产的10.9%[180] 资本充足率与资本结构 - 公司资本充足率保持稳健，截至2023年6月30日，Cass Information Systems, Inc.的总资本与风险加权资产比率为14.39%，Cass Commercial Bank的总资本与风险加权资产比率为17.06%[186] - Cass Information Systems, Inc. 2023年6月30日的总资本为2.634亿美元，占风险加权资产的14.39%[186] - Cass Commercial Bank 2023年6月30日的总资本为1.914亿美元，占风险加权资产的17.06%[186] - Cass Information Systems, Inc. 2023年6月30日的普通股一级资本为2.502亿美元，占风险加权资产的13.66%[186] - Cass Commercial Bank 2023年6月30日的普通股一级资本为1.788亿美元，占风险加权资产的15.94%[186] - Cass Information Systems, Inc. 2023年6月30日的一级资本为2.502亿美元，占风险加权资产的13.66%[186] - Cass Commercial Bank 2023年6月30日的一级资本为1.788亿美元，占风险加权资产的15.94%[186] - Cass Information Systems, Inc. 2023年6月30日的一级资本为2.502亿美元，占平均资产的10.65%[186] - Cass Commercial Bank 2023年6月30日的一级资本为1.788亿美元，占平均资产的12.37%[186] 人员费用与其他运营费用 - 公司2023年第二季度人员费用增加340万美元，同比增长13.1%，主要由于薪资上涨、工资压力以及全职等效员工平均增加10.9%[172] - 2023年上半年其他运营费用增加550万美元，同比增长59.4%，与2023年第二季度的因素相同[173] 现金流与运营活动 - 2023年上半年经营活动产生的净现金流为1700万美元，较2022年同期的3110万美元减少1410万美元，主要由于其他运营活动净减少590万美元、应收账款增加360万美元、当期所得税负债减少170万美元以及信贷损失准备金变化76万美元[183][184] 生息资产与付息负债 - 公司2023年第二季度的平均生息资产为20亿美元，远超过平均付息负债的5.125亿美元[189] 财务报告内部控制 - 公司2023年第二季度在财务报告内部控制方面没有重大变化[190] 资产回报率与股本回报率 - 2023年上半年平均资产回报率为1.18%，平均股本回报率为13.56%[154]